D presentatie Kadernota 2022 aanbieding gemeenteraad

Kadernota 2022 Aanbieding aan de gemeenteraden 13 april 2021

Opbouw presentatie

1. Inhoud Kadernota 2. Financieel vertrekpunt

3. Begrotingsuitgangspunten 4. Effect jaarrekening 5. Financieel beeld 6. Onvermijdelijk-Keuzes-Fusiegevolgen-Dekkingsplan 7. Overige 8. Conclusie

2

Inhoud Kadernota 1. Bijzonder document: gezamenlijke kadernota voor de begroting van de nieuwe gemeente. Mooi proces samen. 2. Grote onzekerheid over houdbaarheid gemeentefinanciën op langere termijn. 3. Tegelijkertijd belangrijk voor de inwoners om door te gaan met investeren in de groei van stad en dorpen: dat gebeurt o.a. met organisatievragen, IHP en openbare ruimte. Ook ruimte voor goede invulling fusie met o.a. voorstellen belastingharmonisatie. 4. Sluitend financieel beeld met ingerekend: 2,5 miljoen rijkscompensatie 3

Financieel vertrekpunt 2021

2022

2023

2024

2025

Start Kadernota Beemster

-128

+350

+651

+860

+862

Start Kadernota Purmerend

-554

-1.277

-9

+1.661

+1.614

Gezamenlijke start

-662

-928

+642

+2.521

+2.475

• Start: brieven februari 2021. Nadelige ontwikkeling door Wmo en Jeugd in Purmerend. • 2021-2022 negatief, 2023-2025 positief. IHP Purmerend naar de Kadernota doorgeschoven.

4

Uitgangspunten Wat is meegenomen in het financiële vertrekbeeld:

• Effecten t/m laatste circulaire zitten erin. Geen: herijking. • Groei woningen: ca. 890 p/jr • In de loonontwikkeling rekening gehouden met de Cao en pensioenen • Omslagrente mogelijk naar 1%. • Belastingen en ov. heffingen 2021: index 1,6% (CBS-CPI jan. 2021). • Voor de prijs- en inflatieontwikkeling en de gesubsidieerde instellingen tot op heden rekening gehouden met een indexering van resp. 1% en

1,5%. Onderligger voor 1,5% is herijkt. Voorstel nu: 2,5%. • Geen rekening met Corona effecten 5

Uitgangspunten 2021

2022

2023

2024

2025 I/S -43

-224

-227

-231

-234 S

+320

+320

+320

+320 S

Nieuwe jaarschijf Subsidies Rente

+320

AU opschalingskorting

-706

Conclusie uitgangspunten: - indexering kan gedekt worden uit rentevoordeel - Door opschalingskorting verslechtert meerjarenbeeld

6

Wat komt er uit de jaarrekening? 1. Beemster: € 4,4 miljoen positief (lopende rekening: - € 100.000) a) Vrijval van de reserve bruto activering vaste activa (circa 4,2 miljoen).

b) Voordeel Werk & Inkomen (0,1 miljoen), nadeel WMO (0,1 miljoen). c) Voordeel wabo leges (0,3 miljoen).

2. Overheveling (€ 0,45 miljoen) niet aangewende budgetten met name voor uitvoering projecten ruimtelijk domein.

7

Wat komt er uit de jaarrekening? 1. Purmerend algemene dienst: +3,4 miljoen (lopende rekening: +1,35 miljoen) a) Inschatting nadeel zwembad en parkeren te hoog (ca. 1 miljoen) b) Voordeel leges bouwen en burgerzaken (0,5 miljoen) c) Voordeel Werk & Inkomen (0,8 miljoen). Nadeel Jeugd (0,5 miljoen)

d) Beheerbudgetten (0,8 miljoen) e) Voordeel Gemeentefonds (0,6 miljoen)

2. Overheveling (€ 0,9 miljoen) niet aangewende budgetten

3. Resultaat grexen: € 2,45 mln. Wheermolen-O: 0,7 miljoen. 4. Alleen beperkt voordeel van W&I ingerekend 8

Financieel beeld

(bedragen x € 1.000)

2021

2022

Gezamenlijk vertrekpunt

-682

-928

A. Begrotingsuitgangspunten

320

96

93

89

-620

B. Onvermijdelijke ontwikkelingen

257 -1.248

-397

-360

-869

C. Essentiële keuzes

-982 -2.993 -1.428 -3.081 -3.200

D. Fusiegevolgen onvermijdelijk en keuzes E. Dekkingsplan Stand kadernota 2022 na fusie en dekkingsplan

-

-340

2023

2024

2025

642 2.521 2.475

-172

-283

-364

1.094 5.476 2.863 2.700 2.700 8

63 1.601 1.587

122

9

Onvermijdelijk Grote posten: - Implementatie Omgevingswet (ca. 1 miljoen inc.) - Nieuwe begroting GGD (278.000 s) - Straatparkeren Purmerend (1,3 miljoen inc.) - Herschikken budgetten project Overwhere Zuid (per saldo positief, maar in 2025 nadeel 488.000 inc)

10

Keuzes: groei stad en dorpen 2021

2022 2023

2024

2025

1 Structurele inzet agrarische vraagstukken

-

-33

-106

-109

-112

2 Voortzetten Samenwerkingsagenda ZaWa

-50

-50

-50

-50

-50

3 Ontwikkeling organisatie groei van de stad

-

-502

-488

-466

-504

4 Transitie Lokale Jeugdzorg

-225

-500

-615

-615

-

5 Extra preventie schulddienstverlening

-159

-164

-168

-173

-178

6 Onderwijshuisvesting: IHP

-30 -1.503

78 -1.586 -2.275

7 Schoolplein Bloeiende Perelaar 8 Parkenplan: ontwerpen Leeghwaterpark en Park de Noord

-70

-5 -30

-5 -

-5 -

-5 -

9 Verbeterslagen beheer openbare ruimte

-

-196

-46

-45

-45

10 Herinrichting openbare ruimte Van Brug tot Brug

-

-11

-28

-32

-32

-448

-

-

-

-

11 Groenplan 409 bomen in Beemster Essentiele keuzes

-982 -2.993 -1.428 -3.081 -3.200

11

Fusie Onderwerp

2021

2022 2023

2024 2025

1 Eliminatie dubbele kosten Beemster en Purmerend

-

1.798 2.068

2.049 2.061

2 Aanpassing algemene uitkering na fusie

-

-1.681 -1.717 -1.756 -1.791

3 Gelijkschakelen pensioenen (ex-) bestuurders

-969

3 Dekking algemene reserve

969

47

47

47

47

5 Eliminatie DienstVerleningsOvereenkomst (DVO)

-

73

75

77

77

6 Harmoniseren investeringsbeleid

-

-119

-86

-42

-

7 Belastingharmonisatie (keuze)

-

-208 -208

-208 -208

8 Harmonisatie beleidsinhoudelijk (keuze)

-

-250 -350

-450 -550

-340 -171

-283 -364

Totaal fusie

0

Fusie onvermijdelijk: positief, keuzes hebben financieel effect 12

Dekkingsplan Onderwerp 1 Inrekening Rijkscompensatie Jeugdwet/Wmo

2021

2022 2023

2024 2025

-

2.500 2.500

2.500 2.500

2 Herschikking bestemmingsreserves

-456

2.226

-87

-

-

Actualisatie kapitaallasten investeringen (jaarrekeningeffect 2020) Vrijval middelen werk en inkomen 4 (jaarrekeningeffect 2020)

1.350

550

250

-

-

200

200

200

200

200

1.094

5.476 2.863

3

Totaal

2.700 2.700

- 2,5 miljoen rijkscompensatie. Recht op. Alternatieve invulling via apart memo aangeleverd. - Bestemmingsreserves: vooral reserve sociaal domein en onderwijshuisvesting in Purmerend: bedragen zitten in de begroting. Reserves niet meer nodig. 13

Overige • Beeld samengevoegde balans (H3). Algemene reserve stijgt naar € 44 miljoen, maar ook nodig vanwege groei schuld (denk aan IHP)

• Beeld Investeringsprogramma en effect op de leningportefeuille (H4) • Uitgebreide risicoparagraaf (H5)

• Voorstellen voor wijziging van de financiële verordening voor de nieuwe gemeente (H6)

14

Conclusie - Goede start nieuwe gemeente: geen verhoging

belastingen, geen bezuinigingen en ruimte voor investeringen in groei van stad en dorpen - Ingerekend: 2,5 miljoen Rijkscompensatie voor m.n.

Jeugdzorg en Wmo. Colleges en raden: hier hebben we recht op. - Alternatieve invulling via apart memo aangeleverd

(indien nodig gebruiken bij begroting) - Vertrouwen in goede gezamenlijke behandeling 15