Document · PDF

C.Bijlage-2-ontwerp-begroting-2025-OD-IJmond

Gemeenteraad 27 juni 2024, gemeente PurmerendBij agendapunt: Gewijzigde begroting 2024 en begroting 2025 Omgevingsdienst IJmond13.875 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

7.2 Toelichting op de lasten 7.2.1 Personele lasten De verwachting is dat wij een stevige formatiegroei nodig hebben om de gecontracteerde opdracht en de uitvoering hiervan beter op elkaar te laten aansluiten. Om deze te kwantificeren wordt momenteel een analyse uitgevoerd. Omdat de uitkomsten ten tijde van het opstellen van deze Ontwerpbegroting niet gekwantificeerd zijn, zijn de personele lasten slechts verhoogd voor de verwachte loonkosten volgens de loonvoet van de overheid. Inhuurbudget In deze begroting is slechts zeer beperkt rekening gehouden met inhuur. De inhuur derden opgenomen in deze begroting, is alleen voor het inhuren van specialismen welke wij zelf niet in huis hebben. Daarnaast zien wij dat door de aanhoudende krappe arbeidsmarkt vacatures langer openstaan. Om te zorgen dat de huidige medewerkers vitaal blijven, moeten wij mogelijk meer gebruik maken van inhuur. Het bijstellen van het inhuurbudget nemen wij mee in de begrotingswijziging 2025. Scholing en employability Een van de KPI’s van een robuuste omgevingsdienst is een opleidingsbudget van 3% van de loonsom.

Omdat de personele lasten nog niet volledig kwantificeerbaar zijn, heeft de begrotingswijziging 2025 die wij momenteel uitwerken ook effect op de kosten voor scholing en employability Werving- en personeelsbeleid De arbeidsmarkt is ongekend krap, de inzet van werving en selectie specialisme is nodig om onze vacatures in te vullen. In deze ontwerpbegroting is geen dekking meer voor deze lasten vanuit bestemmingsreserves. 7.2.2 Overhead Uit de benchmark van omgevingsdiensten blijkt dat ODIJmond de laagste overheadslasten heeft. De eisen die gesteld worden aan de kwaliteit van de uitvoering van de VTH-taken neemt toe. Maar ook met de actualisatie van de Wet op de gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de recht- en doelmatigheidseisen die gesteld worden vanuit landelijke programma's zoals IBP-VTH, wetgeving en de accountant, nemen toe. Deze ontwikkelingen vragen om een professionaliseringslag van onze bedrijfsvoering die aansluit bij de omvang van de organisatie. Het vraagt een andere balans tussen het verankeren van kennis en praktijk in personen naar processen en systemen. Daarnaast is ons pand ruim vijftien jaar oud. Dit betekent dat het meer onderhoud vraagt en voor het huidige gebruik, nieuwe keuzes gemaakt moeten worden.

Ontwerpbegroting 2025

34/59

De verwachting is dat de huidige overheadslasten te laag zijn om deze ontwikkelingen aan te kunnen. Om deze te kwantificeren, wordt momenteel een analyse uitgevoerd. Omdat de uitkomsten ten tijde van het opstellen van deze begroting niet gekwantificeerd zijn, verwachten wij in de gewijzigde begroting 2025 een ander overhead percentage te moeten handteren. Onvermijdbare lastenverhogingen in de overhead die wij hebben verwerkt in deze begroting in overeenstemming met onze Kadernota 2025 -

Onze laptops zijn in 2025 toe aan vervanging, vanwege de inflatie worden de kapitaallasten verhoogd met minimaal € 25.000;

De lease van ons wagenpark is in 2025 afgelopen. Dan maken we een keuze op welke manier wij ons wagenpark vervangen. De bestemmingsreserve voor het wagenpark is in 2025 uitgeput en de inflatie zorgt voor hogere prijzen. Daarom verhogen wij lasten voor het wagenpark met € 10.000. Hierin is nog geen rekening gehouden met een eventuele uitbreiding van ons wagenpark;

De vereniging ODNL heeft haar contributie verhoogd met € 25.000, waarvoor wij onze begroting 2024 wijzigen. De contributie is deels afhankelijk van de omvang van de dienst en wij verwachten dat de bijdrage in 2025 nog eens met € 5.000 stijgt.

Ontwikkelingen die wij verder uitwerken maar nog niet gekwantificeerd zijn in deze ontwerpbegroting -

Onze website is verouderd en moet worden vernieuwd; hier is in de toekomst een stevige investering voor nodig;

Mogelijk heeft de actualisatie van het meerjaren onderhoudsplan financiële consequenties;

Door de omvang van de organisatie stijgen de lasten voor het gebruik van onze applicaties;

De contracten voor ons VTH-zaaksysteem moeten worden geëvalueerd. Daarnaast wordt een deel van onze ICT-lasten gedekt uit subsidiebijdragen, deze lopen vanaf 2026 af;

In 2024 starten wij de verkenning naar een nieuwe applicatie voor HRM- financiën en tijdregistratie. De kosten voor de implementatie en de structurele licentiekosten hiervan zijn nog niet in te schatten;

De groei van onze organisatie en de organisatievorm ‘zelforganisatie’ vraagt meer van het personeel en de organisatie dan tot nu toe is geïnvesteerd. Uit de evaluatie van onze zelforganisatie (oktober 2023) blijkt dat hier een investering voor nodig is. Het opvolgen van de aanbevelingen van deze evaluatie maken deel van de bestuursopdracht.

Ontwerpbegroting 2025

35/59

Specificatie overhead

Personele lasten Overige personele lasten Afschrijvingen Rentelasten ICT Overige bedrijfslasten Totaal

Realisatie

Begroting

2024

Gewijzigde begroting 2024

2023 €

€

1.810.873

2.010.462

2.348.412

2.451.742

281.117

164.572

281.070

65.300

164.812

161.406

65.300

163.988

14.430

201.207

210.313

145.250

148.446

922.412

725.239

808.941

841.738

3.394.851

3.286.422

3.663.402

3.685.643

2025

7.2.3 Overige (materiële)kosten Voor de overige kosten wordt per onderdeel een budget gereserveerd in de begroting. Deze posten worden begroot op basis van structurele uitgaven en een inschatting van toekomstige structurele uitgaven, waarbij we de meerjarige budgetten uit de gewijzigde begroting 2024 als basis nemen. Getracht wordt om de uitgavenstructuur zodanig in te richten dat er sprake is van flexibiliteit en een zo beperkt mogelijk structureel uitgavenpatroon. Het belangrijkste uitgangspunt hierbij is dat structurele uitgaven uit structurele inkomsten worden gefinancierd. Deze posten bedragen meestal een historisch bepaald percentage van de directe personele lasten. Prijsstijgingen en indexeringen op inhuurcontracten worden opgevangen in het uurtarief. Hierin is de stijging van de inhuurtarieven gecompenseerd. De prijscorrectie in de voor- en nacalculatieberekening van het uurtarief voorziet hierin. Gezien de actuele ontwikkelingen in de economie stellen wij voor om de voorcalculatie voor de prijsontwikkeling op 2,2% te zetten. 7.2.4 Kapitaallasten en afschrijvingslasten Gebouwen Uitgangspunt voor de afschrijvingslast vormt, naast de eerdergenoemde datum van oplevering van het pand, een afschrijvingstermijn van 50 jaar. Hierbij wordt over 100% van de aanschafwaarde afgeschreven, exclusief de grondkosten en de parkeerplaatsen.

De parkeervergunningen zijn voor onbepaalde tijd geldig en verbonden aan het gebouw. Verbouwing en inventaris Onder deze post is ook de warmtekoude-opslag opgenomen. De afschrijvingstermijnen variëren van tien tot vijftien jaar jaren. Vervoermiddelen

Ontwerpbegroting 2025

36/59

In 2020 hebben wij ons wagenpark vervangen. Wij willen hierbij een voorbeeldfunctie vervullen en hebben gekozen voor een 100% elektrisch wagenpark. Via een operationeel lease leasen wij dit nieuwe wagenpark voor de duur van vijf jaar. Ons oude wagenpark hebben wij verkocht. Voor de opbrengst waarde hiervan hebben wij het bestuur gevraagd een bestemmingsreserve te vormen. De onttrekking hiervan loopt gelijk met de duur van het contract (vijf jaar).

Automatisering Deze post bestaat uit de hard- en software. De afschrijvingstermijnen zijn drie-en-een-half of vijf jaar. In 2025 verwachten wij al onze hardware te moeten vervangen. Rentelasten Dit zijn de lasten van de lening voor de aanschaf van ons kantoorpand. In de paragraaf Financiering is het Renteschema opgenomen. 7.2.5 Externe projectlasten In overeenstemming met de begroting 2024 zijn van alle projecten de totale projectkosten opgenomen, dus zowel de bijdragen voor personele dekking als externe kosten.

7.3 Bestemmingsreserves Nieuwbouw In de begroting is rekening gehouden met de extra afschrijvingslasten ten gevolge van de nieuwbouw, zoals de BDB-index11, de inrichting en de uitbreiding van het aantal werkplekken en automatisering. Deze bedragen worden aan de reserve onttrokken. Vervoermiddelen Uit het positief resultaat 2020 hebben wij het bestuur gevraagd een reserve te vormen ter dekking van ons autokosten. Deze reserve loopt gelijk met het contract voor operationeel lease.

7.4 Overige kosten Overige kosten berekenen we op basis van: −

De meest recente inzichten over, van, voor ontwikkeling van de overige kosten (huur op basis van laatste stand huurcontract, servicekosten, ICT-licenties etc.);

−

Afschrijvingen o.b.v. activabestand + investeringen + vervangingsinvesteringen;

−

Indexering.

https://www.encyclo.nl/begrip/bdb_index (de BDB-indexcijfers geven een samengesteld cijfer van loon en materiaal in de bouw met als index 100 bij januari 2003.)

Ontwerpbegroting 2025

37/59

8 Ontwerpbegroting 2025

Financiële positie

38/59

8.1 Geprognotiseerde balans Balans

Realisatie 2023 €

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Begroting 2025 €

3.456.495

3.753.169

3.641.314

10.338

11.520

9.172.813

6.000.000

7.896.796

5.823.343

12.836.320

9.468.015

11.661.485

9.476.177

467.360

105.487

156.861

39.810

45.013

30.404

1.017.279

700.668

1.059.779

1.009.779

3.700.000

7.389.333

4.560.177

6.389.333

4.268.634

12.836.320

9.468.015

11.661.485

9.476.177

Algemene reserve Gerealiseerd resultaat Bestemmingsreser ves Voorzieningen Vaste schulden Vlottende passiva Balanstotaal passiva

Gewijzigde begroting 2024 €

3.653.169

Vlottende activa Balanstotaal activa

Oorspronkelijke begroting 2024 €

Toelichting op de geprognotiseerde balans Omdat het resultaat van 2023 nog niet is bestemd, is dit op deze manier in de balans verwerkt. Onze vaste activa dalen licht, als gevolg van verwachte investeringen, maar verminderen ook met de afschrijvingen hierop. Ook is van belang te noemen dat er jaarlijks terugkerende, niet uit de balans blijkende verplichtingen bestaan. Dit gaat om jaarlijks terugkerende arbeidskosten voor niet boventallige verlofdagen, de rentelasten uit hoofde van de financiering van de huisvesting, de kosten voor telefonie, het leasecontract van het wagenpark en het leasecontract van de printers. Het is niet toegestaan om deze verplichtingen op de balans als schuld of verplichting op te nemen. Deze verplichtingen bedragen in 2023 € 646.429. 8.1.1 Investeringen Wij doen geen investeringen van maatschappelijk nut. Alle investeringen zijn van economisch nut. Verbouwing en inventaris Gezien de huidige inrichting van onze hoofd- en nevenvestiging, verwachten wij in 2024 alleen kleine verbouwingen. Wij verwachten dat wij in de toekomst een andere invulling geven aan werken op kantoor als gevolg van het hybride werken. Ook de groei van de organisatie vraag om een ander gebruik van ons pand. Dit vergt aanpassingen aan ons kantoor, hiervoor wordt nog een plan van aanpak opgesteld, dit is tijdens op opstellen van deze begroting nog niet gekwantificeerd

Ontwerpbegroting 2025

39/59

Vervoermiddelen Eind 2020 hebben wij gekozen voor een 100% elektrisch wagenpark door middel van een operationele leaseconstructie. Dit betekent een transitie van bezit naar gebruik. De contracten zijn afgesloten tot en met 2024. De verkoopopbrengst van ons oude wagenpark dekt tot en met 2024 de stijging van deze lasten via een bestemmingsreserve. De minibus blijft in eigen bezit en is volledig afgeschreven. De minibus maakt in verhouding tot de rest van ons wagenpark weinig kilometers. In 2024 beslissen we of de minibus vervangen of nog een jaar aanhouden. In verband met de uitvoering van het programma indirecte lozingen onderzoeken wij of wij de minibus kunnen vervangen door een auto die ook geschikt is voor gekoeld vervoer. Automatisering Wij blijven investeren in ons maatwerk in eigen beheer softwarepakket voor VTH-taken zowel in het kader van de Omgevingswet als in het kader van (verplichte) koppelingen naar derde partijen. Voor en groot deel van onze medewerkers moeten wij in 2025 de laptops vervangen. Deze investering is begroot op € 225.000. Daarnaast investeren wij in werkplekinrichting bij uitbreiding van ons medewerkersbestand. 8.1.2 Reserves Nieuwbouw In de begroting is rekening gehouden met de extra afschrijvingslasten ten gevolge van de nieuwbouw, zoals de BDB-index, de inrichting en de uitbreiding van het aantal werkplekken en automatisering.

Deze bedragen worden aan de reserve onttrokken. Vervoermiddelen Uit het positief resultaat 2020 hebben wij het algemeen bestuur gevraagd een reserve te vormen ter dekking van ons autokosten. Deze reserve loopt gelijk met het contract voor operationele lease. Deze bestemmingsreserve is uitgeput in 2025.

Ontwerpbegroting 2025

40/59

8.2 EMU12-saldo Decentrale overheden geven inzicht in de berekening van hun aandeel in het EMU-saldo van Nederland. Deze informatie wordt aangeleverd bij het CBS. Onder gemeenschappelijke regelingen vindt een steekproef plaats wanneer deze een exploitatie van twintig miljoen of hoger hebben. Wij vallen niet in de steekproef. We nemen het EMU-saldo wel in de begroting op. Het EMU-saldo is het totaal van inkomsten minus uitgaven. De categorieën die van invloed zijn en niet voorkomen bij de ODIJmond, zijn niet in de tabel opgenomen. EMU-saldo

Realisatie

Begroting

2023

2024

Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

€

Exploitatiesaldo

53.448

59.621-

111.848-

14.609-

+ afschrijvingen

242.737

297.425

298.350

328.477

+ dotatie voorzieningen

289.985

20.000

25.000

20.000

- onttrekking voorzieningen

25.874

40.000

+ toevoeging reserves

50.000

- onttrekking reserves

102.040

59.621

111.848

14.609

EMU-saldo

508.256

158.183

59.654

279.259

12 Het EMU-saldo is het verschil van inkomsten en uitgaven van de overheid.

Ontwerpbegroting 2025

41/59

9 Ontwerpbegroting 2025

Risico’s en onzekerheden

42/59

9.1 Omgevingswet Het inwerking treden van de Omgevingswet heeft grote financiële consequenties. Er zijn (nog) geen afspraken over de gevolgen die de Omgevingswet kan hebben voor de DVO’s die wij met onze deelnemers hebben en daarmee dus ook niet over het uurtarief. Het is nog niet mogelijk om de taakinzet te kwantificeren naar het werken onder de Omgevingswet. We hebben hiervoor eerst ervaringscijfers nodig na het inwerking treden van de wet. Wij blijven hierover in gesprek met al onze deelnemers. Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb)13 Het effect van de invoering van de Wkb is dat (vooralsnog) een klein deel van het bouwtoezicht wordt geprivatiseerd. Voor gemeente Zandvoort voeren wij alle bouwtaken uit. Voor de gemeenten Heemskerk en Beverwijk en Landsmeer en Waterland voeren wij een deel van de bouwtaken uit. Hier is vaste formatie op ingezet. In de begroting 2024 gingen wij ervan uit dat de invoering van de wet op dit moment nog geen effect heeft. Omdat slechts een gedeelte van de wet nog maar van kracht is. Leges Onder de Omgevingswet is het mogelijk om leges te heffen voor milieuvergunningen. Dit moet per gemeente onderzocht worden. Wel hebben wij de data en expertise in huis om onze deelnemers te adviseren. In deze Ontwerpbegroting is geen rekening met deze taakuitvoering/ inzet van deze dienstverlening (volgens en in overeenstemming met de begroting 2024).

De energiebesparingsplicht Onder de Omgevingswet verandert ook toezicht en handhaving op energiebesparing. Toezicht en handhaving op de energiebesparingsplicht en de daarbij behorende informatie- en onderzoekplicht, is opgenomen in het basistakenpakket van omgevingsdiensten. Toevoeging van de energiebesparingsplicht aan het basistakenpakket van omgevingsdiensten hangt samen met extra middelen voor meer toezicht- en handhaving(capaciteit) op de naleving daarvan via de subsidiegelden uit het SPUK-THE14. Dit betekent dat deze uitvoering tot en met 2025 gefinancierd wordt met incidentele financiering. Over de periode daarna zijn nog geen afspraken gemaakt.

13 https://iplo.nl/regelgeving/regels-voor-activiteiten/technische-bouwactiviteit/kwaliteitsborging/wet-kwaliteitsborging-

bouwen-wkb/

14 https://www.rvo.nl/subsidies-financiering/spuk-energiebesparingsplicht

Ontwerpbegroting 2025

43/59

9.2 Interbestuurlijk Programma VHT (IBP-VTH) Vanuit het IBP-VTH is een robuustheidstoets naar aanleiding van zes criteria opgesteld. Op basis van deze criteria is onze dienst niet robuust. In opdracht van de staatssecretaris heeft het algemeen bestuur daarom een plan van aanpak opgesteld. Dit plan van aanpak is gericht om een zelfstandig toekomstbestendige dienst te worden. Het plan van aanpak is opgesteld langs vijf ontwikkellijnen (zie hoofdstuk 2). De uitwerking van deze ontwikkellijnen vindt komende periode plaats. Bestuurlijke opdracht directeur15 De directeur heeft in het verlengde van de uitwerkingen van deze ontwikkellijnen een bestuursopdracht gekregen om het inzicht te geven in de interne bedrijfsvoering en waar we staan met de uitvoering ten opzichte van de van de opdracht van onze deelnemers. In de bestuursopdracht wordt momenteel een analyse uitgewerkt en aan oplossingsrichtingen gewerkt. Zoals aangekondigd in de Kadernota 2025 willen we de eerste uitkomsten van deze analyse nog verwerken in een begrotingswijziging 2025. Wanneer we deze eerste uitkomsten van de bestuursopdracht niet kunnen opvolgen in 2025 heeft dit risico’s voor de uitvoering van onze taken.

9.3 Afhankelijkheid van incidentele middelen Dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) en overige afspraken Veel van onze DVO’s lopen binnen vijf jaar af. Daarnaast hebben wij met een aantal gemeenten afspraken over tijdelijke uitbreiding van formatie. Al deze afspraken zijn niet structureel. Dit betekent dat de dienst te sterk steunt op incidentele middelen. Wanneer financiering hiervoor niet gecontinueerd wordt, is het risico dat er kosten gepaard gaan bij het herplaatsen of afvloeien van formatie. Financiering Energiebesparingsakkoord Noord-Holland en Programma Gezondheid & Luchtkwaliteit IJmondgemeenten Deze programma’s hebben een looptijd van vier jaar (2022-2025). Dit betekent dat de financiering voor deze programma’s incidenteel is. Om te zorgen voor duurzame programma’s, is inzet van vaste formatie wenselijk en soms ook vanuit de subsidievertrekker verplicht. Wanneer financiering hiervoor niet gecontinueerd wordt, is het risico dat er kosten gepaard gaan bij het herplaatsen of afvloeien van formatie. Voor de begroting van 2025 heeft dit nog geen gevolgen.

9.4 Personele lasten Boventallig verlof en verruiming verlofsparen in de cao-afspraken De verlofrechten van medewerkers zijn in de cao-afspraken 2023-2024 uitgebreid. Deze verruiming kan leiden een stijging van het verlofsaldo. Het is niet mogelijk om dit effect vooraf te kwantificeren. Cao-onderhandelingen Ten tijde van het opstellen van deze Ontwerpbegroting 2025 zijn er nog geen afspraken gemaakt over de cao 2025. Hierdoor is het nog niet mogelijk om een exacte impact te berekeningen en is de indexatie gebaseerd op ramingen van het CPB.

15 Zie agendabundel AB vergadering 27 maart 2024.

Ontwerpbegroting 2025

44/59

9.5 Invloed op overige bedrijfslasten Uitbreiding van ons wagenpark Met de uitbreiding van onze (energie) toezichtteams zien wij ook de druk op ons wagenpark toenemen. Hiervoor hebben wij in 2022 een uitbreiding op het wagenpark gedaan. Deze financieren wij uit incidentele baten en projectgelden. Voor de begroting van 2025 verwachten wij hiervoor geen stijging in de lasten. Wanneer incidentele lasten na 2024 wegvallen moeten wij hiervoor de kostprijs verhogen. In de meerjarenraming houden wij hier rekening mee. Voorziening onderhoud pand In de jaarrekening is een voorziening voor het onderhoud van het kantoorpand dat wij delen met de gemeente Beverwijk opgenomen. De voorziening is gebaseerd op ons deel van het totale gebouw (3/16-deel). De voorziening is bedoeld om de kosten van groot onderhoud over een meerjarige periode te egaliseren (vaste jaarlijkse dotatie). Hiermee worden schommelingen in de meerjarenbegroting voorkomen. De werkelijk gemaakte onderhoudskosten worden vervolgens uit de voorziening gedekt. Omdat gemeente Beverwijk verreweg de grootste gebruiker is van het gebouw, heeft de gemeente Beverwijk de regie genomen voor het meerjaren onderhoudsplan (MJOP) dat ten grondslag ligt aan de voorziening. De gemeente Beverwijk heeft het MJOP met hulp van een externe deskundige opgesteld in 2020. Er wordt in de plannen gerekend met een indexatie van 2,5%.

De kosten voor onderhoud zijn door externe invloeden de afgelopen jaren bovenmatig gestegen. Gezien de actuele ontwikkelingen in de landelijke inflatiecijfers ontstaat er een risico dat de voorziening niet toereikend zal zijn op het moment dat de werkelijke onderhoudslasten optreden.

Ontwerpbegroting 2025

45/59

10 Ontwerpbegroting 2025

Meerjaren raming

46/59

Belangrijkste uitgangspunt voor de Ontwerpbegroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028, is dat deze sluitend is en voorziet in maatregelen die ook op langere termijn een sluitende begroting waarborgen. Een sluitende begroting vereist een evenwicht tussen de baten en de lasten. Nadat de lasten verminderd zijn met de baten uit DVO’s, projecten en overige baten, resteert de bijdrage van de deelnemers. Deze baten zijn kostprijsafhankelijk en zijn daarom van dezelfde ontwikkelingsfactoren afhankelijk. Zo zijn de baten en de lasten vooral afhankelijk van de ontwikkeling van het totale volume van de dienstverlening. Ook de te hanteren indexering heeft invloed op de baten en lasten. Ontwikkelagenda en ontwikkellijnen In de Kadernota 2025 is toegelicht dat ODIJmond te sterk leunt op incidentele middelen. Deze signalen komen onder andere uit de in 2023 uitgevoerde externe visitatie, vanuit het landelijke IBPVTH. Daarnaast voldoen wij op dit moment niet aan de landelijke robuustheidcriteria. Het Algemeen Bestuur heeft in opdracht van de staatsecretaris een plan van aanpak opgesteld voor de doorontwikkeling naar een toekomstbestendige dienst. Het zelfstandig toekomstbestendig worden gaat gepaard met een ontwikkelagenda met daarop een vijftal ontwikkellijnen. De bestuurlijk vastgestelde ontwikkellijnen zijn: •

Het herijken van de bestaande taken en formatie;

•

Het onderzoeken van een verbreding van het huidige takenpakket;

•

Het vereenvoudigen van de GR;

•

Het vormgeven van een structurele provincie brede samenwerking;

•

De doorontwikkeling van de interne organisatie.

Programma-organisatie met stappen en planning In een nog op te zetten programma-organisatie werken we bovenstaande vijf lijnen uit voor de periode 1 april 2024 t/m 1 januari 2026. Op hoofdlijnen is voor de volgende planning gemaakt: Uit te voeren: Herijken bestaande taken en formatie en financieringsstructuur uitgewerkt Verbreding takenpakket uitgewerkt in voorstellen per deelnemer Vereenvoudigen van de GR Uitwerken van de provincie brede samenwerking Doorontwikkeling interne organisatie

Ontwerpbegroting 2025

Periode Mei – december 2024

Mei – december 2024 Najaar 2024 - 2025 Najaar 2024 Mei 2024 – eind 2025

47/59

Baten

Meerjarenraming

2026

2027

GR-bijdragen

€

Gemeente Beverwijk

1.322.070

1.355.121

1.388.999

165.004

169.129

173.357

Gemeente Bloemendaal Gemeente Edam-Volendam

2028

300.830

308.351

316.060

1.928.328

1.976.537

2.025.950

Gemeente Heemskerk

745.640

764.281

783.388

Gemeente Heemstede

162.536

166.599

170.764

Gemeente Landsmeer

168.847

173.068

177.395

Provincie Noord-Holland bodemtoezichttaken

342.222

350.778

359.547

Provincie Noord-Holland VTH plustaken

143.530

147.118

150.796

Gemeente Oostzaan

145.912

149.560

153.299

Gemeente Purmerend

446.734

457.902

469.350

Gemeente Uitgeest

320.459

328.471

336.683

Gemeente Velsen

Gemeente Haarlem

2.397.782

2.457.726

2.519.169

Gemeente Waterland

195.006

199.881

204.878

Gemeente Wormerland

210.370

215.629

221.020

Gemeente Zandvoort

188.196

192.901

197.724

GR-bijdragen deelnemers Overeenkomsten en (subsidie)projecten Overige baten

9.183.466

9.413.053

9.648.379

6.293.713

5.834.251

5.983.486

27.675

28.367

29.076

Nagekomen baten TOTAAL BATEN

15.504.854

15.275.671

15.660.941

De financiële effecten van de uitwerkingen van de vijf ontwikkellijnen zijn nog niet gekwantificeerd en daarom zijn deze niet verwerkt in de meerjarenraming van de baten.

Ontwerpbegroting 2025

48/59

Personele lasten

Meerjarenraming

2026

2027

€

Salarissen en sociale lasten

12.790.655

12.653.917

12.970.265

Werving & personeelsbeleid

75.850

77.746

79.690

Inhuur derden

205.000

210.125

215.378

Scholing & employability

343.636

352.227

361.033

Overige personeelslasten

219.986

225.485

231.122

13.635.127

13.519.501

13.857.488

Afschrijvingslast Gebouw

66.933

68.606

70.321

Afschrijvingslast Verbouwing & inventaris

104.755

107.374

110.058

Subtotaal personele lasten

2028

Kapitaalslasten

Afschrijvingslast Vervoermiddelen

5.274

5.406

5.541

Afschrijvingslast ICT

159.727

163.720

167.813

Rentelast vaste schuld (aanschaf pand)

14.791

15.161

15.540

351.480

360.267

369.273

PZ-zaken/ salarisadministratie

49.686

50.034

51.285

Organisatieontwikkeling

26.843

27.031

27.707

Subtotaal kapitaalslasten Overige bedrijfslasten

Accountants- en advieskosten

41.902

42.195

43.250

Huisvestingskosten

280.743

282.709

289.776

Facilitaire kosten

27.236

27.427

28.113

ICT-kosten

434.733

437.776

448.721

Handhavingskosten

40.854

41.140

42.169

Algemene kosten

394.258

397.018

406.943

1.257

1.266

1.298

1.297.514

1.306.597

1.339.262

230.343

98.916

15.514.464

15.285.280

15.664.939

Bankkosten Subtotaal overige bedrijfslasten Externe projectkosten Nagekomen baten en lasten Vennootschapsbelasting TOTAAL LASTEN

De financiële effecten van de uitwerkingen van de vijf ontwikkellijnen zijn nog niet gekwantificeerd en daarom zijn deze niet verwerkt in de meerjarenraming van de lasten.

Ontwerpbegroting 2025

49/59

TOTALEN

Meerjaren raming 2026

2027

€

2028

Totaal baten

15.504.854

15.275.671

15.660.941

Totaal directe lasten

11.696.754

11.444.303

11.819.142

3.817.710

3.840.978

3.845.797

9.609-

3.999-

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

9.609

Overhead Saldo van baten en lasten

Resultaat

6.113

De financiële effecten van de uitwerkingen van de vijf ontwikkellijnen zijn nog niet gekwantificeerd en daarom zijn deze niet verwerkt in de totale meerjarenraming.

Incidentele baten en lasten

Meerjaren raming 2026

2027

2028

Totaal incidentele baten

3.422.629

2.009.766

765.003

Totaal incidentele lasten

357.343

231.041

236.294

De financiële effecten van de uitwerkingen van de vijf ontwikkellijnen zijn nog niet gekwantificeerd en daarom zijn deze niet verwerkt in de meerjarenraming van de incidentele baten en lasten.

Ontwerpbegroting 2025

50/59

Dienstverleningsovereenkomsten, (subsidie)projecten en overige bijdragen

Ontwerpbegroting 2025

51/59

Gemeenten

Omschrijving

Begroting

Eerste wijziging 2024

2024

Begroting 2025

Alkmaar

Uitvoering strategische nota Schiphol

€

11.865

€

12.093

€

12.749

Bergen

Uitvoering strategische nota Schiphol

€

11.865

€

12.093

€

12.749

Beverwijk

Bijdrage Natuur

€

65.557

€

65.557

€

75.557

€

25.250

€

25.641

€

25.657

€

30.522

milieueducatie Beverwijk

Verduurzaming bedrijven (Greenbiz)

Beverwijk

Energiebesparingsakkoord

€

Beverwijk

Schone en slimme mobiliteit/ IJmond Bereikbaar Meetnet

€

200.000

€

25.000

€

25.000

€

25.000

€

85.000

€

85.000

€

85.000

€

10.000

€

10.000

Beverwijk

€

Beverwijk

Bijdrage programma Gezondheid & Luchtkwaliteit (en gezondheid)

Beverwijk

Bijdrage uitvoering duurzaamheidslening

Beverwijk

Steunpunt JTF-IJmondregio

€ 4.900

Beverwijk

Bijdrage personele dekking mobiliteitsfonds

€ 6.667

Beverwijk

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

€

Beverwijk

Doorberekening toelage overgangsecht overname personeel

€

Beverwijk

Doorberekening van constructeurslasten

€

Beverwijk

DVO Bouw- en woningtoezichtstaken

€

130.315

€

132.821

€

140.030

Beverwijk

DVO Bouw- en woning vergunningverlening niet complex

€

175.925

€

179.308

€

189.041

Ontwerpbegroting 2025

€

52/59

Bloemendaal

DVO DOR (Digitaal Opkopers Register)

€

Bloemendaal

DVO Volledige milieutakenpakket

€

232.428

€

236.897

€

249.755

Bloemendaal

Dienstverleningsovereenko mst Toezicht en Handhaving Drank en horecawetgeving

€

29.175

€

29.736

€

31.350

Bloemendaal

Energiebesparingsakkoord

€

11.906

Castricum

Uitvoering strategische nota Schiphol

€

11.865

12.093

€

12.749

Castricum

Steunpunt JTF regio IJmond

Edam Volendam

Dienstverleningsovereenko mst Milieu toezicht en handhaving

€

132.821

€

140.030

Edam Volendam

Uitvoering Detachering ruimtelijk advies taken (nacalculatie)

€

Edam Volendam

Uitvoering Toezicht en Handhaving Drank en horecawetgeving (nacalculatie)

€

Edam Volendam

Uitvoering Bouw en Woningtoezicht taken (nacalculatie)

€

Edam Volendam

Dienstverleningsovereenko mst activiteitenbesluit leefomgeving

€

14.868

€

15.675

Edam Volendam

Energiebesparingsakkoord

€

Edam Volendam

Uitvoering PVA Energietaken wet milieubeheer implementatie en administratief toezicht

€

67.947

Haarlem

Uitvoering strategische nota Schiphol

Haarlem

€

Haarlem

Uitvoering Zonebeheer industrieterrein Waarderpolder (nacalculatie) Energiebesparingsakkoord

€

78.571

Haarlem

Energielabel C (2022-2024)

€

26.000

€

37.170

€

Ontwerpbegroting 2025

€ 5.947

€ €

€ 4.200

€ 6.270

€ 4.200

€ 6.928

€ 4.200

€ 6.927 €

€ 6.839

43.890

€ 7.211

53/59

Heemskerk

Bijdrage Natuur milieueducatie

Heemskerk

Project inventarisatie glastuinbouwgebied Heemskerk

€

198.240

€

125.400

Heemskerk

Dienstverleningsovereenko mst Bouw- en woning vergunning verlening niet complex

€

267.438

€

272.580

€

287.375

Heemskerk

Bijdrage personele dekking mobiliteitsfonds

Heemskerk

Dienstverleningsovereenko mst Bouw- en woningtoezichtstaken

€

87.525

Heemskerk

Uitvoering Toezicht en handhaving Drank- en horecawetgeving (nacalculatie)

€

Heemskerk

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

€

Heemskerk

Meetnet

€

14.000

Heemskerk

Bijdrage uitvoering duurzaamheidslening

Heemskerk

Versnelling van het verduurzamen van bedrijfsterreinen, de Trompet en de Houtwegen (Greenbiz) Bijdrage programma Gezondheid & Gezondheid (en gezondheid)

Heemskerk

Energiebesparingsakkoord

Heemskerk

Steunpunt JTF IJmondregio

Heemskerk

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave Dienstverleningsovereenko mst - Toezicht en handhaving Drank- en horecawetgeving Dienstverleningsovereenko mst DOR Digitaal Opkopers Register (nacalculatie)

Heemstede

Dienstverleningsovereenko mst - Volledig Milieu

Ontwerpbegroting 2025

€

65.557

€

€ 6.667

€

65.557

€

€ 6.667 €

89.208

75.557

€ 6.667 €

94.050

€

14.000

€

14.000

€

10.000

€

10.000

€

50.000

€

50.000

85.000

€

85.000

€

85.000

€

20.834

€

€ 4.550

€

16.805

€

16.805

29.175

€

29.736

€

31.350

€

169.993

€

173.262

€

182.666

€

54/59

Heemstede

Energiebesparingsakkoord

€

Heemstede

Advisering bestemmingsplannen nacalculatie

€

Heiloo

Uitvoering strategische nota Schiphol

€

11.865

Landsmeer

Dienstverleningsovereenko mst volledig milieutakenpakket Dienstverleningsovereenko mst brandveiligheidstaken

€

Landsmeer

€

12.960

€

12.093

€

12.749

248.377

€

253.152

€

266.893

€

26.160

€

26.663

€

28.111

€

19.450

€

19.824

€

20.900

Landsmeer

Dienstverleningsovereenko mst Alcoholwet

Landsmeer

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

€

13.408

€

Landsmeer

Dienstverleningsovereenko mst bouwvergunningverlening Dienstverleningsovereenko mst bouw Juridische handhaving Dienstverleningsovereenko mst bouw en woningtoezicht

€

162.557

€

171.380

€

132.821

€

140.030

€

119.935

€

126.445

Landsmeer

Dienstverleningsovereenko mst bouw ondersteuning

€

26.663

€

28.111

Landsmeer

Doorbelasting inhuur bouwvergunning verlening

€

34.020

Landsmeer

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave Energiebesparingsakkoord

25.149

€

11.741

Landsmeer

€

Dekking ten behoeve van geluidsadviseur uit subsidie geluidsanering

€

85.000

Nog te bestede subsidie bedragen

€

520.000

OD NHN

Doorbelasten intern opleiding 2023/2024 medewerker omgevingsrecht Dienstverleningsovereenko mst Volledig Milieutakenpakket

€

10.000

€

206.963

Ontwerpbegroting 2025

€

203.058

€

Nog te bestede subsidie bedragen

Oostzaan

€

11.741

€ 3.137 €

85.000

€

218.196

55/59

Oostzaan

Dienstverleningsovereenko mst Toezicht en handhaving Drank en horecawetgeving

€

19.450

€

19.824

€

20.900

Oostzaan

Dienstverleningsovereenko mst toezicht Ruimtelijke Ordening

€

19.450

€

19.824

€

20.900

Oostzaan

Dienstverleningsovereenko mst Brandveiligheidstaken (factureren aan veiligheidsregio)

€

53.682

€

54.714

€

57.684

Oostzaan

Energiebesparingsakkoord

Oostzaan

Dienstverleningsovereenko mst Bouw en woningtoezichttaken

Oostzaan

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave Schone en slimme mobiliteit / IJmond Bereikbaar

Provincie Noord-Holland

€ €

83.635

€ €

85.243

€ 4.909 €

89.870

€ 8.835 €

400.000

€ 8.835 €

400.000

€

Provincie Noord-Holland

Bijdrage Indirecte Lozingen / Hergebruik stedelijk waterafval

€

Provincie Noord-Holland

Energiebesparingsakkoord

€

252.242

Provincie Noord-Holland

Steunpunt JTF regio IJmond

€

46.667

€

46.667

€

46.667

Provincie Noord-Holland

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

€

Purmerend

Dienstverleningsovereenko mst volledig milieutakenpakket (deelgebied Beemster) Energiebesparingsakkoord

€

101.140

€

103.085

€

108.680

€

15.198

€

235.000

Purmerend

€ 5.250 €

Purmerend

Dienstverleningsovereenko mst advisering milieu t/m Mei 2024

Rijks overheid

SPUK THE (2022-2026)

€

Rijks overheid

SPUK IBP (2022-2023)

€

Uitgeest

Bijdrage uitvoering duurzaamheidsprogramma

€

90.000

€

90.000

€

90.000

Uitgeest

Dienstverleningsovereenko mst Brandveiligheidstaken

€

53.488

€

54.516

€

57.475

Ontwerpbegroting 2025

€

29.240

248.126

€

248.126

€

56/59

Uitgeest

Dienstverleningsovereenko mst Bouw- en woningtoezichtstaken

€

151.224

€

154.132

€

162.498

Uitgeest

Dienstverleningsovereenko mst Toezicht en handhaving Alcoholwet

€

23.146

€

23.591

€

24.871

Uitgeest

Bijdrage EBP 2023-2026

€

26.093

€

26.093

Uitgeest

Energiebesparingsakkoord

€

€ 4.927

Uitgeest

Steunpunt JTF regio IJmond

€ 1.633

Velsen

KIMO- personele bijdrage

€

65.906

€

20.000

€

Velsen

Dienstverleningsovereenko mst Havenverordening

€

74.000

€

74.000

€

74.000

Velsen

Dekking TOR - personele overname

€ 2.055

€

Velsen

Verduurzaming bedrijven (GreenBiz)

€

30.630

€

60.000

€

60.000

Velsen

Meetnet

€

39.000

€

39.000

€

39.000

Velsen

Energiebesparingsakkoord

€

36.573

Velsen

Bijdrage programma Gezondheid en schone lucht (luchtkwaliteit en gezondheid)

€

170.000

€

170.000

€

170.000

Velsen

Steunpunt JTF regio IJmond

€ 8.050

Velsen

Bijdrage personele dekking mobiliteitsfonds

€ 6.667

Waterland

Dienstverleningsovereenko mst Milieu specialistische regelgeving - Milieu evenementen - Milieu specialistische regelgeving Ruimtelijke plannen en bouwplannen

€

97.931

€

99.814

Waterland

Energiebesparingsakkoord

€

Waterland

Dienstverleningsovereenko mst toezicht (volledig milieutakenpakket)

€

135.372

€

137.975

€

145.464

Waterland

DVO Opstellen uitvoeringsprogramma VTH APV en bijzondere wetten 2024

€

12.390

€

Ontwerpbegroting 2025

€ 1.633

€ 2.055

€

105.232

€ 6.736

57/59

Waterland

Dienstverleningsovereenko mst BWT toezicht

€

58.350

€

82.468

€

86.944

Wormerland

Dienstverleningsovereenko mst - Bouw- en woningtoezichtstaken Dienstverleningsovereenko mst - Ruimtelijke Ordeningstoezicht

€

125.453

€

127.865

€

134.805

€

19.450

€

19.824

€

20.900

Wormerland

Dienstverleningsovereenko mst Brandveiligheidstaken (factureren aan veiligheidsregio)

€

80.523

€

82.071

€

86.526

Wormerland

Dienstverleningsovereenko mst - Volledig milieutakenpakket Dienstverleningsovereenko mst - Toezicht en handhaving Drank- en horecawetgeving Energiebesparingsakkoord

€

315.285

€

321.347

€

338.789

€

19.450

€

19.824

€

20.900

Wormerland

Wormerland Wormerland

Zandvoort

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave Dienstverleningsovereenko mst Milieu (Volledige milieutakenpakket)

€

€ 7.363

€

18.775

€

18.775

€

136.150

€

138.768

€

146.300

Dienstverleningsovereenko mst Bouw- en woningtoezichtstaken Uitvoering Controle Illegale bewoning Bedrijventerrein Nieuw Noord

€

625.512

€

637.540

€

672.144

€

25.185

€

Dienstverleningsovereenko mst Toeristische verhuur + APV Uitbreiding formatie (Bouwen woning vergunning)

€

150.606

€

153.050

€

160.082

€

130.315

€

132.821

€

140.030

Zandvoort

Dienstverleningsovereenko mst Verlenging Formule1 2024-2025

€

62.240

€

63.437

€

66.880

Zandvoort

Energiebesparingsakkoord

€

11.751

Zandvoort

Bijdrage Geluidsmetingen Circuit

€

15.000

Zandvoort

Totaal

5.828.734

€ €

15.000 7.596.748

7.296.366

NB Overeenkomsten op basis van nacalculatie zijn in de begroting als PM opgenomen. Echter, in de bovenstaande tabel hebben deze de fictieve waarde van 1 euro meegegeven.

Ontwerpbegroting 2025

58/59

Contactpersoon: Postbus 325 1940 AH Beverwijk info@odijmond.nl | www.odijmond.nl 24 april 2024 |

Ontwerpbegroting 2025

59/59

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14194252/1