D Begroting 2022 Bijlage
Tekst van het document
Tabel 21: Renteschema begroting 2022
a1. De externe rentelasten b.
De externe rentebaten Saldo rentelasten en rentebaten
c.1 Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend c.2 Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend c.3 De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend Subtotaal
€
214.274 n.v.t. -89.526
n.v.t. -89.526
€
124.748
€ € €
-
De aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead) toe te rekenen rente
€
124.748
De werkelijk aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead) toegerekende rente (renteomslag)
€
123.391
Renteresultaat op het taakveld Treasury
€
1.358
d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Subtotaal
f.
214.274
€
Saldo door te rekenen externe rente
e.
€
Begroting 2022 Versie 1.0
53
Paragraaf bedrijfsvoering Voor een toelichting wordt verwezen naar de hoofdstukken 3.5 en 4.
Begroting 2022 Versie 1.0
54
Paragraaf Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt (artikel 1 BBV). Bestuurlijk belang is aanwezig indien er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. In deze paragraaf wordt ingegaan op de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de veiligheidsregio. Ook wordt de realisatie van de beleidsvoornemens met betrekking tot de verbonden partijen beschreven. Tevens is opgenomen of en zo ja welke risico’s en problemen ten aanzien van de verbonden partijen zijn te onderkennen. Visie op verbonden partijen Een verbonden partij is voor de veiligheidsregio een instrument om de overgenomen maatschappelijke doelstellingen voor de aangesloten gemeenten te behalen.
Bij het aansturen van een verbonden partij is het in ieder geval van belang dat: • Afspraken over taken, bevoegdheden, verantwoordelijkheden, financieel en juridisch beleid worden vastgelegd (bijvoorbeeld in overeenkomsten of statuten); • Afspraken worden gemaakt over de frequentie en inhoud van de verantwoordingsinformatie; • De veiligheidsregio zich realiseert dat andere partijen die betrokken zijn bij de verbonden partij andere belangen kunnen hebben naast het gezamenlijk belang. Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland kent de volgende verbonden partijen: Instituut Fysieke Veiligheid (IFV) (Vestigingsplaats Arnhem) Het IFV is een bij wet opgerichte zelfstandig bestuursorgaan (ZBO). De positie van het IFV is vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s. Het IFV ondersteunt de veiligheidsregio’s bij het versterken van de brandweerzorg en de aanpak op het terrein van de rampenbestrijding en crisisbeheersing. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. Aanleiding Na de grote brand in De Punt in 2008, waarbij drie brandweermensen om het leven kwamen, is landelijk een omvangrijk project gestart om te zorgen dat de brandweer meer van elkaar en van evaluaties leert en dat de kwaliteit van de opleidingen omhoog gaat. Dit Versterkingsplan Brandweeronderwijs brengt diverse initiatieven bij elkaar ter versterking van het brandweeronderwijs en zet sterk in op het verhogen van de kwaliteit.
De instelling van één opleidingsinstituut voor de brandweer met gedeconcentreerde vestigingen, om versnippering in het brandweeronderwijs tegen te gaan, is hierin één van de speerpunten. Ook wordt ingezet op innovatie van brandweeronderwijs, middels een vernieuwing van onderwijsmethoden en -middelen. Landelijk is opgeroepen tot een kwaliteits- en professionaliseringsslag. De regio’s Zaanstreek-Waterland, NoordHolland Noord en Kennemerland hebben deze handschoen opgepakt. Dit heeft geresulteerd in één gezamenlijke brandweerschool: de Brandweerschool Noord-Holland in de vorm van een coöperatie. Op 15 juli 2019 is de oprichtingsacte ondertekend en vanaf medio 2019 is de Brandweerschool operationeel.
Begroting 2022 Versie 1.0
55
Opbrengsten en kosten deelnemingen in relatie tot de begroting. Instituut Fysieke Veiligheid Alle veiligheidsregio’s dragen financieel bij aan het IFV. Deze bijdrage wordt rechtstreeks in mindering gebracht op de BDUR-gelden en is als verminderde BDUR-bijdrage in de begroting opgenomen. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. De regio’s Zaanstreek-Waterland, Noord-Holland Noord en Kennemerland dragen financieel bij aan de exploitatie van de Brandweerschool. Daarnaast stellen deze regio’s materiaal, materieel en medewerkers beschikbaar voor het geven van brandweeropleidingen (door de Brandweerschool). Invulling aandeelhouders- en commissarisrol Instituut Fysieke Veiligheid De voorzitters van de veiligheidsregio’s, verenigd in het Veiligheidsberaad, vormen het algemeen bestuur van het IFV. De bestuursvoorzitter van VrZW is lid van het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur benoemt uit zijn midden een voorzitter en een dagelijks bestuur. De voorzitter van het IFV is tevens voorzitter van het dagelijks bestuur. Het bestuur beslist bij meerderheid van stemmen. Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. De regio’s Zaanstreek-Waterland, Noord-Holland Noord en Kennemerland zijn allen lid van de coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a. De coöperatie wordt bestuurd door een bestuur, bestaande uit evenveel natuurlijke personen als dat er leden zijn.
Tot bestuurders kunnen slechts worden benoemd personen die bij een lid de functie van directeur Veiligheidsregio of de functie van commandant brandweer vervullen, dan wel personen die een andere functie met een gelijkwaardig mandaat als deze functies vervullen. Het bestuur legt jaarlijks in de algemene ledenvergadering (ALV) verantwoording af over het gevoerde beleid en financiën. In de ALV wordt ieder lid vertegenwoordigd door een bestuurder (burgemeester) die door het algemeen bestuur van de betreffende regio is gekozen. Beleidsvoornemens Instituut Fysieke Veiligheid De beleidsvoornemens voor de veiligheidsregio’s liggen op het terrein van: • beleids- en bestuursondersteuning van de ambtelijke en bestuurlijke top • kennis ontwikkelen, makelen en borgen voor de professional in het veld • opleidingen, trainingen en oefeningen voor vakbekwaam worden en blijven faciliteren en verzorgen • talent- en leiderschapsontwikkeling bevorderen • materieel voor de veiligheidsregio's verwerven, beheren en organisatorisch inbedden • projectmanagement en (organisatie)advies Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a.
• het ten behoeve van de leden verzamelen, beheren, standaardiseren, verbeteren en ter beschikking stellen van landelijke les - en leerstof; • het vormgeven, organiseren en verzorgen van (geaccrediteerde)(brandweer)opleidingen en trainingen aan personeel van de leden; • het aanbieden en afnemen van (afsluitende) examen(s) voor deelnemende leden; • het delen en bundelen van kennis en het (doen) aanbieden van producten en diensten die door de leden kunnen worden afgenomen.
Begroting 2022 Versie 1.0
56
Financiële gegevens Bij de oprichting van Brandweerschool Noord-Holland (juli 2019) is geen vermogen door de leden gestort. De exploitatie van Brandweerschool Noord-Holland is afhankelijk van de opleidingsbehoefte van de leden. Op basis van de opleidingsbehoefte wordt de bijdrage per lid vastgesteld. Medio 2020 is het eerste boekjaar van de Brandweerschool afgerond (juli 2019 tot juni 2020). De gemaakte exploitatiekosten in dit boekjaar zijn gelijk aan de ontvangen bijdrage van de leden. Het boekjaar is daardoor met een nihil resultaat afgesloten. De Brandweerschool beschikt niet over een eigen vermogenspositie en is daarmee volledig afhankelijk van de jaarlijkse bijdrage van de leden. Tabel 22: Financieel overzicht verbonden partijen Deelneming
Nominaal bedrag
Cooperatieve Brandweerschool Noord-Holland u.a.
€ 0, zie onder financieel belang.
Begroting 2022 Versie 1.0
%
Bestuurlijk Belang Publiekdoel Wijziging in 2020
VrZW is lid van de Het leveren Geen cooperatie en van wordt in de (brandweer) algemene opleidingen ledenvergadering en vertegenwoordigd trainingen door een aan aangewezen personeel Burgemeester van de vanuit het leden. algemeen bestuur VrZW.
Financieel belang
Bijdrage in de jaarlijkse exploitatiekosten, geen storting in werkkapitaal.
Balans met Balans met VrZW VrZW ultimo ultimo 2019 (x 2020 (x 1.000) 1.000) €0
€0
57
Bijlagen
Begroting 2022 Versie 1.0
58
Bijlage I Meerjareninvesteringsplan 2022-2025 Tabel 23: Meerjareninvesteringsplan Hoofdcategorie MVA
Categorie - MVA
Hoofdcategorie Activa groep Brandveiligheidvoorzieningen Ademluchtapparatuur AV Middelen Bepakking C2000 Alarm C2000 Porto Dienst-/kazernekleding Duikapparatuur Duikpakken Hydraulisch gereedschap Meetapparatuur Reinigings en test app Uitrukkleding Uniformkleding Valbeveiliging Warmtebeeldcamera Totaal Brandveiligheidvoorzieningen Gebouwen en inrichting Meubilair Totaal Gebouwen en inrichting ICT Hardware overig Smartphones/tablets/laptops servers/ netwerk- en (mob.) werkplekapp. Software Totaal ICT Voertuigen Autoladder Boot met trailer Bromfietsen Bestelwagen Grote bestelwagen Heftruck Motorspuit aanhanger Motorspuit draagbaar Personenauto Piketvoertuig Snelle interventie voertuigen Tankautospuit Waterongeval Totaal Voertuigen Eindtotaal
Bedragen in euro's
Investering Investering Investering Investering 2022 2023 2024 2025 100.000 186.000 45.000 65.000 40.000 60.000 40.000 80.200 225.000 300.000 175.000 116.000 28.000 27.500 40.000 13.500 35.000 40.000 44.000 680.000 191.750 70.000 60.000 228.500 507.500 867.750 1.058.200 52.480 52.480 0 0 0 75.000 251.050 60.032 60.000 135.000 208.300 525.000 771.000 270.500 144.500 575.000 393.000 729.850 729.532 1.481.000 528.000 950.000 30.000 60.000 540.000 275.000 63.000 45.000 45.000 45.000 252.000 70.000 36.000 169.000 223.000 257.000 600.000 785.000 1.177.500 784.000 145.000 1.513.000 375.000 1.575.500 3.088.000 2.523.830 1.612.032 3.924.250 4.674.200
Toelichting op de investeringen 2022 De investeringen boven een bedrag van € 300.000 worden toegelicht. Tankautospuit Deze investering betreft de reguliere vervanging van twee stuks tankautospuiten waarvan zowel de technische als economische levensduur zijn verstreken.
Begroting 2022 Versie 1.0
59
Bijlage II Uitvoeringsinformatie In de nieuwe regeling voor informatie voor derden wordt voorgeschreven welke taakvelden gebruikt moeten worden voor het opstellen van de uitvoeringsinformatie ten behoeve aan derden (CBS, BZK, etc.). Taakvelden kunnen naar behoefte nader worden onderverdeeld in deeltaken en activiteiten. Een totaaloverzicht met de geraamde baten en lasten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over de programma’s verdeel zijn dient te worden opgenomen in de bijlage van de begroting. Tabel 24: Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld Bedragen x € 1000
2022
Taakveld
Baten
0.4
Overhead
0.5
Treasury
0.7
Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds
0.8
Lasten
Saldo
€ -518
€ 7.820
€ 7.302
€0
€1
€1
€ -3.825
€0
€ -3.825
Overige baten en lasten
€ -158
€ 1.613
€ 1.455
0.9
Vennootschapsbelasting
€0
€0
€0
0.10
Mutaties reserves
€0
€0
€0
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
€ -28.933
€ 23.703
€ -5.230
8.3
Wonen en bouwen
€0
€ 142
€ 142
€ -33.434
€ 33.279
€ -155
Baten
Lasten
Totaal
Tabel 25: Verdeling taakvelden - programma's Bedragen x € 1000 Programma Crisisbeheersing
2022 Taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Saldo
€ -158
€ 1.613
1.1 Crisisbeheersing en Brandweer
€0
€ 1.256
€ 1.256
Brandweerzorg
1.1 Crisisbeheersing en Brandweer
€ -2.261
€ 22.447
€ 20.186
Organisatie (overhead)
8.3 Wonen en bouwen 0.4 Overhead
€ 1.455
€0
€ 142
€ 142
€ -518
€ 7.820
€ 7.302
€0
€1
€1
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen GF
€ -3.825
€0
€ -3.825
Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer
€ -26.672
€0
€ -26.672
Heffing Vpb
0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)
€0
€0
€0
Bedrag onvoorzien
0.8 Overige baten en lasten
€0
€0
€0
€ -33.434
€ 33.279
€ -155
Subtotaal Mutatie reserves Totaal
Begroting 2022 Versie 1.0
0.10 Mutatie reserves
€0
€0
€0
€ -33.434
€ 33.279
€ -155
60
Bijlage III Specificatie begroting 2022 op basis van categorie Tabel 26: Begroting per categorie BATEN
Crisisbeheersing
Bedragen x € 1.000
CB
Brandweerzorg
GHOR
BWZ
RB
GMK
VBK
Kazernes
Organisatie
Alg. dek
(overhead)
middelen
Totaal
3.5.2 Uitgeleend personeel
0
0
-26
0
-546
0
0
0
0
3.6
Huren
0
0
0
0
0
-28
-18
0
0
-47
3.8
Overige goederen en diensten
0
-14
-157
0
0
-205
-46
-13
0
-435
4.3.1 Inkomensoverdrachten Rijk
0
0
-134
0
0
0
-5
0
-3.825
-3.964
4.4.2 Inkomensoverdrachten Gemeenten
0
0
0
0
0
0
-1.004
0
-26.672
-27.675
4.4.3 Inkomensoverdrachten gem. regelingen
0
0
0
0
0
0
0
-287
0
-287
5.1
Rente
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.2
Mutatie voorzieningen
0
-144
0
0
0
0
0
0
0
-144
7.5
Overige verrekeningen
0
0
0
0
Totaal
0
-158
-317
LASTEN
Risico- & crisisbeheersing
Bedragen x € 1.000
CB
0
-92
0
-218
0
-310
-546
-325
-1.073
-518
-30.496
-33.434
Brandweer zorg
GHOR
BWZ
RB
-572
GMK
VBK
Kazernes
Organisatie
Alg. dek
(overhead)
middelen
Totaal
1.1
Salarissen en sociale lasten
1.179
566
9.064
2.073
544
1.619
0
4.747
0
2.1
Belastingen
0
0
0
0
0
0
81
0
0
81
3.5.1 Ingeleend personeel
35
484
35
23
0
25
0
151
0
753
3.6
Huren
3.8
Overige goederen en diensten
19.792
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
309
263
3.299
109
2
1.204
993
2.057
0
8.236
4.3.6 Inkomensoverdrachten overige overheden
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.4.1 Kapitaaloverdrachten rijk
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.4.3 Inkomensoverdrachten gem. regelingen
9
24
0
149
564
11
0
0
0
757
4.4.6 Inkomensoverdrachten ov. Overheden
0
0
0
0
0
256
0
0
0
256
5.1
Rente
0
0
0
0
0
0
0
0
214
214
7.2
Mutatie voorzieningen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.3
Afschrijvingen
0
0
2.007
4
0
14
55
694
0
2.774
7.4
Toegerekende reële en bespaarde rente
0
0
106
0
0
2
90
15
-213
0
7.5
Overige verrekeningen
0
0
0
0
0
214
47
155
0
416
Totaal
1.532
1.337
14.511
2.358
1.111
3.344
1.265
7.820
1
33.279
SALDO VAN BATEN EN LASTEN
1.532
1.179
14.194
2.358
564
3.019
192
7.302
-30.495
7.1
-155 €
Mutatie reserves
RESULTAAT
-155
61