F concept-begroting-2024-waterlands-archief
Tekst van het document
Begroting 2024
Vastgesteld door het bestuur op … …… 2023
de secretaris,
de voorzitter,
R.W.M. Bisscheroux
E. van Selm
Waterlands Archief Gemeenschappelijke regeling van de gemeenten: § § § § §
Edam-Volendam Landsmeer Purmerend Waterland Wormerland
2
Inhoud Programma 2024 .................................................................................................................................... 4 Inleiding .......................................................................................................................................... 4 Taakuitvoering ................................................................................................................................ 5 Organisatie...................................................................................................................................... 7 Samenwerking ................................................................................................................................ 8 Paragrafen .............................................................................................................................................. 9 § Lokale heffingen .......................................................................................................................... 9 § Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................. 9 § Onderhoud kapitaalgoederen....................................................................................................
10 § Financiering ............................................................................................................................... 11 § Bedrijfsvoering ........................................................................................................................... 11 § Verbonden partijen.................................................................................................................... 11 § Grondbeleid ............................................................................................................................... 11 Begroting 2024 ..................................................................................................................................... 12 Overzicht van baten en lasten .......................................................................................................... 12 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ............................................................................. 13 Meerjarenraming van baten en lasten ............................................................................................. 15 Overzicht incidentele baten en lasten .......................................................................................... 16 Geprognotiseerde balans 2024-2027 ...............................................................................................
17 Staat van reserves en voorzieningen ................................................................................................ 19 Meerjarenraming reserves en voorzieningen................................................................................... 20 Gemeentelijke bijdragen 2024 ......................................................................................................... 21 Meerjarenraming gemeentelijke bijdragen ...................................................................................... 22
3
Programma 2024 Inleiding Eind 2020 is het Uitvoeringsplan 2022-2025 Van archiefbewaarplaats naar informatieknooppunt door het bestuur van het Waterlands Archief vastgesteld. Het Waterlands Archief is op weg een knooppunt te worden in toezicht op, beheer van en toegang tot informatie. In het uitvoeringsplan zijn specifiek een aantal doelen benoemd. De relevante doelen zijn hieronder duidelijk herkenbaar weergegeven met daarbij de ambities voor 2024. Het jaar 2024 is het derde en voorlaatste uitvoeringsjaar van dit plan. In 2024 wordt volgens de afspraken in de Gemeenschappelijke Regeling een nieuw beleidsplan 2026-2029 opgesteld en voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Ieder jaar worden thema’s gekozen waaraan speciale aandacht wordt besteed. In 2024 zijn dat: het (vroegmoderne) platteland met medewerking van het tijdschrift Holland (presentatie van het themanummer); 100 jaar toerisme In 1924 werd in Edam op initiatief van burgemeester Kolfschoten een ANVV-kantoor opgericht (ANVV= Algemene Nederlandse Vereniging voor Vreemdelingenverkeer); Noord-Hollandsch Kanaal werd 200 jaar geleden opengesteld. Uitvoering van de (project)-activiteiten doet het Waterlands Archief samen met de gemeenten, de Bibliotheek Waterland, Cultuurhuis Wherelant, musea en historische verenigingen, het hoogheemraadschap, en dergelijke.
Waar mogelijk wordt aangesloten bij bestaande activiteiten van de gemeenten en andere organisaties. Maand van de Geschiedenis: Echt nep Oktober is de Maand van de Geschiedenis, het grootste geschiedenisevenement van Nederland. Samen met vele partnerorganisaties en honderden culturele instellingen, boekhandels en bibliotheken brengen we geschiedenis onder de aandacht bij miljoenen Nederlanders. Het thema van 2024 is: Echt nep.
4
Taakuitvoering De belangrijkste taken van het Waterlands Archief zijn het duurzaam beheren en beschikbaar stellen van procesgebonden overheidsinformatie die als zodanig is gewaardeerd. Deze wettelijke taken van de deelnemende gemeenten zijn gedelegeerd aan het Waterlands Archief en vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling. Daaruit vloeien de volgende kerntaken voort: publiek, beheer en toezicht. Naast deze primaire taken, worden secundaire taken uitgevoerd gericht op het goed laten functioneren van de organisatie zoals bedrijfsvoering, automatisering en facilitaire zaken. De genoemde taken worden hieronder verder toegelicht. Publiek – van studiezaal naar ontmoetingspunt De publieke taak van het Archief komt voort uit de Archiefwet, die overheidsorganisaties oplegt om archieven publiek toegankelijk te maken. Deze taak wordt breed ingevuld: met de studiezaal, door (genealogische) bronnen aan te bieden via de website en door educatieve projecten. De maatschappelijke functies die hieraan gekoppeld zijn: collectief geheugen en betrouwbare informatiebron. Door een aantal ontwikkelingen verandert de invulling van de publieke taak. Studiezalen van Archieven zijn steeds minder vaak hele dagen geopend. Op afspraak werken lijkt ook het model voor de toekomst te zijn.
In het Uitvoeringsplan 2022-2025 zijn specifiek een aantal doelen benoemd: De traditionele studiezaal geschikt maken als ontmoetingspunt voor onze bezoekers Uitgangspunt is dat de studiezaal naast de huidige functie ook gaat functioneren als ontmoetingspunt voor de bezoekers. In 2023 is de studiezaal verbouwd en heringericht als multifunctionele ruimte voor deze activiteiten. Organiseren van cursussen, workshops, lezingen, evenementen en exposities De nieuwe studiezaal gaat in 2024 fungeren als ontmoetingspunt. Te denken valt aan: rondleidingen, thema activiteiten, cursussen, lezingen, evenementen en exposities. Dit in samenwerking met andere culturele instellingen zoals de Openbare Bibliotheek Waterland, Cultuurhuis Wherelant, de Vrije Academie en De Volksuniversiteit. De eerste contacten hiervoor zijn gelegd in 2023. We richten ons daarbij op de toenemende groep 65+ers, scholieren en hoger opgeleiden in het algemeen. Welke (persoonlijke) herinneringen hebben zij aan hun familie en regio? Website (digitale studiezaal), waterlandopdekaart.nl en social media verder ontwikkelen Een digitale studiezaal is de website van het Waterlands Archief waar alle zoekingangen en hulpmiddelen daarbij op een heldere en gebruiksvriendelijke manier worden aangeboden. In 2022 is de nieuwe website www.waterlandsarchief.nl live gegaan met verschillende zoekingangen.
In 2022 is eveneens de website www.geschiedenislokaalwaterland.nl geheel vernieuwd. Ook in 2024 bouwen we onze social media kanalen – Twitter, Facebook, YouTube, Instagram en LinkedIn – verder uit. Jaarlijkse publieksdag voor interactie met het (levende) verleden organiseren Het Waterlands Archief blijft publieksactiviteiten organiseren in eigen huis en op locatie in de deelnemende gemeenten. De jaarlijkse publieksdag is bij uitstek het moment waarop het publiek in interactie is met het (levende) verleden. In de maand van de geschiedenis (oktober 2024) vindt de publieksdag plaats.
5
Bij de gemeenten educatieve programma’s, exposities en boekpresentaties organiseren Bij de gemeenten is het WA aanwezig met educatieve programma’s, exposities en boekpresentaties. Een van de mogelijkheden is de website waterlandopdekaart.nl verder ontwikkelen met thema’s en wandelroutes. Daarnaast geeft het Waterlands Archief regelmatig publicaties uit over historische onderwerpen. Publiceren van (wetenschappelijk) verantwoorde toegangen tot historische collecties Waar nodig worden in 2024 voor historische onderzoekers handleidingen en broncommentaren ontwikkeld. Meewerken aan een open overheid, open overheidsdata en gebruik van Linked Open Data De basis voor de Woo (Wet open overheid) is goed informatiebeheer en daarmee sluit de Woo aan op de (nieuwe) Archiefwet. Door linked open data (LOD) als techniek toe te passen wordt een belangrijke stap gezet om de data straks geautomatiseerd op te vragen en aan elkaar te koppelen. Beheer – van bewaarplaats naar knooppunt Archief dat niet beschikbaar is, bestaat in de ogen van de bezoeker niet. Daarom is het belangrijk dat alle archieven minimaal op het niveau van plaatsingslijst toegankelijk zijn. Inmiddels zijn alle overheidsarchieven toegankelijk door middel van een inventaris.
De inspanning zal de komende jaren dan ook gericht zijn op het toegankelijk maken van de archieven van particulieren en instellingen zoals de uitgebreide archieven van de waterschappen (HHNK). Daarnaast wordt verder gewerkt aan een moderne en robuuste infrastructuur voor duurzaam toegankelijke digitale archieven. In het Uitvoeringsplan 2022-2025 zijn specifiek een aantal doelen benoemd: Digitaliseren en toegankelijk maken van de bouwarchieven van alle aangesloten gemeenten In 2024 wordt de digitalisering en het toegankelijk maken van de bouwarchieven van alle aangesloten gemeenten voortgezet. Hierbij zal de focus met name liggen op het verder ontsluiten van de gedigitaliseerde archieven via www.waterlandsarchief.nl. De cijfers worden dit jaar gepresenteerd als apart programma. E-depot (diensten) koppelen aan bestaande en nieuwe applicaties van de gemeenten Naast het opnemen van gedigitaliseerde (bouw)archieven zal onderzocht worden of het mogelijk en haalbaar is om het E-depot te gaan koppelen aan bestaande en nieuwe applicaties van de gemeenten zoals bijvoorbeeld een Document Management Systeem (DMS) zodat er ‘vanaf de bron’ kan worden gearchiveerd. Restauratie van fysieke archieven uitvoeren op basis van een restauratieplan Om de achterstand in de restauratie van fysieke archieven in beeld te krijgen zijn bij de bewerking van archieven registraties gemaakt van schade.
Vervolgens is een restauratieplan opgesteld met prioriteiten. De volgende stap is de verdere restauratie van fysieke archieven uitvoeren op basis van het restauratieplan. Acquisitie van zogenaamde ‘hotspots’ op basis van een acquisitieplan Acquisitie van particuliere archieven gebeurt op basis van het acquisitieplan en de Handreiking waardering en selectie. Actieve acquisitie van zogenaamde ‘hotspots’ wordt hier een onderdeel van. Het Waterlands Archief stelt op basis van de hotspotlijsten van de deelnemende gemeenten één hotspotlijst op voor de gehele regio Waterland.
6
Toezicht – van inspectie naar advies Het Waterlands Archief legt de nadruk op advies vooraf in plaats van inspectie achteraf. Zo wordt vroegtijdig het advies van het Waterlands Archief ingewonnen bij de aanschaf en inrichting van systemen. Als gevolg van de nieuwe positionering komen gemeenten vaker proactief met vragen bij het Waterlands Archief. Deze koers wordt voortgezet. In het Uitvoeringsplan 2022-2025 zijn specifiek een aantal doelen benoemd: Advies en (scherper) toezicht bij het inrichten van archivering aan het begin van een proces Ten gevolge van nieuwe wetgeving (Woo en nieuwe Archiefwet) zal advies en toezicht nodig zijn bij het inrichten van archivering aan het begin van een proces. Voor de adviesfunctie blijft adviseren over het ontwerpen van digitaal informatiebeheer aan de voorkant (archivering by design) het meest belangrijk. Een keer per twee jaar uitvoeren van een KPI-inspectie of een voortgangsgesprek voeren In 2024 zijn inspecties gepland van de gemeenten Edam-Volendam en Waterland. Waar nodig uitvoeren van een integrale inspectie, thema-onderzoek of RODIN-audit Voor 2024 zijn nog geen integrale inspectie, thema-onderzoek of RODIN-audit voorzien. Standaardiseren en verder professionaliseren van het expertisecentrum Specifiek wordt in 2024 geadviseerd over de Woo, de nieuwe Archiefwet en de Omgevingswet (met bijzondere aandacht voor ruimtelijke plannen).
Initiëren van en deelnemen aan Strategisch Informatie Overleg (SIO) bij gemeenten Daarnaast worden de gemeenten ondersteund bij het inrichten van een Strategisch Informatieoverleg (SIO) en het aanwijzen van ‘hotspots’.
Organisatie Het Waterlands Archief is op weg een knooppunt te worden in toezicht op, beheer van en toegang tot informatie. Dit betekent ook dat we meebewegen op de ontwikkelingen bij de gemeenten en in de regio. Dat vraagt om een wendbare organisatie die werkt in projecten. De beweging is: van een lijnorganisatie naar een projectorganisatie. Niet al het werk wordt in projectvorm uitgevoerd, veel werkzaamheden worden dag voor dag uitgevoerd. In het Uitvoeringsplan 2022-2025 zijn specifiek een aantal doelen benoemd: Invoering werken met project- en programmamanagement Naast de lijnorganisatie komt er een projectorganisatie met bijbehorend project- en programmamanagement. Twee medewerkers voeren inmiddels de functie Projectleider uit. Werkzaamheden worden waar mogelijk projectmatig opgepakt op basis van een projectplan. Medewerkers ontwikkelen de kerncompetenties van het Waterlands Archief Een van de kerncompetenties, samenwerken - bijdragen aan het gezamenlijk resultaat door afstemming met anderen, zal door project- en programmamanagement ontwikkeld worden. Vrijkomende FTE’s vanwege pensionering – intern – invullen In 2024 komt één functie vrij. Deze zal naar verwachting extern ingevuld worden.
7
Samenwerking Een belangrijke ontwikkeling is het onderzoek naar de samenwerking met een aan de GR deelnemende gemeente voor uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken. De samenwerking met historische verenigingen, onderwijsinstellingen, musea en bibliotheken wordt voortgezet. In het Uitvoeringsplan 2022-2025 zijn specifiek een aantal doelen benoemd: Onderzoek samenwerking vanwege bedrijfsvoeringstaken Samenwerking wordt onderzocht met een gemeente waarbij wordt gekeken naar ondersteuning voor uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken. Ontwikkelen tot een centraal coördinatiepunt voor de historische verenigingen Voor de historische verenigingen is het Waterlands Archief ook in 2024 een centraal coördinatiepunt. Daarnaast blijft het Waterlands Archief zich inzetten op het met de verenigingen ontwikkelen van diensten voor ons gezamenlijk publiek. Voor de onderwijsinstellingen programma’s digitaal aanbieden Voor de onderwijsinstellingen gaat het WA in 2024 meer programma’s digitaal aanbieden en inspelen op het feit dat scholen steeds vaker thematisch en vakoverstijgend werken in de klas. Samen met de Bibliotheek Waterland het nieuwe aanbod voor het basisonderwijs verzorgen De samenwerking met Bibliotheek Waterland wordt in 2024 gecontinueerd, maar bij de keuze voor meer digitaal aanbod verandert die samenwerking.
Wat kost het? Programma Waterlands Archief § Lasten € 1.645.590 § Mutaties reserves € 0 § Baten € 135.030 § Gemeentelijke bijdragen € 1.510.560
Programma Digitalisering Bouwvergunn. § Lasten € 111.680 § Mutaties reserves € 6.170 § Baten € 0 § Gemeentelijke bijdragen € 105.510
De lasten en baten van de programma’s en de overige geldstromen, zoals investeringen en de mutaties in de reserves worden toegelicht in het hiernavolgende financiële deel van deze begroting. De bijdragen van de deelnemende gemeenten worden toegelicht in de meerjarenraming.
8
Paragrafen Artikel 26 BBV schrijft voor dat in het jaarverslag dezelfde paragrafen opgenomen moeten worden als die in de begroting opgenomen zijn. In dit hoofdstuk geven wij het kader aan waaraan de paragrafen minimaal dienen te voldoen. Op deze plaats besteden we aandacht aan de volgende (verplichte) paragrafen.
§ Lokale heffingen Deze paragraaf is niet op het WA van toepassing.
§ Weerstandsvermogen en risicobeheersing De paragraaf weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de rekening is. Dit is van belang wanneer zich een financiële tegenvaller voordoet. Het WA beschikte jarenlang over een zeer geringe algemene reserve. In 2022 werd echter een incidenteel positief jaarresultaat van ruim € 50.000 toegevoegd aan de reserve waardoor het WA nu zelfstandig in staat is om enkele tegenvallers op te kunnen vangen. Naast de algemene reserve heeft het WA nog een post “onvoorzien”. Deze valt ook onder het weerstandsvermogen. Conform art. 11 BBV moeten ook risico’s genoemd worden. Ten tijde van het opstellen van deze begroting is sprake van een meer dan normale prijsstijging op diverse kosten door een exceptioneel hoge inflatiecorrectie. De geschatte beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt op 01-01-2024 € 95.410 bestaande uit de algemene reserve (€ 86.410 en de post onvoorzien € 9.000).
Kengetallen Een deugdelijke en transparante jaarrekening is in het belang van de horizontale controle door de provinciale staten en de raad op de financiële positie van gemeenschappelijke regelingen. Het opnemen van kengetallen in de begroting past in het streven naar meer transparantie en omdat daarmee wordt beoogd provinciale staten en de deelnemende gemeenten in staat te stellen gemakkelijker inzicht te krijgen in de financiële positie en over de baten en de lasten van de gemeenschappelijke regelingen. De kengetallen vormen een verbinding tussen de verschillende aspecten die de deelnemende gemeenten en provinciale staten in hun beoordeling van de financiële positie moeten betrekken om daar een verantwoord oordeel over te kunnen geven.
9
De kengetallen maken inzichtelijk(er) over hoeveel (financiële) ruimte de gemeenschappelijke regeling beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. Ze geven zodoende inzicht in de financiële weerbaarheid en wendbaarheid. Voor de beoordeling van de financiële positie is het belangrijk dat zowel naar de balans als naar de exploitatie wordt gekeken. In de kengetallen structurele exploitatieruimte en belastingcapaciteit komt tot uitdrukking of een gemeenschappelijke regeling over voldoende structurele baten beschikt, en welke mogelijkheid er is om de structurele baten op korte termijn te vergroten. De kengetallen netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, solvabiliteitsratio hebben betrekking op de balans. Hieronder wordt per kengetal weergeven welke verhouding wordt uitgedrukt. -
Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. -
Solvabiliteitsratio
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. -
Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Omschrijving Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit
begroting 2024 15,28% 15,28% 25,75% 8,21% n.v.t. n.v.t.
§ Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen waarvoor investeringen nodig zijn. Het onderhouden van kapitaalgoederen is van groot belang voor het zo optimaal mogelijk functioneren en de levensduur van de goederen. Het WA beschikt over kapitaalgoederen zoals archiefstellingen, inventaris en automatiseringsapparatuur. Per 31 december 2024 bedraagt de boekwaarde naar verwachting € 347.828.
10
§ Financiering Treasury is het sturen en beheersen, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden en het afdekken van rente en kredietrisico’s. De treasurywerkzaamheden binnen het WA worden uitgevoerd binnen de financiële kaders van de Wet Fido waarbij prudent beheer een basisvoorwaarde is. De exploitatie van het WA wordt bijna volledig gefinancierd met de jaarlijkse bijdragen van de deelnemende gemeenten en beperkt met eigen middelen (reserves en voorzieningen). Tweemaal per jaar ontvangt het WA als voorschot 50% van de in de jaarbegroting vastgestelde bijdragen. Een eventuele tijdelijke liquiditeitsbehoefte wordt ingevuld via een kortlopende schuld bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), via rekening-courant en/of kasgeldleningen. Het financieringsbeleid is erop gericht dat het WA geen risicovolle transacties verricht. Het WA dient binnen de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm te blijven.
Uit hoofde van de Wet financiering decentrale overheden (Fido) zijn grenzen gesteld aan de kasgeldlimiet (gelimiteerd tot maximaal 8,2% van het begrotingstotaal) en de rente-risiconorm (dient binnen 20% van het begrotingstotaal te blijven met een minimumbedrag van € 2.500.000 vastgesteld bij ministeriële regeling). Het Waterlands Archief is nog geen leningen aangegaan maar verwacht die de komende jaren wel nodig te hebben ter financiering van nieuwe activa. Het WA zal de normen uit de wet Fido daarmee niet overschrijden.
§ Bedrijfsvoering De uitvoering van de taken van het WA worden hoofdzakelijk verricht door de eigen werknemers. Voor enkele (ondersteunende) taken worden externe krachten ingehuurd. De vaste formatie wordt in 2024 geraamd op 12,08 fte verdeeld over 16 medewerkers.
§ Verbonden partijen Verbonden partijen zijn die partijen waarmee het WA een bestuurlijke relatie heeft én waarin het een financieel belang heeft. Het WA kent momenteel geen verbonden partijen.
§ Grondbeleid Deze paragraaf is niet op het WA van toepassing.
11
Begroting 2024 Overzicht van baten en lasten Waterlands Archief
2022 2023 realisatie gew. begroting Personeelskosten € 1.016.726 € 989.390 Kapitaallasten € 69.669 € 69.000 Huisvestingskosten € 268.398 € 273.360 Administratiekosten € 47.809 € 46.050 Subsidies en bijdragen € € Specifieke kosten € 191.248 € 115.420 Bestuurskosten € 62 € 100 Bureau- en algemene kosten € 31.980 € 33.330 Onvoorziene uitgaven € € 8.450 Totaal kosten € 1.625.892 € 1.535.100
2024 begroting € 1.054.730 € 81.780 € 285.700 € 50.660 € € 126.960 € 100 € 36.660 € 9.000 € 1.645.590
Gemeentelijke bijdragen Gem. bijdr. Digitalis. Bouwverg. Leges Renten Specifieke inkomsten Subsidies en bijdragen Overige inkomsten Totaal baten
€ 1.463.989 € 149.506 € € 8.070 € 102.509 € € 5.032 € 1.729.106
€ 1.510.560 € € € 21.960 € 109.000 € € 4.070 € 1.645.590
Dotatie/onttrekking reserves
€
Resultaat €
€ 1.446.240 € € € 10.170 € 99.100 € € 3.700 € 1.559.210
(52.833) €
-
€
50.381
24.110
€
Digitalisering Bouwvergunn.
€
0
2022 realisatie Specifieke kosten € Totaal kosten € -
2023 2024 gew. begroting begroting € 226.250 € 111.680 € 226.250 € 111.680
Gem.bijdr. digitalisering bouwv. € Totaal baten €
-
€ €
38.390 38.390
€ €
105.510 105.510
Dotatie/onttrekking reserves
€
-
€
187.860
€
6.170
Resultaat €
-
€
-
€
-
12
Toelichting op het overzicht van baten en lasten Personeelskosten De vaste formatie wordt in 2024 geraamd op 12,08 fte verdeeld over 16 medewerkers. De periodieke verhogingen zijn doorgerekend. In 2024 gaat één medewerker met pensioen. Zijn functie wordt waarschijnlijk extern heringevuld. Er worden geen andere mutaties in het personeelsbestand verwacht. Er is een indexatie toegepast volgens de CAO overheid. De medewerker digitalisering drukt in 2024 voor twee (van de vier) dagen per week op de reguliere personeelskosten en voor de andere helft op het programma digitalisering bouwvergunningen.
Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan uit de afschrijving en de rente interne financiering. Na de investering in ICT die in 2021 plaatsvond en de herinrichting van de studiezaal in 2022/2023 worden voor 2024 geen grote nieuwe investeringen verwacht. De kapitaallasten over 2024 zijn als volgt opgebouwd:
Website Automatisering Inventaris Inrichtingskosten
boekwaarde 01-01-2024
investeringen 2024
afschrijving 2024
boekwaarde 31-12-2024
rente 2024
kapitaallasten 2024
€ € € €
18.775 94.763 4.997 290.619
€ € € €
-
€ € € €
6.585 32.283 1.770 20.688
€ € € €
12.191 62.479 3.227 269.932
€ € € €
939 4.738 250 14.531
€ € € €
7.524 37.022 2.020 35.219
€
409.155
€
-
€
61.326
€
347.828
€
20.458
€
81.784
Huisvestingskosten De kosten voor de huisvesting worden ongeveer gelijk geschat aan de kosten voor 2023 met toepassing van indexering. De erfpacht wordt volgens afspraak niet geïndexeerd.
Administratiekosten Tot deze kostengroep worden de accountantskosten gerekend en de kosten met betrekking tot automatisering, internet en dergelijke. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 worden geen veranderingen verwacht. Wel is rekening gehouden met prijsverhogingen.
Specifieke kosten Onder de specifieke kosten zijn de verwachte uitgaven opgenomen voor activiteiten, voorlichting, educatie, aankopen en/of restaureren van historische stukken, archiefbehoeften en archiefvernietiging. Ook de kosten voor het e-depot, digitalisering en tentoonstellingen zijn hieronder opgenomen. Onder het Programma Digitalisering Bouwvergunningen zijn ook specifieke kosten opgenomen. Dit betreft de verwachte uitgaven m.b.t. het digitaliseringswerk inclusief de kosten
13
van de medewerker die twee dagen per week werkzaam is voor dit project. Ter dekking van de kosten van het digitaliseren bouwvergunningen is een onttrekking geraamd uit de gelijknamige reserve ter grootte van hetzelfde bedrag.
Bestuurskosten Er worden nauwelijks uitgaven verwacht.
Bureau- en algemene kosten Hieronder vallen kosten voor kantoor, porti, telefoon, reproductie , abonnementen en verzekeringen. Door indexatie zijn de geraamde kosten in totaliteit hoger dan het jaar ervoor.
Gemeentelijke bijdragen Het bedrag bestaat uit een structurele bijdrage aan de GR. Onder het Programma Digitalisering Bouwvergunningen zijn de incidentele gemeentelijke bijdragen aan dit project opgenomen. Zie ook de overzichten “Incidentele baten en lasten” en de verschillende tabellen “Gemeentelijke bijdragen” elders in deze begroting.
Leges Op de post leges wordt niets verwacht.
Renten Na jaren waarin geen rente meer vergoed werd over banktegoeden, worden er nu weer rentebaten verwacht. Naast de rente van de bank, wordt op deze post ook de rente op de interne financiering van de vaste activa geraamd voor zover hier geen leningen voor zijn aangegaan.
Specifieke inkomsten Het betreft hier bijvoorbeeld inkomsten uit van de studiezaal en van door het WA georganiseerde cursussen. Veruit het grootste deel betreft te ontvangen vergoedingen voor de opslag van archieven van derden.
Subsidies en bijdragen Op de post subsidies en bijdragen wordt niets verwacht.
Overige inkomsten Tot de overige inkomsten worden bijvoorbeeld de ontvangen administratiekosten gerekend.
14
Meerjarenraming van baten en lasten
Waterlands Archief
2024
2025
2026
2027
€ 1.054.730 € 81.780 € 285.700 € 50.660 € € 126.960 € 100 € 36.660 € 9.000
€ 1.089.800 € 77.070 € 290.220 € 52.340 € € 131.190 € 100 € 37.880 € 8.390
€ 1.126.040 € 72.920 € 294.890 € 54.080 € € 135.560 € 100 € 39.150 € 8.610
€ 1.163.480 € 73.260 € 299.720 € 55.890 € € 140.070 € 100 € 40.450 € 8.860
Totaal kosten € 1.645.590
€ 1.686.990
€ 1.731.350
€ 1.781.830
€ 1.510.560 € € 21.960 € 109.000 € € 4.070
€ 1.550.260 € € 19.890 € 112.630 € € 4.210
€ 1.591.010 € € 19.610 € 116.380 € € 4.350
€ 1.636.440 € € 20.640 € 120.260 € € 4.490
Totaal baten € 1.645.590
€ 1.686.990
€ 1.731.350
€ 1.781.830
Personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Administratiekosten Subsidies en bijdragen Specifieke kosten Bestuurskosten Bureau- en algemene kosten Onvoorziene uitgaven
Gemeentelijke bijdragen Leges Renten Specifieke inkomsten Subsidies en bijdragen Overige inkomsten
Dotatie/onttrekking reserves
€
-
€
-
€
-
€
-
Resultaat €
-
€
-
€
-
€
-
Digitalisering Bouwvergun. Specifieke kosten
2024
2025
2026
2027
€
111.680
€
298.230
€
-
€
-
Totaal kosten €
111.680
€
298.230
€
-
€
-
€
105.510
€
240.860
€
-
€
-
Totaal baten €
105.510
€
240.860
€
-
€
-
6.170
€
57.370
€
-
€
-
-
€
-
€
-
€
-
Gem. bijdr. digital. bouwv.
Dotatie/onttrekking reserves
€
Resultaat €
15
Overzicht incidentele baten en lasten
Incidentele baten en lasten 2024
2025
2026
2027
Specifieke kosten 5549 - Kosten digitalisering bouwvergunningen
€
111.680
€
298.230
€
-
€
-
Totaal: Specifieke kosten
€
111.680
€
298.230
€
-
€
-
8000 - Gemeentelijke bijdragen digital. bouwvergunn. € Totaal: Gemeentelijke bijdragen €
105.510 105.510
€ €
240.860 240.860
€ €
-
€ €
-
Dotatie reserve digitalisering bouwvergunningen
(105.510) €
(240.860) €
-
€
-
111.680
298.230
-
€
-
Gemeentelijke bijdragen
€
Onttrekking reserve digitalisering bouwvergunningen €
16
€
€
Geprognotiseerde balans 2024-2027
ACTIVA
2024
2025
2026
2027
Vaste activa Immateriële vaste activa €
12.191
€
5.606
€
1.232
€
50
Materiële vaste activa €
335.638
€
306.544
€
301.601
€
294.668
€
347.828
€
312.149
€
302.832
€
294.718
Uitzettingen met een rentetypische € looptijd korter dan één jaar
4.000
€
4.000
€
4.000
€
4.000
Totaal vaste activa Vlottende activa
Vorderingen op openbare lichamen
€
2.000
€
2.000
€
2.000
€
2.000
Overige uitzettingen
€
-
€
-
€
-
€
-
Overige vorderingen
€
2.000
€
2.000
€
2.000
€
2.000
Liquide middelen €
20.536
€
51.815
€
56.732
€
60.446
Kassaldi
€
-
€
-
€
-
€
-
Banksaldi
€
20.536
€
51.815
€
56.732
€
60.446
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
2.000
€
2.000
€
2.000
€
2.000
Liq.midd. bij Ministerie v Financiën Schatkistbankieren
Overlopende activa € Nog te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
€
2.000
€
2.000
€
2.000
€
2.000
Totaal vlottende activa
€
26.536
€
57.815
€
62.732
€
66.446
Totaal activa
€
374.364
€
369.964
€
365.564
€
361.164
17
PASSIVA
2024
2025
2026
2027
Vaste passiva Eigen vermogen €
96.403
€
96.403
€
96.403
€
96.403
Algemene reserve
€
86.403
€
86.403
€
86.403
€
86.403
Bestemmingsreserves
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
Verwacht resultaat
€
-
€
-
€
-
€
-
2.962
€
3.562
€
4.162
€
4.762
€
2.962
€
3.562
€
4.162
€
4.762
€
220.000
€
220.000
€
220.000
€
220.000
Waarborgsommen
€
-
€
-
€
-
€
-
Leningen van binnenlandse banken
€
220.000
€
220.000
€
220.000
€
220.000
Totaal vaste passiva
€
319.364
€
319.964
€
320.564
€
321.164
Netto vlottende schulden met een € rente korter dan één jaar
2.500
€
2.500
€
2.500
€
2.500
Voorzieningen € Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Vaste schulden >= één jaar
Vlottende passiva
Negatieve banksaldi
€
-
€
-
€
-
€
-
Overige schulden
€
2.500
€
2.500
€
2.500
€
2.500
Overlopende passiva €
52.500
€
47.500
€
42.500
€
37.500
Verplichtingen die in het jaar zijn opgebouwd en die in een volgend jaar tot betaling komen en vooruitontvangen bedragen
€
52.500
€
47.500
€
42.500
€
37.500
Totaal vlottende passiva
€
55.000
€
50.000
€
45.000
€
40.000
Totaal passiva
€
374.364
€
369.964
€
365.564
€
361.164
18
Staat van reserves en voorzieningen
Staat van reserves 2024 Waterlands Archief
balans toevoegingen onttrekkingen resultaat balans 31-12-2023 vorig boekjaar 31-12-2024
Algemene reserve
€
62.293
€
-
€
-
€
24.110
€
86.403
Reserve ruitbreuk
€
10.000
€
-
€
-
€
-
€
10.000
Totaal reserves
€
72.293
€
-
€
-
€
24.110
€
96.403
Digitalisering Bouwvergunningen
balans toevoegingen onttrekkingen resultaat balans 31-12-2023 vorig boekjaar 31-12-2024
Reserve digitalis. bouwtekeningen
€
63.538
€
105.506
€
111.676
€
-
€
57.368
Totaal reserves
€
63.538
€
105.506
€
111.676
€
-
€
57.368
Staat van voorzieningen 2024 Waterlands Archief
balans toevoegingen 31-12-2023
Voorziening reparatie WW 3e jaar
€
2.360
€
600
€
Totaal voorzieningen
€
2.360
€
600
€
19
vrijval of correctie
aanwending
balans 31-12-2024
-
€
-
€
2.960
-
€
-
€
2.960
Meerjarenraming reserves en voorzieningen
Meerjarenraming reserves Waterlands Archief
Algemene reserve bestemming resultaat vorig jr
boekwaarde boekwaarde boekwaarde boekwaarde 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027
€ €
24.110 86.403
€ €
86.403
€ €
86.403
€ €
86.403
Reserve ruitbreuk
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
Totaal reserves
€
96.403
€
96.403
€
96.403
€
96.403
Digitalisering Bouwvergunningen boekwaarde boekwaarde boekwaarde boekwaarde 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 Reserve digitalis. bouwtekeningen
€
57.368
€
-
€
-
€
-
Totaal reserves
€
57.368
€
-
€
-
€
-
Meerjarenraming voorzieningen Waterlands Archief
boekwaarde boekwaarde boekwaarde boekwaarde 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027
Voorziening reparatie WW
€
2.962
€
3.562
€
4.162
€
4.762
Totaal voorzieningen
€
2.962
€
3.562
€
4.162
€
4.762
20
Gemeentelijke bijdragen 2024 Waterlands Archief
meters archief 01-01-23
GiB opslag 01-01-23
aantal inwoners 01-01-24
970 121 830 492 246
415 0 539 0 1.471
36.700 11.600 94.698 17.700 16.611
2.659
2.425
Edam-Volendam Landsmeer Purmerend Waterland Wormerland Totaal Digitalisering Bouwvergunningen
bijdrage o.b.v. bijdrage per meters archief GiB
bijdrage o.b.v. inwoneraantallen
totaal bijdrage 2024
€ € € € €
57.149 7.129 48.900 28.987 14.493
€ € € € €
1.458 1.894 5.169
€ € € € €
278.471 88.018 718.547 134.304 126.041
€ € € € €
337.078 95.147 769.342 163.290 145.703
177.309 €
156.658
€
8.521
€
1.345.381
€
1.510.560
bijdrage 2024
Edam-Volendam Landsmeer Purmerend Waterland Wormerland
€ €
47.431 -
€ € €
55.315 2.760 -
Totaal
€
105.506
21
Meerjarenraming gemeentelijke bijdragen totaal bijdrage 2024
totaal bijdrage 2025
totaal bijdrage 2026
totaal bijdrage 2027
337.078 95.147 769.342 163.290 145.703
343.530 97.179 794.188 166.745 148.617
350.660 99.414 818.936 170.143 151.856
358.312 101.846 847.101 173.783 155.398
1.510.560
1.550.260
1.591.010
1.636.440
Digitalisering Bouwvergunningen
bijdrage 2024
bijdrage 2025
bijdrage 2026
bijdrage 2027
Edam-Volendam Landsmeer Purmerend Waterland Wormerland
€ € € € €
47.431 55.315 2.760 -
€ € € € €
5.831 1.205 169.645 38.685 25.493
€ € € € €
-
€ € € € €
-
Totaal
€
105.506
€
240.859
€
-
€
-
Waterlands Archief
Edam-Volendam Landsmeer Purmerend Waterland Wormerland Totaal
22