d-jaarstukken-2024-recreatieschap-twiske-waterland
Tekst van het document
Versie 13 maart 2025
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting ..................................................................................................3 Jaarverslag ......................................................................................................6 Programmaverantwoording ...................................................................................... 11 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting .................................................................. 13 Programma 2. Beheer en onderhoud ......................................................................... 18 Programma 3. Toezicht en veiligheid.......................................................................... 23 Programma 4. Bestuur en ondersteuning ................................................................... 24 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen .............................................................. 26 Paragrafen ................................................................................................................ 28 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................. 29 B. Kapitaalgoederen .................................................................................................. 31 C. Financiering ........................................................................................................... 38 D.
Bedrijfsvoering en openbaarheid ........................................................................... 41 E. Grondbeleid ........................................................................................................... 46 F. Participanten ......................................................................................................... 48
Jaarrekening.................................................................................................. 51 Overige gegevens .......................................................................................... 68 Bijlagen ......................................................................................................... 72
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 2 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Samenvatting Het werkgebied van het recreatieschap bestaat uit het grondgebied van de gemeenten Amsterdam (Landelijk Noord), Edam-Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad en het voormalige Graft de Rijp (nu gemeente Alkmaar). Deze gemeenten (met uitzondering van Alkmaar) nemen samen met Provincie Noord-Holland deel aan de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twiske-Waterland. Het recreatieschap beheert en ontwikkelt recreatieterreinen, natuurterreinen en recreatieve routes en objecten in haar werkgebied. Zij bekostigt haar activiteiten uit inkomsten van huren, pachten, evenementen, projectsubsidies en bijdragen van de participanten. Recreatie Noord-Holland is de uitvoeringsorganisatie voor het recreatieschap.
Namens: Amsterdam: mevrouw Yassmine el Ksaihi, tevens voorzitter Edam-Volendam: de heer Dirk Dijkshoorn Landsmeer: de heer Bas ten Have Oostzaan: de heer Eelco Taams Purmerend: de heer Mario Hegger Waterland: de heer Harm Scheepstra Wormerland: de heer Jeroen Schalkwijk, tevens vicevoorzitter Zaanstad: de heer Wessel Breunesse Provincie: mevrouw Esther Rommel
Kerngegevens: 31.000 hectare werkgebied, waarvan 855 hectare beheergebied (Twiske en Purmerland). Binnen het werkgebied worden plm. 1200 km wandel-, fiets-, vaar- en ruiterroutes beheerd en onderhouden. Het Twiske is een recreatiegebied met een Natura2000 status. Dit houdt onder andere in dat er met het beheer en ontwikkelingen rekening gehouden wordt met de natuur, biodiversiteit en de bijbehorende wet- en regelgeving. Een voorbeeld hiervan is onze actieve rol bij het uitvoeren van het Natura2000 beheerplan.
Het dagelijks bestuur bestaat uit de vertegenwoordigers van de gemeenten: Amsterdam, Edam-Volendam, Oostzaan en Zaanstad. Het bestuur wordt ondersteund door het bestuursbureau Recreatieschappen Noord-Holland.
Bestuurlijke ontwikkelingen
Door een wetswijziging is vanaf 2023 het dagelijks bestuur van het recreatieschap verantwoordelijk voor het afgeven van de rechtmatigheidsverantwoording. Dit betekent dat voortaan het dagelijks bestuur in de jaarstukken een rechtmatigheidsverantwoording moet opnemen. Dit gebeurt in de paragraaf Bedrijfsvoering.
In het najaar zijn de heer Bas ten Have namens gemeente Landsmeer en de heer Harm Scheepstra namens gemeente Waterland aangesloten bij het Algemeen Bestuur. Met het vertrek van mevrouw van Boeijen en de heer Schalkwijk heeft er ook een wijziging van de vertegenwoordiging in het DB plaatsgevonden. In het DB hebben de heer Eelco Taams namens de gemeente Oostzaan en de heer Dirk Dijkshoorn namens de gemeente Edam-Volendam plaatsgenomen.
In 2024 is de nieuwe Gemeenschappelijke Regeling (GR) Twiske-Waterland vastgesteld en in werking getreden. De nieuwe GR kan gevonden worden op Gemeenschappelijke regeling Twiske-Waterland | Lokale wet- en regelgeving. Met het inwerking treden van de nieuwe GR voldoet het recreatieschap aan de wijziging Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr) welke in 2022 is ingegaan.
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 3 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Wat heeft het gekost en opgeleverd? De totale lasten van Twiske-Waterland waren het afgelopen jaar € 3.793.071. Hiervan is € 2.619.740 besteed aan het beheren en onderhouden van de schapsgebieden. Daarnaast is € 597.041 benut voor het ondersteunen van het bestuur. Dit is inclusief de kosten van het bestuursbureau. Verder is € 327.761 uitgegeven aan veiligheid en toezicht. Tenslotte hebben ontwikkeling en inrichting € 246.102 en algemene dekkingsmiddelen € 2.427 gekost.
Overige gegevens en bijlagen
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Lasten
3.793.071
4.083.198
-290.127
Baten
4.006.441
3.882.347
124.094
Saldo
213.370
-200.851
414.221
Participantenbijdragen
De totale baten van Twiske-Waterland waren het afgelopen jaar € 4.006.441. Hiervan kwam € 2.918.630 uit de participantenbijdrage. Daarnaast bestond € 1.086.697 van de baten uit parkeeropbrengsten, evenementeninkomsten, rentebaten en huren en pachten. Tot slot kwam € 1.114 uit subsidies en (project)bijdragen.
Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2024 was de index 8,2%.
Voorgesteld wordt om het resultaat van € 213.370 (positief) toe te voegen aan de reserves.
Bijdragenverdeling 2024
Bijdrage in 2023
Bijdrage in 2024
Provincie Noord-Holland
56,04%
1.511.651
1.635.606
Gemeente Amsterdam
23,56%
635.528
687.642
Financieel resultaat
Gemeente Edam-Volendam
1,33%
35.877
38.818
Het financiële resultaat is een stuk beter dan vooraf begroot. De jaarrekening laat over 2024 een positief resultaat zien van € 213.370, terwijl een negatief resultaat van € 200.851 was begroot. Het positieve verschil van € 414.221 wordt verklaard door: • Lagere kosten incidentele projecten (€ 284.000 positief). Deze kosten schuiven grotendeels door naar 2025; • Hogere baten door rente (€ 64.000 positief); • Hogere opbrengsten uit evenementen (€ 25.000 positief);
Gemeente Landsmeer
1,62%
43.780
47.370
Gemeente Oostzaan
0,66%
17.875
19.340
Gemeente Purmerend
6,96%
187.757
203.152
Gemeente Waterland
0,65%
17.494
18.928
Gemeente Wormerland
0,61%
16.383
17.726
Gemeente Zaanstad
8,57%
231.098
250.048
100,00%
2.697.443
2.918.630
•
Hogere parkeeropbrengsten (€ 24.000 positief);
• •
Lagere kosten betaald parkeren (€ 22.000 positief); Divers (€ 5.000 negatief).
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Participant
Totaal
Pagina 4 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
Waar kwam het geld vandaan?
In onderstaande tabel is te zien dat het positieve resultaat van de jaarrekening is toegevoegd aan de reserves, waarbij de bestemmingsreserves met € 739.775 zijn toegenomen en de algemene reserve met € 526.404 is afgenomen. De reserves van Twiske-Waterland bedroegen eind 2024 € 5.417.155. De voorziening groot onderhoud is in 2024 toegenomen en bedraagt eind 2024 € 477.631. Dit geld is nodig voor de uitvoering van groot onderhoud in komende jaren.
1.114 0% Participantenbijdragen 1.086.697 27%
Evenementen, parkeeropbrengsten, rentebaten, huren en pachten Subsidies en (project)bijdragen
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2023
Verschil
Algemene reserve
2.786.155
3.312.560
-526.404
Bestemmingsreserves
2.630.999
1.891.225
739.775
Totaal reserves
5.417.155
5.203.785
213.370
477.631
411.749
65.883
5.894.786
5.615.533
279.253
Voorziening groot onderhoud Totaal reserves en voorzieningen
2.918.630 73%
2.427 0%
213.370 5%
Bestedingen in de programma's 246.102 6% 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud
597.041 15%
3. Veiligheid en toezicht
4. Bestuur en ondersteuning 327.761 8%
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
5. Algemene dekkingsmiddelen 2.619.740 66%
Dotatie reserve
Pagina 5 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Paragrafen
•
Jaarverslag Beleidsverantwoording Het doel van Twiske-Waterland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling, gewijzigd vastgesteld op 16 mei 2024: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling in de openluchtrecreatie; b. In samenhang met het vorenstaande tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijkmilieu; c. Het tot stand brengen en duurzaam in stand houden van het specifiek en gedifferentieerde karakter van het landschap door bescherming, ontwikkeling en consolidatie van de waarden die het in zich draagt en d. Het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde doelstellingen. Strategische doelen 2024 In 2020 werd het Ambitiedocument en ontwikkelprogramma vastgesteld. De strategische doelen zijn daarin vastgesteld. Dit is ‘waar we het voor doen’: • Meer biodiversiteit; • •
Betere spreiding recreanten; Breder recreatief aanbod.
Operationele doelen
Overige gegevens en bijlagen
•
Vormgeven van recreatieve elementen Markermeerdijken en omlegging van bestaande routes tijdens de werkzaamheden en tevens oplevering van de eerste modules in het project; Vaststellen van een visie voor de Twiske Poort (vastgesteld 16 mei 2024);
• • •
Herstelwerkzaamheden aan 2 wandelbruggen in de Vennen; Voorbereidingen voor- en vervanging van de Pikpotwegbrug; Gesprekken voor het vernieuwen van de erfpachtcontracten met Staatsbosbeheer (SBB);
•
Starten met de procedure voor het ontgrenzen en begrenzen van Natuur Netwerk Nederland (NNN) gebieden, bij de provincie; Viering van het 40-jarige bestaan van het Twiske.
•
Voor ondersteuning van de bedrijfsvoering en bestuurlijke slagkracht werd: •
de rechtmatigheidscontrole en -verantwoording uitgevoerd, waarbij de aanbevelingen hebben geleid tot het aanscherpen van bedrijfsprocessen;
•
de vernieuwing van het meerjarencontract met RNH en een producten- en dienstencatalogus voorbereid;
•
mede op advies van de externe accountant overgestapt op een ander betaalpakket van de ING bank; het privacy-beleid vernieuwd en opgenomen in een handboek in relatie tot de Wet politiegegevens (WPG) en Algemene verordening gegevensbescherming (AVG);
•
•
gewerkt aan verbetering van de digitale veiligheid en digitalisering van archieven.
Het in stand houden van de gebieden en voorzieningen maakt het leeuwendeel van de inspanningen en bestedingen uit. Maar daarnaast werd in 2024 ook gewerkt aan: • Het evalueren en actualiseren van het voortschrijdend ontwikkelprogramma; •
Herzien van het evenementenbeleid (vastgesteld 16 mei 2024);
•
De procesbegeleiding en contractvorming van zorgboerderij De Marsen;
•
Het faciliteren van natuur inclusieve recreatie;
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 6 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Het jaar van recreatieschap Twiske-Waterland Twiske-Waterland heeft in 2024 veel van voortgang kunnen boeken op de projecten van het ontwikkelprogramma. Samenwerking De werkzaamheden van het recreatieschap stonden in 2024 vooral in het teken van het uitvoeren van onderhoud aan de natuur en recreatieve voorzieningen. Samenwerking in het netwerk was vooral aan de orde bij de uitwerking van de projecten van het Ontwikkelprogramma. Bij die samenwerking werd veel nadruk gelegd op het 40 jarige jubileum van recreatiegebied het Twiske en alle routes in het werkgebied van Twiske-Waterland. In het kader van de zorg voor natuur is in 2024 gewerkt met het in 2022 geactualiseerde beheer- en onderhoudsplan. Hiermee zorgt het recreatieschap op een adaptieve manier voor instandhouding en waar mogelijk, vergroting van de biodiversiteit. De zorg voor de natuur leverde ook een groei van de ganzenpopulatie op. Deze groei is zodanig dat deze onbeheersbaar is en ook neveneffecten heeft, zoals: verdringing van andere broedvogels en kwaliteitsproblemen voor ligweiden, stranden en zwemwater. Samenwerking werd ook gezocht met de participanten. Zo heeft het recreatieschap geparticipeerd bij de totstandkoming van de recreatieve visie van de gemeente Purmerend.
Bij het opstellen van deze visie is veel input opgehaald uit het rapport ‘Versterking recreatief netwerk Laag-Holland en de recreatieparadox bespreekbaar gemaakt’ wat in opdracht van het bestuur van Recreatieschap Twiske-Waterland is ontwikkeld. Samenwerking met natuurverenigingen, gemeenten en sponsors leverde ook resultaat op bij het herstellen van wandelroutes of om meekoppelkansen te creëren waardoor een breder aanbod en een rijkere ervaring voor de recreanten ontstaan. Dat betekent ook dat in een aantal gevallen de routes en voorzieningen
1
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
werden omgelegd of (tijdelijk) gesloten om natuur te beschermen. Voor natuurherstel werden vele hectares natte natuur na jaren van successie teruggezet en werden exoten als bramen uit de rietvelden, bermen en bosopstanden verwijderd. In mei heeft de eerste bacteriologische verontreiniging plaatsgevonden op het Doesstrand, Vennegatstrand en Speelsloot. Gedurende het zwemseizoen is er op bijn elk strand overlast geweest van Blauwalg. Toename van de Blauwalg is inherent aan klimaatveranderingen; warmer weer zorgt voor meer en versnelde groei van algen in het zwemwater. Maatregelen om de vervuiling van het zwemwater tegen te gaan zijn bijvoorbeeld het extra rondpompen schoon water. Ontwikkeling recreatiedruk De recreatieve waarden van de gebieden worden onderstreept door de ontwikkeling van de recreatiedruk. De aanwas van het aantal bezoeken zal stijgen, doordat het aantal inwoners in de omgeving toeneemt en de komende jaren ook blijft stijgen1. Gezamenlijk zal het inwonertal van de participanten tot aan 2050 met meer dan 10% groeien. Dit zal de behoefte aan recreatiegebieden- en voorzieningen vergroten zoals teruggelezen kan worden in het rapport Recreatief Grid. Dit is reden temeer voor het nemen van maatregelen voor het spreiden van de recreatiedruk en het bieden van een breder palet van recreatieve voorzieningen (twee van de drie ambities).
Bij het nemen van maatregelen om de recreatiedruk te spreiden besteed het recreatieschap veel aandacht aan de balans tussen natuur en recreatie. Ecologisch beheer van het Twiske Het Twiske kent al sinds de visie 2006 een recreatieve zonering met onderscheid tussen intensieve en extensieve gebieden. Deze zonering volgt de indeling van het gebied, zoals aangelegd in de jaren ’70. Het jaarlijks terugkerend onderhoud en het
CBS prognose bevolkingsgroei 2022-2050: Groei en krimp per gemeente | CBS
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 7 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
meerjarige grootonderhoud zijn gericht op instandhouding en waar mogelijk verbetering van de recreatieve gebruiks- en natuurwaarden. Daarvoor wordt gebruik gemaakt van ecologische kennis, vergaard uit ecologische onderzoeken, het Natura2000 beheerplan en periodiek overleg met natuurbeheerders en vrijwilligers. Specifiek onderzoek als voorwaarde voor vergunningverlening van de evenementen levert inzicht in de aanwezige waarden en eventuele mitigerende of beschermende maatregelen. Met die jaarlijkse onderzoeken zijn de delen van de intensieve zone; de evenemententerreinen en directe omgeving goed in beeld. Ecologisch beheer wordt zoveel mogelijk meegenomen in het regulieren beheer. Dit is terug te zien in bijvoorbeeld een aangepast maaibeleid van de bermen; de bermen worden 2 tot 3 keer per jaar gemaaid waarbij maximaal een meter naast het pad wordt gemaaid. In 2025 wordt er gestart met het monitoren van de bermen door middel van de nectarindex. Deze index is een objectieve meetmethode waarbij een tevoren bepaald perceel berm wordt onderzocht op de aanwezigheid van bepaalde bloemen.
Werkzaamheden aan de Markermeerdijken
Versterking Markermeerdijken
Landvasten Laagholland
De versterking van de Markermeerdijken is inmiddels enkele jaren onderweg. De betrokkenheid van het recreatieschap daarin is het vormgeven aan- en uitvoeren van de recreatieve voorzieningen, zoals het fietspad en de bankjes. Voor de uitvoering vindt gefaseerd overleg plaats met de Alliantie Markermeerdijken, de provincie, recreatieschap Westfriesland en de betrokken gemeenten. In 2024 zijn de eerste modules opgeleverd. Er vinden momenteel gesprekken plaats met de provincie waarna de eerste module in beheer zal komen van het recreatieschap. Hierbij zal het recreatieschap het beheer van recreatieve elementen, zoals meubilair en het wandelen fietspad in beheer nemen.
Met het project ‘Landvasten Laagholland’ worden openbare aanlegvoorzieningen (landvasten) uitgebreid en verbeterd voor de kleine recreatievaart (sloepen, fluisterboten, kano’s en SUP’s). Dit zorgt voor een verbetering van het sloepennetwerk. Het project omvat een aantal deelprojecten waarbij bestaande aanlegsteigers worden omgevormd naar landvasten, nieuwe landvasten worden gerealiseerd en een loswal van het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier wordt omgevormd naar een landvastlocatie.
Daarnaast heeft bureau Cyber in 2024 de beheerraming van het fietspad en recreatieve elementen geactualiseerd. Deze valt binnen de begroting zoals opgesteld in 2017. De eerste raming dateert uit 2017, we zijn inmiddels 7 jaar verder, waardoor er een correctie voor (grote) prijsstijgingen moest plaatsvinden. De raming wordt
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
dienovereenkomstig aangepast, wat ook tot uiting zal komen in de bestemmingsreserve voor de Markermeerdijken. Deze bestemmingsreserve dient immers ter dekking van het beheer.
In de praktijk loopt het project vertraging op door zaken buiten de invloedsfeer van het recreatieschap. Zo verloopt de vergunningaanvraag langzaam door onderbezetting bij betreffende gemeenten en moet de projectleider veelvuldig in gesprek met belanghebbende partijen vanwege ingediende vragen of bezwaarschriften van omwonenden. Naar verwachting worden de eerste landvastlocaties begin 2025
Pagina 8 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
opgeleverd. Het jaar 2025 zal tevens in het teken staan voor het zoeken naar alternatieve locaties voor landvasten. Dat betekent onder andere dat hierbij gedacht kan worden aan locaties in het Noord-Hollands kanaal, waarvoor momenteel gesprekken met de gemeente Purmerend en provincie Noord-Holland plaatsvinden. 40 jarig bestaan van Het Twiske! Het recreatiegebied Het Twiske vierde in 2024 haar 40-jarig jubileum. In 1984 is dit gebied immers in erfpacht genomen door het voormalige recreatieschap TwiskeWaterland. Het recreatiegebied vierde dit heugelijke feit met een feestelijke open dag op zaterdag 22 juni 2024. Op deze dag waren allerlei feestelijke activiteiten georganiseerd voor jong en oud. Het recreatieschap organiseerde dit samen met de ondernemers, aannemers, verenigingen en organisaties in Het Twiske. Zo werden in aanwezigheid van een aantal bestuursleden van het algemeen bestuur en andere genodigden de nieuwe sporttoestellen door de heer Breunesse, wethouder van Zaanstad en Peter Jansen namens de skivereniging Waterland-Zaanstreek onthuld. Daarnaast werd er een fotowedstrijd in samenwerking met Bureau Toerisme Laag Holland georganiseerd. Speciaal voor het jubileum lanceerde het recreatieschap Twiske-Waterland op 22 juni 2024 het vernieuwde wandelrouteboekje ‘De Twiskeroute’.
Het routebureau van Recreatie Noord Holland was op 22 juni ook aanwezig met een stand waar bezoekers het boekje gratis konden af halen. Ook werden bezoekers ingelicht over de mooie wandelroutes in het gevarieerde Waterlands landschap, waar in 2023 nog verschillende nieuwe routes met historische verhalen zijn gelanceerd. Heropening Schanszichtpad Op 14 juli 2023 is het Schanszichtpad officieel heropend. 2024 markeerde als het jaar waarin het recreatieschap weer is begonnen met beheer aan het heropende
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Schanszichtpad. Ook zijn er in 2024 nog een aantal aanpassingen gedaan en voorbereid voor 2025. Evaluatie ontwikkelprogramma Op 20 december 2020 is een eerste versie van het ontwikkelprogramma vastgesteld voor de uitvoering van het ambitiedocument. De inhoud van het programma is samengesteld op basis van een eerste inventarisatie van onder andere gemeentelijke programma’s. In 2024 is veel aandacht besteed aan de ontwikkeling van het gebied wat bijvoorbeeld terug te zien is in de vastgestelde visie voor de Twiske Poort. 2024 markeerde daarnaast als een jaar met bestuurlijk wisselingen. In het kader van een goed verloop van projecten en betrokkenheid van de participanten bij ontwikkelingen in het recreatieschap, is het bestuurlijk trekkerschap van de projecten herzien en in het najaar vastgesteld door het bestuur. Dit bestuurlijk trekkerschap helpt ook om de sturing op projecten uit het Ontwikkelprogramma beter vorm te geven. Vaststelling van het evenementenbeleid In 2024 heeft het bestuur van recreatieschap Twiske-Waterland het nieuwe evenementenbeleid vastgesteld. In dit beleid zijn de kaders voor de werving van nieuwe evenementen en de wijze waarop deze dienen te worden gehouden, vastgelegd. In 2025 zal begonnen worden met de werving van een nieuw evenement voor de evenementlocatie Hogelkamp.
Evaluatie bestuursbureau 1 Januari 2022 is het bestuursbureau van start gegaan met als doel een duidelijkere afscheiding van de opdrachtgever-opdrachtnemer-relatie tussen de recreatieschappen en de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland. Bij de oprichting is overeengekomen dat in 2025 een evaluatie zal plaatsvinden. Op het moment van schrijven is die evaluatie gestart.
Pagina 9 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Communicatie 2024 In 2024 is weer veel aan (online) communicatie gedaan vanuit Twiske-Waterland. Onderstaand een greep uit de communicatieberichten uit 2024. In 2024 zijn weer regelmatig nieuwsberichten op de website twiske-waterland.nl gepubliceerd over actuele onderwerpen en de voortgang en afronding van de werkzaamheden in het kader van de vernieuwde verkeersbrug aan de Pikpotweg, vervanging loopvlonders avonturenspeelplaats, deelname van het recreatieschap aan de Zaanse Natuurwerkdag, 40-jarig jubileum van Het Twiske, wegwerkzaamheden, festivals (op- en afbouw en bereikbaarheid), broedseizoen, nieuwe fiets- en wandelroutes, stormen en de water kwaliteit in het zwemseizoen. Het recreatieschap werkt al een paar jaar constructief en succesvol samen met Bureau Toerisme Laag Holland voor de promotie van het Twiske-Waterland. Het toeristisch magazine ‘dagje uit’ komt drie keer per jaar uit en wordt in de regio (Laag-Holland) huis-aan-huis verspreid aan 95.400 huishoudens. Dagje uit is er op gericht om de regiobewoners te activeren om op pad te gaan in de eigen regio.
In het magazine zijn in opdracht van Twiske-Waterland in 2024 artikelen verschenen over onder andere het 40-jarig jubileum van Het Twiske, jubileum wandelroute- en boekje in Het Twiske, nieuwe online en offline wandelrouteboekje Breek en Waterland, wandelroute Uitdamroute inclusief pontje Holysloot, de nieuwe fietsroute ‘weidevogels in Het Wormer- en Jisperveld, nieuwe sporttoestellen in Het Twiske en wandelroute Purmerland. Het magazine is een uitgave van Bureau Toerisme Laag-Holland.
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
• •
De honden- en barbecueflyer zijn vernieuwd; Frames met spandoeken in de trant van honden moeten aan de lijn behalve op de daarvoor speciaal aangewezen losloopgebieden;
•
Vernieuwde sup- en kanoflyer.
Verder heeft het Twiske in 2024 behoorlijk wat aandacht gekregen in de pers. Het betreft hier een veelheid aan onderwerpen, waardoor communicatie ook een inspanning op geleverd is. Bijvoorbeeld bij vragen over het evenementenbeleid, het ganzenbeheer en de ontwikkelingen bij de Twiske Poort.
Maatschappelijke rol Het Recreatieschap pakt ook haar maatschappelijke rol op. Dit doen we door maatschappelijk verantwoord ondernemen onderdeel te laten zijn van onze bedrijfsvoering. Zo bieden we stageplaatsen voor studenten toegepaste biologie van het Aeres college in Almere. Daarbij bieden we kansen aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Dit kwam in 2024 opnieuw tot uiting in de samenwerking met Werkom.
Het aantal volgers op social media steeg in 2024 op Facebook met circa 4% en op Instagram met circa 13%. In 2024 werd zowel offline als online aan gebiedspromotie/communicatie gedaan o.a.: • De websites van de recreatieschappen hebben in 2024 een nieuwe homepage gekregen en zijn opgeschoond;
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Grootonderhoud aan brug 33 op de pikpotweg
Pagina 10 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
Verkorte balans
Programmaverantwoording
De balans per 31 december 2024 kan verkort als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000)
Zoals in de onderstaande tabel kan worden gelezen zijn de verschillende taken die het recreatieschap uitvoert verdeeld over vier programma’s, met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. In de programma’s zitten naast kosten ook exploitatieopbrengsten, zoals de inkomsten uit huren, (erf)pachten, vergunningen, veergelden pontjes en gebruiksvergoedingen voor onder meer muziek- en sportevenementen. Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de begroting en jaarrekening van het recreatieschap.
ACTIVA
2024
2023
Vaste activa
PASSIVA
2024
2023
Vaste financieringsmiddelen
Materiële vaste activa
1.099
422
Eigen vermogen
5.417
5.204
Financiële vaste activa
-
-
Voorzieningen
478
412
-
-
5.895
5.616
Vaste schulden met een rente typische looptijd van> 1 jaar Subtotaal
1.099
422
Subtotaal
De lasten en baten zijn als volgt verdeeld over de programma’s. Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Saldo
246.102
-
-246.102
2. Beheer en onderhoud
2.619.740
873.022
-1.746.718
3. Veiligheid en toezicht
327.761
-
-327.761
4. Bestuur en ondersteuning
597.041
-
-597.041
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)
2.427
3.133.419
3.130.992
3.793.071
4.006.441
213.370
Toevoeging
Onttrekking
Totaal voor bestemming
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
213.370
-
-213.370
Totaal na bestemming
4.006.441
4.006.441
-
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Vlottende activa
Vlottende passiva
Vorderingen en overlopende activa
121
271
Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd < een jaar
175
198
Uitzettingen met een rente typische looptijd < een jaar
4.931
5.173
Overlopende passiva
103
84
Liquide middelen
22
32
Subtotaal
5.074
5.476
Subtotaal
278
283
Totaal
6.173
5.898
Totaal
6.173
5.898
Pagina 11 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2024 Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Programma
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
246.102
-
-246.102
537.816
-
-537.816
276.045
63.034
-213.012
2. Beheer en onderhoud
2.619.740
873.022
-1.746.718
2.678.683
813.715
-1.864.969
2.946.398
1.050.016
-1.896.382
3. Veiligheid en toezicht
327.761
-
-327.761
284.930
-
-284.930
291.508
21.157
-270.351
4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead
115.700
-
-115.700
108.728
-
-108.728
120.133
-
-120.133
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting
2.427
3.133.419
3.130.992
2.124
3.068.632
3.066.508
2.253
2.892.300
2.890.047
481.342
-
-481.342
470.917
-
-470.917
418.967
-
-418.967
Heffing vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
3.793.071
4.006.441
213.370
4.083.198
3.882.347
-200.851
4.055.305
4.026.508
-28.797
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Algemene reserve
504.401
-1.030.806
-526.404
-
-1.030.806
-1.030.806
832.008
-832.177
-169
Bestemmingsreserves
858.050
-118.275
739.775
858.050
-28.095
829.955
273.708
-302.336
-28.628
Totaal mutaties reserves
1.362.451
-1.149.081
213.370
858.050
-1.058.901
-200.851
1.105.716
-1.134.513
-28.797
Overhead
Resultaatbestemming (mutaties reserves)
Gerealiseerd resultaat
-
-
-
In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging 2024 opgenomen als referentie, omdat in deze programmaverantwoording de jaarrekening 2024 wordt verantwoord ten opzichte van de begroting na wijziging 2024. Voor een vergelijking tussen de begroting voor- en na wijziging 2024, zie het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2024 in de jaarrekening.
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 12 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting rapportages in het voorbereidingsproces voor het bepalen van trajecten voor een 380kV hoogspanningsleiding tussen het Noordzeekanaal en Middenmeer.
Ambitie Met het programma ontwikkeling en inrichting heeft het recreatieschap zich ingezet voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. In 2024 gebeurde dat vooral door:
Prestaties per taakveld in 2024 Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”. Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
Het schap zet in op werving en begeleiding van ondernemers en bestaande planvorming. Het belangrijkste projecten is ‘recreatief grid Laag Holland’. De totale lasten zijn € 60.665 lager dan begroot. Dit komt doordat minder inzet nodig was voor de reguliere werkzaamheden, lagere kosten op het project Recreatief Grid zijn gemaakt en doordat er een stelpost was opgenomen, die deels is aangewend voor projecten uit het ontwikkelprogramma op andere taakvelden. Recreatief Grid Het project Recreatief Grid Laag Holland nadert haar voltooiing. De eindrapportage Versterking recreatief netwerk Laag-Holland en de recreatieparadox bespreekbaar gemaakt is gepubliceerd op de websites van de recreatieschappen Twiske-Waterland en Alkmaarder- en Uitgeestermeer en er is een presentatie verzorgd aan medewerkers van de provincie Noord-Holland samen met een presentatie van het rapport van de Veen & Poldercoalitie Laag Holland (Natuurmonumenten, Landschap Noord-Holland, Recreatie Noord-Holland, Staatsbosbeheer) over natuurherstel in de veenlandschappen van Laag Holland. Deze rapportages doen zichtbaar hun werk in beleidsprocessen van gemeenten en provincie. Ook TenneT maakt gebruik van de
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Afgelopen jaar is gericht geïnvesteerd in promotie van 2 fiets en 2 wandelroutes die te beginnen en te eindigen zijn bij twee beoogde Buitenpoorten, de NS stations van Wormerveer en Castricum. Door Bureau Toerisme Laag Holland (BTLH) en de Gezonde Stad zijn in de periode februari – juni promotiemaatregelen uitgevoerd. BTLH richtte zich op de Nederlandse treinreizigers met een promotiecampagne en de gezonde stad op de inwoners van de gemeente Amsterdam. Op basis van de metingen van de digitale middelen, websites en sociale media zijn de getalsmatige doelstellingen gehaald. Het voorjaar van 2024 was bijzonder nat. Dit heeft een effect gehad op het aantal bezoeken dat wandelaars aan routes brengen. Bij de in de etalage gezette routes heeft dit zeker ook gespeeld. Met Landschap Noord-Holland is een overeenkomst gesloten voor de aanleg van nieuwe aanlegsteigers ter vervanging van oude en in verval geraakte exemplaren in het Ilperveld. Met de inzichten van nu verwachten we dat de nieuwe steigers begin maart 2025 klaar zijn. De bijdrage van recreatieschap TwiskeWaterland ten gunste van deze aanlegsteigers komt ten laste van het budget van het project recreatief grid laag Holland. Met de gemeente Zaanstad en Staatsbosbeheer zijn we in overleg van realisatie van steigers in de polder Westzaan en bij het station Wormerveer.
Dat is een langlopend proces – mede door andere prioriteiten bij NS, ProRail en provincie - waardoor we die ontwikkeling namens het recreatieschap Twiske-Waterland hebben ondergebracht in het project Landvasten. Dat project heeft een langere doorlooptijd.
Pagina 13 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld 3.2.1
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Dit taakveld omvat de fysieke locatieontwikkelingen. De belangrijkste projecten zijn ’entreegebied Twiske Poort en ‘uitgifte De Marsen’. De kosten op dit taakveld tezamen zijn in lijn met de begroting. Entreegebied Twiske Poort Het bestuur heeft besloten om de oude Blauwe Poort (nu Twiske Poort) nieuw leven in te blazen als modern ontvangstgebied in het Twiske. Het doel hierbij is om het gebied klaar te maken voor de verwachte recreatiedruk in de toekomst. Dit is conform het opgestelde zoneringsplan waarin de Twiske Poort wordt aangemerkt als ‘dynamisch ontvangstgebied’. De ontwikkeling van de Twiske Poort is natuurinclusief en draagt bij aan het realiseren van de beoogde bestemming van het gebied en toenemende recreatiedruk. In 2024 heeft het recreatieschap gewerkt aan de visie en voorbereidingen voor een beeldkwaliteitsplan en de afstemming met bestaande ondernemers op de locatie. Het bestuur heeft de visie in het voorjaar van 2024 vastgesteld waarbij ook een eerste voorkeur voor een ontwikkelvariant kenbaar is gemaakt. In 2025 wordt het bestuur het beeldkwaliteitsplan voorgelegd en zal een strategisch wervingsplan worden voorbereid voor bestuurlijke vaststelling. In 2024 was het budget voor dit project € 17.336. In mei 2024 heeft het AB € 50.000 extra budget beschikbaar gesteld voor de visie entreegebied. De werkelijke kosten zijn € 21.104 en blijven dus achter.
Dit heeft te maken met het beeldkwaliteitsplan wat extra tijd vergt, waardoor de werving van nieuwe ondernemers bij de toekomstige Twiske-Poort vertraging heeft opgelopen.
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Overige gegevens en bijlagen
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
De Marsen Twiske Zorg en de Raphaelstichting hebben een intentieovereenkomst ondertekend om te onderzoeken of een haalbare exploitatie van een woon-zorgcomplex op De Marsen mogelijk is. De zorgaanbieder heeft het programma van eisen opgesteld en dit is vertaald in het ontwerp door de architect, dat met de gemeente is besproken. Er zijn meerdere afstemmingrondes geweest. In het ontwerpproces zijn tevens de wensen van ouders/verzorgers meegenomen. Vooroverleg met de Commissie Ruimtelijke Kwaliteit (vml. Welstandscommissie) heeft aandachtspunten opgeleverd die inmiddels zijn verwerkt en er wordt verwacht dat het ontwerp de formele welstandstoets kan doorstaan. Ondertussen heeft er een forse stijging van de bouwkosten voor De Marsen plaatsgevonden vanwege inflatie en de situatie in de bouwwereld. Twiske Zorg zoekt naar manieren om tot een haalbare businesscase te komen. Ook het recreatieschap heeft er in 2024 zo veel mogelijk aan gedaan om het bouwproces voor de ondernemer te optimaliseren, zoals het verbeteren van de ontsluiting en het uitvoeren van groot onderhoud aan de huidige opstallen. De inspanning van het recreatieschap bestaat uit procesbegeleiding van deze locatieontwikkeling. In de begroting is € 11.000 beschikbaar gesteld. Daarvan is ultimo 2024 € 8.076 besteed.
Het project heeft vertraging opgelopen door de langdurende gesprekken die Twiske Zorg heeft gevoerd met de Welstand. Hierdoor zijn de kosten voor de inzet vanuit het recreatieschap beperkt gebleven. Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Het aantal verzoeken van ondernemers neemt af. Vanwege het afnemende aantal verzoeken is de loketfunctie afgeschaald. De werkelijke kosten zijn in 2024 nihil.
Pagina 14 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld 5.7.1
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Openbaar groen en openluchtrecreatie
•
Dit taakveld betreft het uitvoeren en begeleiden van diverse projecten. In 2024 is het herijken van de beheerplannen op basis van natuuronderzoeken succesvol afgerond. De totale lasten op dit taakveld € 231.893 lager dan begroot. Een aantal projecten heeft vertraging opgelopen en zullen doorschuiven naar de volgende jaren. Dit zijn de belangrijkste projecten: • Financiële bijdrage aan verkennen en overnemen recreatieve infrastructuur (€ 64.740). De gemeente Wormerland ondervindt problemen met het verkrijgen van omgevingsvergunning van de omgevingsdienst Noord-Holland Noord voor de bouw van steigers in het Wormer en Jisperveld. Mede hierdoor wordt de doorlooptijd van het project verlengd. De projectleider is regelmatig in contact met gemeente Wormerland om samen de aanpak richting de omgevingsdienst Noord-Holland Noord te bespreken; • Verkennen overnemen recreatieve infrastructuur (€ 20.860). Dit betreft het onderzoek voor het gehele werkgebied van het recreatieschap naar het overnemen van recreatieve voorzieningen van het Hoogheemraadschap Hollands-Noorderkwartier (HHNK) en gemeenten door het recreatieschap. In 2024 is door capaciteitsgebrek bij de betrokken gemeenten een flinke onderschrijding van de kosten te zien; •
•
Project Landvasten (€ 125.217). Dit project heeft vertraging opgelopen doordat vergunningaanvragen langzaam verlopen door onderbezetting bij betrokken partijen. Daarnaast moet de projectleider relatief vaak in gesprek met belanghebbende partijen vanwege ingediende vragen of bezwaarschriften van omwonenden wat voor verdere vertraging zorgt; Opstellen zoneringskaart Twiske (€ 7.436). Vanwege capaciteitsgebrek bij de uitvoeringsorganisatie heeft dit project vertraging opgelopen. In 2025 wordt dit project actief opgepakt;
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verkenning actualisatie fietsknooppuntennetwerk (€ 9.196) Dit project heeft vertraging opgelopen vanwege de complexiteit van de verkenning en de gefragmenteerde reactie van de stakeholders.
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Bedrijfskosten
124.870
411.891
-287.021
136.833
Inzet RNH
121.231
125.924
-4.693
139.213
Totale lasten
246.102
537.816
-291.714
276.045
Opbrengsten
-
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
-
-
-
63.034
Totale baten
-
-
-
63.034
-246.102
-537.816
291.714
-213.012
Saldo
Lasten-en-baten-per-taakveld Taakveld
Verschil 2024
Lasten
Jaarrekening 2023
Baten
3.1 economische ontwikkeling
81.004
-
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
29.180
-
-
-
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
135.918
-
Totaal
246.102
-
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Pagina 15 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
3.583
-
9.501
-
-5.918
-
3.1
Recreatief Grid Laag Holland
77.421
-
82.168
-
-4.747
-
3.1
Stelpost ontwikkelprogramma
-50.000
-
Subtotaal taakveld 3.1
-
50.000
81.004
-
141.669
-
-60.665
-
-
-
-
-
-
-
3.768
-
3.2.1
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
3.2.1
Entreegebied Twiske-Poort
21.104
3.2.1
Uitgifte De Marsen
8.076
-
11.000
-
-2.924
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
29.180
-
28.336
-
844
-
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
-
-
-
Subtotaal taakveld 3.3
-
-
-
-
-
-
3.3
17.336
5.7.1
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
3.105
-
4.550
-
-1.445
-
5.7.1
Opstellen zoneringskaart Twiske
1.283
-
8.719
-
-7.436
-
5.7.1
Verkennen overnemen recreatieve infrastructuur (financiële bijdrage)
-
-
64.740
-
-64.740
-
5.7.1
Verkennen overnemen recreatieve infrastructuur
9.710
-
30.569
-
-20.860
-
5.7.1
Recreatieve meekoppeling verbreding Markermeerdijken
43.387
-
30.000
-
13.387
-
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 16 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld
2. Beheer en onderhoud
Projectnaam
Nr.
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid Jaarrekening 2024
4. Bestuur en ondersteuning Begroting na wijziging 2024
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
5.7.1
Herstel wandelverbinding over zeesluis EdamVolendam
9.893
-
26.000
-
-16.107
-
5.7.1
Landvasten Laag-Holland
56.283
-
181.500
-
-125.217
-
5.7.1
Verkenning actualisatie Fietsknooppunten Netwerk
4.538
-
13.733
-
-9.196
-
5.7.1
Herijken beheerplannen op basis van natuuronderzoeken
7.720
-
8.000
-280
-
Subtotaal taakveld 5.7.1
135.918
-
367.811
-
-231.893
-
Totaal
246.102
-
537.816
-
-291.714
-
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 17 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie Met het programma beheer en onderhoud heeft het recreatieschap zich ingezet voor de instandhouding van recreatie en natuur. In 2024 ging het vooral om: • De instandhouding van het recreatiegebied en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig waren, volgens de gemiddelde CROWbeeldkwaliteit A-B tot C; •
Het zoveel mogelijk inzetten van SW-bedrijven voor onderhoudswerkzaamheden;
• •
Het zorgen voor een sluitende exploitatie t.b.v. evenwichtige recreatie; Het werken aan schoon zwemwater; voor alle stranden is het streven minimaal een ‘goed’ score.
Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen. Door samenwerking met sociale ondernemingen draagt het recreatieschap bij aan duurzame inzetbaarheid van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.
Prestaties per taakveld in 2024 Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”. Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Dit taakveld omvat het onderhouden van wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair. Hiervoor zijn onder andere de voetpaden opgeschoond en aangevuld, de ruiterpaden onderhouden, de wegen schoongehouden en is onderhoud gepleegd aan de bestrating bij de toiletvoorzieningen. De reguliere werkzaamheden bedroegen € 183.330 en dat is € 10.381 lager dan begroot.
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
De dotatie aan de voorziening groot onderhoud van € 256.000 was conform de begroting. De onttrekking van € 207.133 voor het groot onderhoud wegen en paden is € 188.325 lager dan begroot. Bij controles vanuit het recreatieschap op de uitvoering van het werk bleek dat een aantal werken door de onderaannemers niet naar behoren was uitgevoerd. Dit werk en de betaling van die kosten wordt doorgeschoven naar 2025. Taakveld 2.2.2
Parkeren
Dit taakveld bevat het jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van het betaald parkeersysteem. De lasten voor reguliere werkzaamheden waren € 14.138 lager dan begroot. Dit heeft te maken met minder slijtage kosten en investeringen die doorgeschoven worden. De kapitaallasten waren in lijn met de begroting en bedroegen € 4.738. Bij de parkeerinkomsten (€ 474.337) was een stijging te zien van 5% ten opzichte van de begroting. Taakveld 3.2.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Onder dit taakveld valt de uitvoering van vastgoedbeheer zoals contractherziening- en verlenging, controle naleving contracten, verjaringszaken/oneigenlijk gebruik en administratief beheer. Het recreatieschap heeft gezorgd voor de afhandeling van WOO-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten. Er is sprake van een onderschrijding van € 5.290 op de reguliere werkzaamheden. De opbrengsten zijn € 6.309 hoger dan begroot.
Pagina 18 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld 3.4
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
Economische promotie
•
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Windschermen rondom het terras bij pannenkoekenrestaurant “de Appel” vervangen.
Dit taakveld omvat gebiedspromotie en marketing en het vergroten van de herkenbaarheid en zichtbaarheid van het recreatiegebied. De reguliere uitgaven op dit taakveld zijn € 9.314 lager dan begroot. Verder zijn hier de kosten van het 40 jarig bestaan van het recreatiegebied zichtbaar. Dit project is succesvol en volgens budget uitgevoerd.
Op dit taakveld zijn de kosten voor reguliere werkzaamheden € 1.521.178 in lijn met de begroting.
Taakveld 5.3
De dotatie aan de voorziening groot onderhoud openbaar groen en openluchtrecreatie van € 124.000 was conform de begroting. De onttrekking van € 106.984 is € 17.270 lager dan begroot. Dit komt vooral door scherpere inschrijving.
Cultuurpresentatie en productie
Dit taakveld betreft het faciliteren en begeleiden van evenementen, waaronder in 2024 alleen het evenement Lentekabinet valt. De baten uit evenementen zijn € 125.485, en daarmee € 25.485 hoger dan begroot. Dit komt doordat de variabele vergoeding, afhankelijk van aantal verkochte tickets, conservatief wordt begroot omdat dit een onzeker factor is. De lasten van € 35.077 zijn in lijn met de begroting. Taakveld 5.7.2
Verder zijn hier de werkzaamheden voor de voor de projecten ‘proef vriendelijk ganzenbeheer’ en het ‘onderzoek naar de wenselijkheid van zonnepanelen bij de parkeerplaats’ opgenomen.
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Onder dit taakveld worden inspanningen verantwoord voor instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn. Dit met inachtname van het Natura2000 beheerplan. Hiervoor werd het afgelopen jaar: •
Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en kleine vervangingen uitgevoerd;
• • • •
De routenetwerken onderhouden, inclusief promotie; Onderhoud gepleegd door middel van snoei aan laanbeplanting; Aanbesteding voor snoeiwerkzaamheden; Aanbesteding voor intensieve- en extensieve grasvegetatie;
• •
Grondverbetering bij de laanbeplanting langs de Zuiderlaaik; Riet gemaaid en afgevoerd in deelgebied De Belt;
•
Maatregelen genomen tegen de Eikenprocessierups en Reuze Bereklauw;
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Najaarsschouw 2024
Pagina 19 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
1.138.560
1.138.107
452
844.558
Overige bedrijfskosten
290.310
317.887
-27.578
689.032
Inzet RNH
795.688
822.594
-26.906
774.094
GO*
314.117
519.713
-205.596
370.827
Kapitaallasten
15.182
20.094
-4.912
10.714
Subtotaal lasten
2.553.857
2.818.396
-264.539
2.689.225
Dotatie voorziening GO*
380.000
380.000
-
628.000
Onttrekking voorziening GO*
-314.117
-519.713
205.595
-370.827
Saldo mutaties voorziening GO
65.883
-139.713
205.595
257.173
Totale lasten
2.619.740
2.678.683
-58.943
2.946.398
Opbrengsten
873.022
813.715
59.307
837.702
-
-
-
212.314
873.022
813.715
59.307
1.050.016
-1.746.718
-1.864.969
118.251
-1.896.382
Bedrijfskosten DO
Projectsubsidies Totale baten Saldo
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten per taakveld.
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
4. Bestuur en Programma ersteuning
Taakveld
Lasten
Baten
2.1 verkeer en vervoer
439.330
-
2.2 parkeren
182.362
474.337
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
76.803
245.416
3.4 economische promotie
215.199
-
5.3 cultuur presentatie en productie
35.077
125.485
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
1.670.969
27.783
Totaal
2.619.740
873.022
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen.
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 20 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
183.330
-
193.711
-
-10.381
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/VV
256.000
-
256.000
-
-
-
2.1.2
GO/VV
207.133
-
395.459
-
-188.326
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/VV
-207.133
-
-395.459
-
188.325
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
439.330
-
449.712
-
-10.382
-
2.2.2
Reguliere werkzaamheden beheer parkeren
177.625
474.337
191.763
450.000
-14.138
24.337
2.2.2
Kapitaallasten
4.738
-
4.650
-
88
-
Subtotaal taakveld 2.2.2
182.362
474.337
196.413
450.000
-14.050
24.337
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
76.803
245.416
82.093
239.107
-5.290
6.309
Subtotaal taakveld 3.2.2
76.803
245.416
82.093
239.107
-5.290
6.309
3.4
Reguliere werkzaamheden economische promotie
172.274
-
181.588
-
-9.314
-
3.4
40 Jarig bestaan recreatiegebied
42.925
-
44.500
-1.575
-
Subtotaal taakveld 3.4
215.199
-
226.088
-9.314
-
3.2.2
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
-
Pagina 21 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
Projectnaam
Nr.
3. Toezicht en veiligheid Jaarrekening 2024
4. Bestuur en Programma ersteuning
Begroting na wijziging 2024
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
-
-
-
-
-
-
Evenementen
35.165
79.664
41.988
85.000
-6.823
-5.336
Subtotaal taakveld 5.3
35.165
79.664
41.988
85.000
-6.823
-5.336
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
1.521.178
26.669
1.531.713
9.000
-10.535
17.669
5.7.2
Dotatie voorziening GO/VV
124.000
-
124.000
-
-
-
5.7.2
GO/VV
106.984
-
124.254
-
-17.270
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/VV
-106.984
-
-124.254
-
17.270
-
5.7.2
Kapitaallasten
10.445
-
15.444
-
-4.999
-
5.7.2
2e tranche Natuurherstel
1.114
1.114
15.608
15.608
-14.494
-14.494
5.7.2
Proef diervriendelijk ganzenbeheer
8.800
-
-
-
8.800
-
5.7.2
Onderzoek wenselijkheid zonnepanelen bij parkeerplaatsen
5.432
-
-
-
5.432
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
1.670.969
27.783
1.686.765
24.608
-15.796
3.175
Totaal
2.619.740
873.022
2.678.683
813.715
-57.369
59.307
5.3
5.3
5.7.2
Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 22 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Ambitie
Baten en lasten
Door gastheerschap, het houden van toezicht en indien nodig handhavend optreden wil het recreatieschap bij bezoekers het gevoel van sympathie, vertrouwen en veiligheid vergroten.
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten
18.712
16.800
1.912
20.442
Prestaties per taakveld in 2024
Inzet RNH
309.049
268.130
40.919
271.066
Taakveld 1.2
Totale lasten
327.761
284.930
42.831
291.508
Opbrengsten
-
-
-
21.157
Totale baten
-
-
-
21.157
-327.761
-284.930
-42.831
-270.351
Openbare orde en veiligheid
In het afgelopen jaar werd: • De rol van gastheer in de gebieden vervuld en de zichtbaarheid verbeterd; • • •
Ingespeeld op het intensievere gebruik van recreatiegebieden; Verkeerd gebruik van de recreatiegebieden zo veel mogelijk beheerst; Toezicht gehouden en gehandhaafd op basis van de Algemene Verordening.
Er is hierbij sprake van een overschrijding in de lasten van € 42.831 op dit taakveld. Er heeft meer inzet plaatsgevonden vanwege onder andere meer toezicht op loslopende honden en het illegaal gebruik maken en vernielen van plantvakken.
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Saldo
Baten en lasten per taakveld Taakveld
Lasten
Baten
1.2 openbare orde en veiligheid
327.761
-
Totaal
327.761
-
Pagina 23 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Speerpunten
Taakveld 0.4
Voor 2024 waren de speerpunten: • Uitvoeren Ontwikkelprogramma; • Recreatief Grid en deelname aan gebiedsprocessen en –ontwikkeling Vitaal platteland; • • • •
Internaliseren natuurinclusieve recreatie; Actualiseren risico-inventarisatie; Aanscherpen planning & control-cyclus; Voorbereiden rechtmatigheidscontrole;
•
Verder implementeren van de financiële transitie conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV); Meewerken aan de realisatie van de MRA doelen op gebied van recreatie en toerisme; Toegankelijkheid bevorderen door het ontwikkelen van entrees en de stadlandverbinding;
• • •
Uitvoeren van een analyse van de financiële positie en de reserves.
Prestaties per taakveld in 2024 Taakveld 0.1
Overhead
De overheadkosten zijn € 10.425 hoger dan begroot. Dit wordt vooral verklaard door de extra werkzaamheden voor het actualiseren van de gemeenschappelijke regeling en het aanpassen van de algemene en legesverordening (€ 8.000). Daarnaast is er een extra analyse uitgevoerd van de reserves. Verdere acties op basis van deze analyse zullen een beslag krijgen in 2025. Hiertoe is door het bestuur opdracht gegeven.
Baten en lasten Programma 4. Bestuur en ondersteuning
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten
129.696
146.782
-17.086
136.731
Inzet RNH
467.345
432.863
34.482
402.369
Totale lasten
597.041
579.645
17.396
539.100
Opbrengsten
-
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-
Bestuur
• •
Accountantscontrole bij jaarrekening 2023; Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2023;
•
Aanscherpen planning- en controlcyclus;
•
Interimcontrole 2024.
De kosten van dit taakveld zijn € 6.972 hoger dan begroot. Dit wordt verklaard door hogere kosten van het bestuursbureau en hogere accountantskosten.
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Baten en lasten per taakveld Taakveld
Lasten
Baten
0.1 bestuur
115.700
-
0.4 overhead
481.342
-
Totaal
597.041
-
Pagina 24 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
Specificatie taakveld 0.4 overhead
3. Toezicht en veiligheid
Jaarrekening 2024
4. Bestuur en ondersteuning
Begroting na wijziging 2024
5. Algemene dekkingsmiddelen
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
268.997
-
230.808
-
38.189
-
Secretariaat
25.762
-
25.282
-
480
-
Financiële control en administratie
113.632
-
115.706
-
-2.074
-
Aansturing beheerteam toezichthouders
58.954
-
61.067
-
-2.113
-
Kantoor- en bedrijfskosten
13.996
-
38.054
-
-24.058
-
Totaal
481.342
-
470.917
-
10.425
-
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Projectnaam
Nr.
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil (realisatie minus begroting)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
0.1
Reguliere werkzaamheden bestuur
33.319
-
30.933
-
2.386
-
0.1
Bestuursbureau
82.381
-
77.795
-
4.586
-
Subtotaal taakveld 0.1
115.700
-
108.728
-
6.972
-
0.4
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
473.516
-
470.917
-
2.599
-
0.4
Wijziging GR/Zienswijze verordening financieel beheer
5.986
-
-
-
5.986
-
0.4
Aanpassing Reglement van Orde
673
-
-
-
673
-
0.4
Aanpassing Algemene Verordening en Legesverordening
1.166
-
-
-
1.166
-
Subtotaal taakveld 0.4
481.342
-
470.917
-
10.425
-
Totaal
597.041
-
579.645
-
17.396
-
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Pagina 25 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Gebeurtenissen per taakveld in 2024
recreatieschap ook in 2024 niet Vpb-plichtig is en dus vrijgesteld van vennootschapsbelasting.
Specificatie is onderaan dit programma te vinden in de tabel “Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves”.
Taakveld 0.10
Taakveld 0.5
Treasury
•
De financiering van het vastgestelde beleid;
• •
Het minimaliseren van de financieringskosten; Het beperken van de (financiële) risico’s.
Op dit taakveld zijn vooral de opbrengsten veel hoger dan begroot (€ 64.789). Dit komt door veel hogere rentevergoedingen op de schatkistbankrekening dan begroot. Na tijden van zeer lage rentestanden is de rente op de schatkistbankrekening aanzienlijk gestegen. Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
•
Participantenbijdrage;
•
Overige verrekeningen.
Taakveld 0.9
Vennootschapsbelasting
De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Twiske-Waterland neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. Op grond daarvan is de conclusie dat het
Jaarstukken 2024 Recreatieschap Twiske-Waterland
Mutaties reserves
Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet. Het doel van elke reserve is nader toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen. In onderstaande tabellen zijn de mutaties en de ontwikkeling van de verschillende reserves weergegeven.
Baten en lasten Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
2.427
2.124
303
2.253
-
-
-
-
2.427
2.124
303
2.253
2.918.630
2.918.632
-2
2.697.443
Opbrengsten
214.789
150.000
64.789
194.857
Totale baten
3.133.419
3.068.632
64.787
2.892.300
Saldo voor bestemming
3.130.992
3.066.508
64.483
2.890.047
213.370
-200.851
414.221
-28.797
2.917.622
3.267.359
-349.738
2.918.844
Bedrijfskosten Inzet RNH Totale lasten Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Pagina 26 van 83
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves Resultaatbestemming (ad 5. Mutaties reserves)
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
504.401
-1.030.806
-526.404
-
-1.030.806
-1.030.806
832.008
-832.177
-169
Bestemmingsreserve investeringen
-
-
-
-
-
-
-
-6.282
-6.282
Bestemmingsreserve Purmerbos
-
-7.096
-7.096
-
-8.000
-8.000
-
-
-
Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen
-
-
-
-
-
-
-
-216.998
-216.998
Bestemmingsreserve Markermeerdijken
70.000
-
70.000
70.000
-
70.000
70.000
-
70.000
Bestemmingsreserve egalisatie
788.050
-111.180
676.870
788.050
-20.095
767.955
203.708
-79.056
124.652
1.362.451
-1.149.081
213.370
858.050
-1.058.901
-200.851
1.105.716
-1.134.513
-28.797
Algemene reserve
Totaal mutaties reserves
Ontwikkeling van reserves
Baten en lasten per taakveld Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2023
Verschil
Algemene reserve
2.786.155
3.312.560
-526.404
Bestemmingsreserves
2.630.999
1.891.225
Totaal reserves