c-begroting-2026-ggd-zw

4.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Deze paragraaf geeft inzicht in hoeverre de GGD in staat is haar financiële risico’s op te vangen zonder dat dit direct dwingt tot bezuinigingen of wijziging van beleid. Hiervoor is inzicht nodig in: • de omvang van de aanwezige risico’s; • de weerstandscapaciteit: de mogelijkheden om de risico’s af te dekken.

De omvang van de aanwezige risico’s

Opgenomen zijn de risico’s waarvoor geen voorzieningen of bestemmingsreserves zijn gevormd. Dit zijn risico’s welke voortvloeien uit eigen beleid, het doen of nalaten van derden of beleid van andere overheden. De inventarisatie vindt tweemaal per jaar plaats, namelijk bij de begroting en bij de jaarrekening. Niet alle risico’s laten zich financieel vertalen. -

Eigen risicodrager WW-verplichting De GGD is eigen risicodrager voor uitkeringen uit de werkloosheidswet (WW). Dat betekent dat bij ontslag of einde dienstverband van rechtswegen, de eventueel uit te betalen WW-uitkering betaald moet worden door de GGD.

-

Doorbetalingsverplichting bij arbeidsongeschiktheid in verband met ziekte De GGD is eigen risicodrager voor de Werkhervatting Gedeeltelijke Arbeidsgeschikten (WGA), in het kader van de wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA). Het eigen risico is verzekerd bij Loyalis.

-

Omvang van de contractenportefeuille De contractenportefeuille voorziet voor een deel in de dekking van de overhead van de GGD. Mocht de omvang van de contractenportefeuille worden verkleind, dan heeft dit impact op de dekking van de overhead.

-

Calamiteiten binnen het taakveld van de GGD Als zich in de regio calamiteiten voordoen, die een bedreiging vormen voor de volksgezondheid (bijvoorbeeld uitbraak infectieziekte), of in het kader van de rampenbestrijding inzet vragen van de GGD, zullen hieruit kosten voortvloeien. Met deze kosten is in de begroting geen rekening gehouden. De GGD anticipeert op deze ontwikkelingen door in overleg te treden met deze partners, zodat de eventuele gevolgen beperkt zijn. In dit kader kan de coronacrisis worden aangehaald. Deze crisis heeft echter niet geleid tot financiële risico’s. Vanaf het allereerste begin van de crisis was duidelijk dat de GGD de uit deze crisis voortkomende extra kosten niet zelf zou kunnen dragen. Hiervoor is Rijksondersteuning ontvangen. Het risico is verder beperkt door alleen te werken met personeel in inhuurconstructies en niet in vaste dienst. Ook zijn geen langdurige financiële verplichtingen aangegaan (bijvoorbeeld huur van locaties).

-

Aansprakelijkheidsrisico’s, denk hierbij aan inlenersaansprakelijkheid, aanbesteding en datalek. Beleidsveranderingen van de gemeenten De GGD is een uitvoeringsorganisatie van de 7 gemeenten, beleidswijzigingen kunnen impact hebben op de taken en werkzaamheden van de GGD. De wethouders van de deelnemende 26 Begroting 2026 2026.1.1

gemeenten vormen het algemeen bestuur van de GGD, daarnaast zijn er nauwe contacten met de betrokken ambtenaren.

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit alle middelen en mogelijkheden waarover de GGD beschikt om financiële tegenvallers te kunnen dekken. Er is daarom een relatie tussen het beleid over reserves en voorzieningen in het algemeen en over het weerstandsvermogen in het bijzonder. De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de Algemene Reserve Wettelijke taken en de Algemene Reserve Markttaken. De Algemene Reserve Wettelijke taken heeft eind 2024 een omvang van € 457.259 (2023: € 658.220 De Algemene Reserve Markttaken heeft eind 2024 een omvang van € 140.000 (2023: € 130.226). Kengetallen Op 9 juli 2015 heeft de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties de wijze vastgesteld waarop kengetallen dienen te worden vastgesteld en opgenomen in de begroting en het jaarverslag. Voor de GGD kunnen alleen de kengetallen netto schuldquote, de solvabiliteitsratio en de structurele exploitatieruimte worden bepaald. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van toepassing op de GGD. Netto schuldquote: Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie.

Netto schuld quote

ultimo 2026

Vaste schulden Netto vlottende schulden Overlopende passiva

4.070.000 2.000.000 3.939.268

Financiële vaste activa Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa

22.151 5.000.000 250.000 2.500.000

Totaal baten

8.641.558

(1+2+3-4-5-6-7)/8*100%

25,89%

Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de GGD in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Als er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen, hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van als een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in bijvoorbeeld vastgoed of dat er andere investeringen mee zijn gefinancierd). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de GGD. De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van de GGD. In de afgelopen jaren schommelt de solvabiliteitsratio rond de 10%. Voor de begroting 2026 komt de solvabiliteitsratio hoger uit dan 10%. De solvabiliteitsratio uit de begroting van de jaren 2022, 2023, 2024 en 2025 zijn respectievelijk 10,77%, 13,09%, 8,73% en 14,89%. De solvabiliteitsratio is iets hoger dan gemiddeld vanwege een relatief hoog eigen vermogen en een relatief lage totale schuld. 27 Begroting 2026 2026.1.1

Solvabiliteitsratio

ultimo 2026

Eigen vermogen

1.936.055

Totaal passiva

12.203.333

1/2*100%

15,86%

Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. Structurele baten zijn bijvoorbeeld de deelnemersbijdragen Gemeenschappelijke regeling. Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en structurele lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken.

Structurele exploitatieruimte

2026

Structurele lasten Structurele baten

33.075.890 33.075.890

Structurele toevoegingen aan de reserves Structurele onttrekkingen aan de reserves

35.000 35.000

Totaal saldo van de baten

33.075.890

(2-1)+(4-3)/5*100%

0,00%

4.2 Paragraaf Verbonden partijen Onder verbonden partijen worden die partijen verstaan waarmee de GGD een bestuurlijke relatie heeft en waarin de GGD een financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang betekent dat de GGD een zetel in het bestuur van de verbonden partij of stemrecht heeft. Met financieel belang wordt bedoeld dat de GGD, middelen ter beschikking heeft gesteld en die zal verliezen bij faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen van de partij kunnen worden verhaald op de GGD. De GGD kent geen verbonden partijen. Wel is er een relatie met de veiligheidsregio ZaanstreekWaterland, de Directeur Publieke Gezondheid is verantwoordelijk voor de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR) en zit vanuit deze functie in de Veiligheidsdirectie. De GHOR Zaanstreek-Waterland is onderdeel van de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland.

4.3 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf wordt aandacht besteed aan het beleid ten aanzien van onderhoud van kapitaalgoederen. De kapitaalgoederen bestaan uit de hoofdlocatie van de GGD aan het Vurehout dat is eigendom. In 2019 heeft een renovatie van deze locatie plaatsgevonden. De afgelopen jaren zijn een aantal scenario’s voor huisvesting van de GGD uitgewerkt. Op 22 december 2023 is door beide Algemene besturen vastgesteld om te gaan samenwonen op het Prins Bernhardplein 112 te Zaandam. Besloten is daarom om de jaarlijkse toevoeging aan de reserve groot onderhoud te laten vervallen en met het vrijgekomen bedrag de kapitaallasten van de renovatie te dekken.

4.4 Paragraaf Financiering In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de financiering van de organisatie, het liquiditeitenbeheer en de renterisico’s. De basis voor de financieringsfunctie is neergelegd en verankerd in een aantal 28 Begroting 2026 2026.1.1

besluiten. Enerzijds vormt de wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) de basis voor alle handelingen die te maken hebben met het uitzetten, dan wel aantrekken van gelden. Anderzijds wordt de wet Fido vertaald in een aantal besluiten zoals de Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheid (Ufdo) en de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo). Treasurybeleid Bovenstaande wet- en regelgeving vormt de basis van het treasury statuut dat op 2 juli 2020 is vastgesteld. Het treasurybeleid is prudent en risicomijdend. De belangrijkste doelstellingen zijn: • beheersen van financiële risico’s zoals renterisico, liquiditeitsrisico en kredietrisico; • minimaliseren van de te betalen rentekosten en bankkosten. Schatkistbankieren Decentrale overheden, zoals de GGD, zijn verplicht gesteld om alle overtollige middelen aan te houden in de schatkist. Concreet betekent dit dat de GGD een rekeningcourantverhouding heeft met de Staat. Alle liquide middelen die de GGD niet direct nodig heeft voor het uitvoeren van haar taak, moeten worden gestort op de rekeningcourant bij de Staat. Hierbij geldt voor de GGD een ondergrens van € 1.000.000. De GGD houdt te allen tijde de beschikking over de bij de Staat uitgezette gelden.

Zo lang het gemiddelde saldo van de bankrekeningen over een kwartaal de ondergrens niet overschrijdt, voldoet de decentrale overheid aan de wet Fido. De Bank Nederlandse gemeenten (BNG) is de huisbank van de GGD. Bij deze bank vinden nagenoeg alle financiële transacties plaats. De GGD heeft haar ondergrens niet gewijzigd. Na het einde van elke werkdag brengt de BNG het saldo van de lopende rekening, terug naar € 250.000. Er vindt dan een overboeking plaats naar de rekening bij het Ministerie van Financiën. Zodoende is het voor de GGD is niet mogelijk om de gemiddelde vastgestelde limiet te overschrijden. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximumbedrag dat een overheidsorganisatie kortdurend (tot 1 jaar) mag aantrekken op de geldmarkt. Dit om het risico dat overheidsorganisaties lopen bij het aantrekken van kortgeld (tot 1 jaar) te beperken. De grootte van de kasgeldlimiet wordt bepaald aan de hand van een door het Rijk vastgesteld percentage over het begrotingstotaal van de overheidsorganisatie aan het begin van het dienstjaar. Op dit moment is dit percentage 8,2% van het totaal van de jaarbegroting.

Kasgeldlimiet begroting 2026 Berekening kasgeldlimiet 1 Begrotingstotaal aan lasten 2 Percentage regeling 3 Kasgeldlimiet, in bedrag

€ 33.110.890 8,2% € 2.715.093

Berekening netto vlottende schuld 4 Vlottende schuld 5 Vlottende middelen 6 Netto vlottende schuld

€ 5.200.000 € 7.780.000 € -2.580.000

3 Kasgeldlimiet, in bedrag 6 Netto vlottende schuld Ruimte (+) / overschrijding (-)

€ 2.715.093 € -2.580.000 € 5.295.093

Liquiditeitspositie

De voornaamste inkomsten van de GGD zijn de deelnemersbijdragen. Tweemaal per jaar worden aan gemeenten voorschotten in rekening gebracht. Deze gelden worden tijdelijk weggezet op de rekening van het ministerie van Financiën en komen geleidelijk beschikbaar voor de GGD. Beschikbare middelen worden volledig ingezet als intern financieringsmiddel. 29 Begroting 2026 2026.1.1

Rentebeleid Voor de toerekening van rentelasten aan investeringen wordt een percentage gehanteerd dat gebaseerd is op de (eind 2011) aangetrokken geldlening in verband met de aankoop van het pand. Het percentage voor 2026 is 4%. De rente op investeringen is een middel ten behoeve van de interne kosten doorbelasting en heeft daardoor geen invloed op het resultaat.

Renterisico’s

Het doel van de renterisiconorm is dat overheidsorganisaties binnen hun leningenportefeuille geen overmatig renterisico lopen bij herfinanciering van aflopende geldleningen. Zo mag maximaal 20% van het totaal uitstaande leningen in één jaar worden geherfinancierd. Dit percentage is bij wet vastgesteld.

Renterisico

2026

1a Renteherziening op vaste schuld o/g 1b Renteherziening op vaste schuld u/g 2 Netto renteherziening op vaste schuld 3a Nieuw aangetrokken vaste schuld 3b Nieuw verstrekte lange leningen 4 Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) 5 Betaalde aflossing 6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7 Renterisico op vaste schuld (2+6)

€ € € € € € € 2.086.666 € € -

Renterisiconorm 8 Stand van de vaste schuld per 1-1 9 Het bij ministeriële regeling vastgesteld percentage 10 Renterisiconorm (8*9)

€ 6.156.666 20% € 1.231.333

Toets renterisiconorm 10 Renterisiconorm 7 Renterisico op vaste schuld 11 Ruimte (+) / Overschrijding (-) (10/7)

€ 1.231.333 € € 1.231.333

Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte Zoals eerder beschreven bestaat de voornaamste inkomstenbron van de GGD uit de deelnemersbijdragen. Deze middelen worden volledig ingezet als intern financieringsmiddel. 2026

2027

2028

2029

Saldi Kassen

250

250

250

250

Bunq

2.000

2.000

2.000

2.000

BNG

247.750

247.750

247.750

247.750

Rekening MinFin

250.000

250.000

250.000

250.000

Ten behoeve van de aankoop van het pand aan het Vurehout is in 2011 een lening aangetrokken van € 3.500.000 tegen een rentepercentage van 3,91%, en met een looptijd en rentevaste periode van 30 jaar. Deze lening wordt bij verkoop van het pand volledig afgelost. Voor de verbouwing van het pand aan het Prins Bernardplein is nieuw langlopend krediet aangetrokken van € 4.400.000.-. De renteopbrengsten verbonden aan de financieringspositie zijn op nihil gebudgetteerd.

30 Begroting 2026 2026.1.1

In onderstaande tabel worden de rentekosten en opbrengsten verbonden aan de financieringsfunctie weergegeven. De begrote rentelasten komen voort uit het aangetrokken vreemde vermogen ter financiering van Samen Sterker.

Rentelasten

2026

2027

125.485 € €

166.839 -

€ €

2028

2029

154.125 € €

141.411 -

Rentebaten

€ €

Totaal

€ 125.485 € 166.839 € 154.125 € 141.411

31 Begroting 2026 2026.1.1

5 FINANCIËLE BEGROTING 5.1 Staat van baten en lasten in het meerjarenperspectief De financiële begroting voor de GGD bestaat uit de volgende onderdelen: a) Een overzicht van lasten en baten van de basistaken b) De lasten en baten van de plustaken die worden afgerekend met de opdracht gevende gemeente. Ad a) In onderstaande tabel zijn de baten en lasten per programma, voor 2025 en in het meerjarenperspectief 2026-2029, opgenomen voor de deelnemersbijdrage. Ad b) Daarnaast verricht de GGD-plustaken. Deze werkzaamheden worden uitgevoerd in opdracht van individuele gemeenten en worden afzonderlijk afgerekend. Omdat de projectenportefeuille voor 2026 nog niet bekend is, is gebaseerd op de projectenportefeuille van 2025. Basistaken P1 Monitoren,

2025

2026

2028

2029

Baten

€

35.000

€

35.000

€

signaleren en

Lasten

€

1.153.393

€

1.047.482

€

1.077.856

€

1.109.142

€

1.141.366

adviseren

Saldo

€

1.090.393

€

1.012.482

€

1.042.856

€

1.074.142

€

1.106.366

P2 Algemene

Baten

€

731.104 €

Lasten

€

Saldo

€

Baten

€

Lasten

€

11.770.358

€

Saldo

€

11.654.358

€

P4 Meldpunt en Advies

Baten

€

-

Bijzondere Zorg

Lasten

€

MABZ

Saldo

€

943.665 €

P5 Publieke gezondheid

Baten

€

bij Rampen en Crises

Lasten

€

Saldo

gezondheidszorg

P3 Jeugdgezondheidszorg

P6 Toezicht houden

P7 Veilig Thuis

Overhead

63.000 €

2027

35.000 €

35.000

1.071.159

€

1.105.020

€

1.137.971

€

1.171.660

€

1.963.267

€

2.023.891

€

2.084.408

€

2.146.490

901.139 €

892.108

€

918.871

€

946.437

€

974.830

116.000

€

119.480

€

123.064

€

126.756

11.024.814

€

11.356.805

€

11.698.078

€

12.048.361

10.908.814

€

11.237.325

€

11.575.014

€

11.921.605

€

-

€

-

€

-

€

-

943.665 €

1.509.086

€

1.554.358

€

1.600.989

€

1.649.019

1.509.086

€

1.554.358

€

1.600.989

€

1.649.019

178.897 €

78.137

€

80.481

€

82.896 €

85.382

216.385 €

120.113

€

123.717

€

127.428

€

131.251

€

37.488 €

41.976

€

43.236

€

44.533 €

45.869

Baten

€

809.334 €

809.334

€

819.777

€

846.909

€

874.855

Lasten

€

809.334 €

809.334

€

819.777

€

846.909

€

874.855

Saldo

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Baten

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Lasten

€

-

€

3.927.673

€

4.044.991

€

4.165.837

€

4.293.144

Saldo

€

-

€

3.927.673

€

4.044.991

€

4.165.837

€

4.293.144

Baten basistaken

€

8.493.940

€

6.547.827

€

2.018.291

€

2.049.173

€

2.080.569

Lasten basistaken

€

13.080.435

€

12.725.021

€

10.698.119

€

10.973.568

€

11.265.181

Saldo

€

4.586.495

€

6.177.194

€

8.679.827

€

8.924.395

€

9.184.612

€

19.213.538 €

28.331.346 €

29.175.445

1.632.243

116.000 €

Totaal bijdrage Gemeensch. regeling

24.469.332 €

32 Begroting 2026 2026.1.1

27.521.464 €

Plustaken P7 Veilig Thuis

P8 Plustaken

2025

2026

2027

2028

2029

Baten

€

5.176.080 €

-

€

-

€

-

€

-

Lasten

€

5.176.080 €

-

€

-

€

-

€

-

Saldo

€

-

€

-

€

-

€

-

Baten

€

4.706.210 €

4.246.601 €

4.373.999 €

4.505.219 €

4.640.376

Lasten

€

4.706.210 €

4.246.601 €

4.373.999 €

4.505.219 €

4.640.376

Saldo

€

-

-

€

€

-

€

-

€

-

€

-

4.505.219 €

4.640.376

Totaal budget contracttaken

€

9.882.290 €

4.246.601 €

4.373.999 €

5.2 Investeringen Systematiek

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Op slijtende investeringen wordt afgeschreven door middel van een lineaire afschrijvingssystematiek. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: • Inventarissen 5 en10 jaar • Installaties 10 jaar • Automatisering 5 jaar • Automatisering laptop en tablet 4 jaar • Pand Vurehout 30 jaar • Vervoermiddelen 5 jaar • Mobiele telefoons 3 jaar • Verbouwing Samen Sterker 15 en 20 jaar De investeringen worden intern gefinancierd. Dat wil zeggen dat er geen langlopende geldleningen worden aangegaan. Uitzondering hierop vormt de verbouwing Samen Sterker. Hiervoor is een langlopende lening gesloten. In het hieronder weergegeven overzicht worden de voorgenomen investeringen voor 2026-2029 weergegeven:

33 Begroting 2026 2026.1.1

jaar aanschaf

afschr termijn

bedrag aanschaf

kapit lst 2025

kapit lst 2026

kapit lst 2027

kapit lst 2028

kapit lst 2029

Vervanging ICT 2025

5 €

16.710

€

3.944 €

3.810 €

3.676

€

3.543 €

3.409

2025

4 €

53.900

€

15.362 €

14.823

€

14.284

€

13.745 €

-

2025

3 €

14.160

€

5.192 €

5.003 €

4.814

€

-

2026

5 €

250.000

€

59.000

€

57.000

€

55.000 €

53.000

2026

4 €

111.357

€

31.737

€

30.623

€

29.510 €

28.396

2027

4 €

55.169

€

15.723

€

15.171 €

14.620

2027

3 €

40.973

€

15.023

€

14.477 €

13.931

2028

5 €

36.975

€

8.726 €

8.430

2028

4 €

272.820

€

77.754 €

75.025

2028

3 €

40.973

€

15.023 €

14.477

2029

5 €

90.124

€

21.269

2029

4 €

206.131

€

58.747

2029

3 €

15.609

€

5.723

2025

10 €

44.000

2026

10 €

44.000

2027

10 €

44.000

2028

10 €

44.000

2029

10 €

44.000

2025

4 €

10.000

2026

4 €

10.000

2027

4 €

10.000

2028

4 €

10.000

2029

4 €

10.000

2025

4 €

10.000

2026

4 €

10.000

2027

4 €

10.000

2028

4 €

10.000

2029

4 €

10.000

€

-

Vervanging inventaris €

6.072 €

5.896 €

5.720

€

5.544 €

5.368

€

6.072 €

5.896

€

5.720 €

5.544

€

6.072

€

5.896 €

5.720

€

6.072 €

5.896

€

6.072

Vervanging apparatuur €

2.850 €

2.750 €

2.650

€

2.550 €

-

€

2.850 €

2.750

€

2.650 €

2.550

€

2.850

€

2.750 €

2.650

€

2.850 €

2.750

€

2.850

diversen tbv jeugd €

2.850 €

2.750 €

2.650

€

2.550 €

-

€

2.850 €

2.750

€

2.650 €

2.550

€

2.850

€

2.750 €

2.650

€

2.850 €

2.750

€

2.850

Samen Sterker 2026

5 €

157.604

€

-

€

21.749

€

36.564

€

35.303 €

34.042

2026

10 €

1.281.103

€

-

€

114.018

€

174.230

€

169.106 €

163.981

2026

15 €

362.159

€

-

€

26.317

€

37.665

€

36.699 €

35.733

2026

20 €

2.025.883

€

-

€

130.669

€

178.278

€

174.226 €

170.174

602.068 €

693.114 €

751.159

€

5.351.649 €

36.269 €

430.294 €

5.3 Verloop van reserves en voorzieningen Onderstaand wordt in de tabel het overzicht weergegeven van de reserves en voorzieningen in het meerjarenperspectief.

34 Begroting 2026 2026.1.1

Stand

Verloopoverzicht reserves 2025

2026

457.259 €

2027

457.259 €

2028

Algemene reserve wettelijke taken

€

Toevoegingen

€

-

€

-

€

-

€

-

€

Onttrekkingen

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Eindstand

€

457.259 €

457.259

Bestemmingsreserves

€ 2.203.796 € 1.478.796 € 1.478.796 € 1.478.796 € 1.478.796

Toevoegingen

€

63.000 €

35.000 €

35.000 €

35.000 €

35.000

Onttrekkingen

€

788.000 €

35.000 €

35.000 €

35.000 €

35.000

Eindstand

€ 1.478.796 € 1.478.796 € 1.478.796 € 1.478.796 € 1.478.796

457.259 €

457.259 €

457.259 €

2029

457.259 €

457.259 €

457.259 -

* De forse afnamen 2025 vs 2026 heeft te maken met het aflopen van de impulsgelden bedrijfsvoering per eind 2025.

5.4 Geprognosticeerde balans 2026 In het kader van de verbetering van het financieel beeld van de GGD is in de Begroting 2026 een geprognosticeerde balans opgenomen. Gerealiseerde stand per 31-12-2024

ACTIVA

Prognose stand per 31-12-2025

Prognose stand per 31-12-2026

Prognose stand per 31-12-2027

Prognose stand per 31-12-2028

Prognose stand per 31-12-2029

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

€

3.622.683 €

3.329.516 €

4.401.182 €

3.941.889 €

3.668.353 €

3.407.046

Financiële vaste activa

€

22.151 €

22.151 €

22.151 €

22.151 €

22.151 €

22.151

Totaal vaste activa €

3.644.834 €

3.351.667 €

4.423.333 €

3.964.040 €

3.690.504 €

3.429.197

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

€

54.332 €

30.000 €

30.000 €

30.000 €

30.000 €

30.000

Vorderingen

€

6.346.402 €

7.200.000 €

5.000.000 €

5.000.000 €

5.000.000 €

5.000.000

Liquide middelen

€

250.745 €

250.000 €

250.000 €

250.000 €

250.000 €

250.000

Overlopende activa

€

1.421.727 €

2.655.064 €

2.500.000 €

2.500.000 €

2.500.000 €

2.500.000

Totaal vlottende act. €

8.073.206 €

10.135.064 €

7.780.000 €

7.780.000 €

7.780.000 €

7.780.000

Totaal activa €

11.718.040 €

13.486.731 €

12.203.333 €

11.744.040 €

11.470.504 €

11.209.197

35 Begroting 2026 2026.1.1

Gerealiseerde stand per 31-12-2024

Prognose stand per 31-12-2025

Prognose stand per 31-12-2026

Prognose stand per 31-12-2027

Prognose stand per 31-12-2028

Prognose stand per 31-12-2029

Eigen Vermogen

2.749.636

1.936.055

1.936.055

1.936.055

1.936.055

1.936.055

Voorzieningen

95.010

194.010

258.010

322.010

386.010

450.010

Vaste schulden

1.983.333

6.156.666

4.070.000

3.850.000

3.630.000

3.410.000

4.827.979

8.286.731

6.264.065

6.108.065

5.952.065

5.796.065

Overige schulden

1.265.269

1.300.000

2.000.000

1.500.000

1.500.000

1.500.000

Overlopende passiva

5.624.792

3.900.000

3.939.268

4.135.975

4.018.439

3.913.132

Totaal vlottende pass.

6.890.061

5.200.000

5.939.268

5.635.975

5.518.439

5.413.132

Totaal generaal

11.718.040

13.486.731

12.203.333

11.744.040

11.470.504

11.209.197

PASSIVA VASTE PASSIVA

Totaal vaste passiva

VLOTTENDE PASSIVA

5.5 Taakvelden Om baten en lasten van taken en activiteiten te kunnen aggregeren en met die van andere GGD-en te kunnen vergelijken, moeten ze in vergelijkbare eenheden worden ingedeeld. De kwaliteit van de informatie kan het beste worden gewaarborgd, als hiervoor een indeling wordt gebruikt die gemeenten ook zelf gebruiken. Voor de GGD zijn slechts een beperkt aantal taakvelden van toepassing. Hieronder wordt een tabel weergegeven waarin de begrote baten en lasten 2026 per taakveld worden weergegeven. Overzicht van baten en lasten per taakveld

Baten

0.4

Overhead

€

12.725.021 €

12.725.021

0.10

Mutaties reserves

€

35.000 €

35.000

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

€

120.113 €

120.113

7.1

Volksgezondheid

€

24.477.357 €

24.477.357

Lasten

36 Begroting 2026 2026.1.1

BIJLAGEN Afkortingenlijst AGZ AVG BBV BCG BHV BMR BNG CAO CBS CJG CM COA CSG DTP FACT GALA GGD GHOR GOR GR HPV IB ICT IGRA IKB IM IZA IZB JGZ JOGG KD+ MABZ MBZ MGZ MIC MMK MPox MSA NZKG OGGZ OTO P&O PG PMO PSH RAV RIVM RMO ROAZ rVTV R&S

Algemene gezondheidszorg Algemene verordening gegevensbescherming Besluit begroting en verantwoording Bacillus Calmette-Guérin Bedrijfshulpverlening Bof, mazelen en rodehond Bank Nederlandse Gemeenten Collectieve arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Centra jeugd en gezin Contact moment Centraal Orgaan Asielzoekers Centrum Seksuele Gezondheid Difterie, tetanus en Poliomyelitis Flexibel Assertive Community Treatment Gezond en Actief Leven Akkoord Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige hulpverleningsorganisatie in de regio Gezondheidsonderzoek bij Rampen Gemeenschappelijke Regeling Humaan Papilloma Virus Informatiebeveiliger Informatie- en communicatietechnologie Interferon-gamma release assay Individueel Keuze Budget Informatiemanager Integraal Zorgakkoord Infectieziektenbestrijding Jeugdgezondheidszorg Jongeren op gezond gewicht Kind dossier Meldpunt en Advies Bijzondere Zorg Meldpunt Bijzondere Zorg Maatschappelijke gezondheidszorg Meldingen Incidenten Cliëntenzorg Medische Milieukunde Monkeypox Monitoren, signaleren en adviseren Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied Openbare geestelijke gezondheidszorg Opleiden, Trainen, oefenen Personeel & Organisatie Publieke Gezondheid Preventief Medisch Onderzoek Psychosociale hulpverlening na ongevallen en rampen Reizigers advisering en vaccinatie Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu Regeling

Medische zorg Oekraïne Regionaal Overleg Acute Zorg regionale Volksgezondheid Toekomst Verkenning Relatie & Seksualiteit 37 Begroting 2026 2026.1.1

SOA TBC THZ VO VNG VrZW VSO VTO VWS VVE VVT WGA WIA WMO Wvggz WW ZN ZONH ZW ZZP

Seksueel overdraagbare aandoening Tuberculose Technische Hygiëne Zorg Voortgezet onderwijs Vereniging Nederlandse Gemeenten Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland Vroegtijdige Signalering Overlast Vroeg Tijdige Onderkenning van ontwikkelingsstoornissen Volksgezondheid, Welzijn en Sport Voorschoolse en Vroegschoolse Educatie Verpleeg, Verzorging en Thuiszorg Werkhervatting Gedeeltelijke Arbeidsgeschikten Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet verplichte ggz Werkloosheidswet Zorgverzekeraars Nederland Zorg Optimalisatie Noord Holland Zaanstreek Waterland Zelfstandigen zonder personeel

38 Begroting 2026 2026.1.1

Overzicht plustaken: Het gaat hier om de laatst bekende tabel bij de totstandkoming van begroting. Een recentere meer accuratere versie zal worden verstuurd zodra beschikbaar

Gemeente Edam-Volendam Helder op school Landmeer Maatwerkproducten Landsmeer Purmerend Alcoholvoorlichting tijdens PGO (Purmerend) GGZ in de wijk Purmerend Maatwerkproducten Purmerend Waterland Maatwerkproducten Waterland Zaanstad Alcoholvoorlichting tijdens PGO (Zaanstreek) Centra Jong Zaanstad CJ Albert Schweitzerstraat Krommenie CJ Bristolroodstraat Zaandam CJ Geuzenpad, Zaandam CJ Guishuis, Zaandijk CJ Vurehout Extra logopedie Genotmiddelenpreventie JOGG Zaanstad Jongerenloket (Zaanstad) Kennisnetwerkplaats Onbegrepen Gedrag Organisatie Nu niet zwanger Ondersteuning PO, VO en MBO Zaanstad Schoolcombinatiefunctiesregeling (Dapper) Spreekuur en voorlichting logopedie Stedelijk Cursusbureau Taalvaardigheidscheck Team Toegang Zaanstad Toeleiding naar VVE Zaanstad Uit Huis Geplaatsten Opvang Veilig sportklimaat Video HomeTraining Zaanstad VVE Intermediair Inzet MABZ in Proeftuin VT Wijk GGD Innovatieve psychiatrie Opvang vluchtelingen Oekraïne Specialistische bemoeizorg Straattriage Moeders van Zaandam Overige opdrachtgevers Totaal

Waarde € 19.430 € 19.430 € 31.006 € 31.006 € 426.056 € 16.103 € 70.333 € 339.620 € 35.799 € 35.799 € 3.487.925 € 19.351 € 221.217 € 112.573 € 62.275 € 59.879 € 79.041 € 224.949 € 45.198 € 68.575 € 304.056 € 17.583 € 31.937 € 100.778 € 375.958 € 55.831 € 73.875 € 165.156 € 39.230 € 379.667 € 11.040 € 4.000 € 23.472 € 57.625 € 39.653 € 70.333 € 121.158 € 131.875 € 171.333 € 133.020 € 150.065 € 137.222 € 246.385 € 4.246.601

Dienstenoverzicht: zie aparte bijlage.

39 Begroting 2026 2026.1.1

40 Begroting 2026 2026.1.1