Document · PDF

b1-concept-jaarstukken-gemeente-purmerend-2024

Gemeenteraad 26 juni 2025, gemeente PurmerendBij agendapunt: Jaarstukken 2024 gemeente Purmerend34.762 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

1 alinea's met “gecombineerde”: 1180

De Digitale Hulpverlener, vergelĳkbaar met een bedrĳfshulpverlener, maar dan op het gebied van digitale veiligheid, biedt ondernemers laagdrempelige ondersteuning om cyberveiligheid structureel binnen hun organisatie te borgen. Binnen dit project zĳn voorlichtingsbĳeenkomsten en trainingen georganiseerd. Ook hebben we in 2024 het Cyberouderproject gelanceerd in samenwerking met 6 andere gemeenten en het samenwerkingsverband Noord-Holland Veilig. Dit project heeft als doel ouders van basisschoolleerlingen wegwĳs te maken in de online leefwereld van hun kinderen. Het biedt inzicht in digitale risico’s en handvatten voor digitale opvoeding, en stimuleert de vorming van een 76

netwerk van Cyberouders die als ambassadeurs van het thema kunnen optreden. Op 26 april 2024 organiseerden we samen met het ministerie van Justitie en Veiligheid een grote voorlichtingsbĳeenkomst voor senioren over digitale veiligheid. Tĳdens deze gratis bĳeenkomst, gepresenteerd door voormalig talkshowhost Catherine Keyl, leerden senioren hoe zĳ zichzelf kunnen beschermen tegen digitale oplichting en online fraude. Naast deze projecten hebben we diverse communicatieberichten- en campagnes online gezet om inwoners te informeren over actuele cyberdreigingen. Onderwerpen zoals identiteitsfraude, bankhelpdeskfraude en babbeltrucs kwamen aan bod. Ook konden slachtoffers van cybercriminaliteit hun verhaal doen via het project ‘het slachtoffer spreekt’. Slachtoffers kunnen zo anderen behoeden voor wat hen is overkomen. De samenwerking met team Communicatie is voor deze campagnes erg belangrĳk. Versterken regionale- en lokale samenwerking In 2024 hebben we onze regionale en lokale positie op het gebied van de aanpak van gedigitaliseerde criminaliteit en cybercrime versterkt. Ook is de samenwerking met de buurgemeenten Edam-Volendam, Waterland, Landsmeer en de politie, die in 2023 is gestart met het ondertekenen van een intentieverklaring, gecontinueerd en verder geïntensiveerd.

De focus bleef gericht op het bereiken van inwoners en het voorkomen dat zĳ slachtoffer of dader worden van digitale criminaliteit, met nadruk op preventie en bewustwording. Binnen deze samenwerking hebben we een aantal projecten gerealiseerd. Daarnaast zĳn individuele initiatieven ontwikkeld en doelgroepgericht uitgevoerd binnen de gemeentegrenzen van Purmerend. Ondermĳning • Er is bestuurlĳk opgetreden om criminele activiteiten te beëindigen of te voorkomen. Panden van waaruit criminele activiteiten plaatsvonden zĳn gesloten en/of is er een dwangsom opgelegd. • Gedurende het jaar zĳn er meerdere integrale controles uitgevoerd. Tegen overtredingen, zoals onrechtmatige bewoning en drugsproductie is opgetreden. Van alle integrale controles is een persbericht uitgegaan. • Er zĳn controles uitgevoerd op het digitale opkopersregister. Het toezicht hierop heeft stil gelegen sinds de coronapandemie. De controles zĳn weer opgepakt en handelaren worden hierin meegenomen.

Sluiting panden (drugs of wapens) 7 panden gesloten 7 waarschuwingen

Mensenhandel 3 last onder dwangsom*

Toezicht op onvergunde prostitutie 24 sekswerkers gecontroleerd

Integrale controles 5 integrale controles 153 panden gecontroleerd

Aanpak dealers op straat 3 last onder dwangsom*1 dwangsom verbeurd

Lachgasdumpingen 164 dumpingen 1252 lachgascilinders

Controle afhaal- en bezorgbedrĳven 4 bedrĳven gecontroleerd Resultaten:

Deze controles leverden onder andere de volgende resultaten op:

Meld Misdaad Anoniem 107 meldingen

Samenwerkingpartners

Bewustwording Het afgelopen jaar is er veel aandacht besteed aan het vergroten van de weerbaarheid en bewustwording binnen de organisatie en bĳ de inwoners van Purmerend. Een groot deel van de subsidie van NHVeilig is besteed aan deze pĳler, met samenwerking tussen de gemeenten Edam-Volendam, Landsmeer en Waterland. Er zĳn verschillende bewustwordingsinitiatieven opgezet, zoals trainingen voor gemeentelĳke medewerkers, waaronder het RIEC, toolboxen voor de buitendienst, en een drugslab in het stadhuis. Ook inwoners en ondernemers zĳn bereikt via een roadshow, een escapetruck met thema’s rondom ondermĳning, en een informatiebĳeenkomst over het voorkomen van jeugdcriminaliteit. Daarnaast werd een drugsemmeractie voor agrariërs georganiseerd, waarbĳ samen werd gewerkt met publieke en private partners, zoals PRO, PVO, LTO en Meld Misdaad Anoniem.

Politie Nederlandse Arbeidsinspectie (NLA) Veiligheidsregio ZaanstreekWaterland Omgevingsdienst Ĳmond Belastingdienst Openbaar Ministerie Liander Scharlaken Koord NH Veilig Omliggende gemeenten

Op het gebied van mensenhandel werden verschillende trainingen aangeboden aan gemeentelĳke medewerkers van Purmerend, waaronder die van burgerzaken, handhaving en jongerenwerk

*Een last onder dwangsom is een geldboete die moet worden betaald als iemand opnieuw een overtreding pleegt of een illegale situatie niet herstelt. In de Bibob-aanpak hebben we 25 onderzoeken gedaan. De resultaten over 2024 laten zien dat het consequent inzetten van Bibob bĳ vergunningaanvragen bĳdraagt aan het grondig beoordelen of een betrouwbare ondernemer zich komt vestigen in onze gemeente. Overlast in de woonomgeving (leefbaarheid) • In Purmerend wordt wĳkgericht en in de Beemster wordt dorpsgericht gewerkt. Iedere wĳk heeft een vaste wĳkmanager, wĳkhandhavers, wĳkagent en wĳkwethouder. De wĳkhandhavers vormen samen een netwerk met buurtorganisaties, ondernemers, wĳkmanagers, wĳkagenten en andere partners. In de Beemster is daarnaast een dorpsmanager. Ook in 2024 heeft het wĳkgericht en dorpsgericht werken zĳn meerwaarde bewezen. Er zĳn korte lĳnen en samen zĳn ergernissen in de wĳken en dorpen opgelost. Te denken valt aan de aanpak van parkeeroverlast in wĳken, jeugdoverlast, afval, vuurwerk en dierenoverlast. • De samenwerking tussen de handhavers, jeugdboa's, politie en andere partners (Spurd, Clup, wĳkmanagers, team Veiligheid et cetera) is voortgezet. • Vanwege de toegenomen meldingen over de woon-en leefomgeving wordt meer informatiegestuurd gewerkt en met betrekking tot afval, parkeren en verkeersveiligheid zĳn de hotspots in kaart gebracht.

Wekelĳks hebbende de teams Handhaving en Uitvoering gezamenlĳk rondes gemaakt langs hotspots in de wĳken. Daarnaast is er dagelĳks een ronde gemaakt langs de hotspots vanwege parkeren en verkeersveiligheid. • Er is toezicht gehouden op afgegeven vergunningen bouwen, APV en bĳzondere wetten, en controles uitgevoerd op bestaande gebouwen en bedrĳven. • Het parkeerbeleid (toezichtstaak) is uitgevoerd en daarmee is de parkeerhinder verminderd en het betaalgedrag van bezoekers verbeterd.

Cameratoezicht • Onder regie van de politie is cameratoezicht ingezet als ondersteuning voor team Handhaving en politie tĳdens de horecadiensten en evenementen. Dit heeft geleid tot diverse optredens van de politie en handhaving. • In 2024 zĳn door een toename aan explosies in de wĳken veel camera’s geplaatst bĳ verschillende woningen en in de woonwĳken.

Wat heeft het gekost PGR08

Realisatie 2023

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Realisatie 2024

Afwĳking

Lasten

10.730

11.977

12.011

12.602

590

Baten

-47

-1

-137

-136

Saldo

10.684

11.976

12.010

12.464

454

Het programma Veiligheid heeft per saldo een nadelige afwĳking van € 454.000. Dit komt door € 590.000 hogere lasten en € 136.000 hogere baten. De belangrĳkste verschillen worden hieronder toegelicht.

Afwĳkingen beleidsveld Veiligheid BV081 Veiligheid

Lasten

Baten

255

335

-136

590

-136

Cameratoezicht In 2024 zĳn het aantal incidenten toegenomen binnen de gemeente, hierdoor is extra inzet van cameratoezicht noodzakelĳk geweest. Dit heeft hogere lasten tot gevolg gehad. Diverse Afwĳkingen individueel lager dan € 100.000

Reserves Dit programma heeft geen reserves.

Voorzieningen Dit programma heeft geen voorzieningen.

Investeringen Er zĳn geen afwĳkingen te melden op de investeringen van dit programma.

Programma 9

Economie Visie Purmerend staat voor grote transitieopgaven waar we de aankomende periode flink in moeten investeren. Alle sectoren hebben te maken met digitalisering, circulaire economie, energietransitie en klimaatadaptie. We hebben samen met onze ondernemers in de maakindustrie, agrarische sector, IT-cluster, retail en horeca de uitgangspositie vastgesteld en gezamenlĳk bepaald dat we deze transities actief willen uitvoeren en, waar mogelĳk, voorop willen lopen. Ondernemen in een economie en samenleving die snel verandert, vraagt om regionale samenwerking, creativiteit, samenwerking tussen publieke en private partĳen en bovenal een 'ondernemende' overheid die signaleert, faciliteert en stimuleert. De oorlog in Oekraine heeft een wezenlĳke impact op de landelĳke economie, en daarmee ook op de regionale en stedelĳke economie. De schaarste aan grondstoffen en de hoge grondstof- en brandstofprĳzen werken door. De inflatie neemt weliswaar enigszins af maar blĳft aan de hoge kant. Ook de rente op de geld- en kapitaalmarkten blĳft oplopen. We kunnen als lokale overheid niet alles oplossen, maar we kunnen wel samenwerken met onze ondernemers en hen steunen bĳ het aanpakken van eerder genoemde problemen en bĳ de uitvoering van de Europese en nationale weten regelgeving, zoals die op het gebied van stikstof, natuur en klimaat.

Investeren in de economie is nu van groot belang, omdat we daarmee werkgelegenheid voor onze eigen inwoners behouden en waar mogelĳk vergroten. Ook creëren we draagvlak voor zowel de commerciele als niet-commerciele voorzieningen in Purmerend. Bovendien kunnen publieke investeringen als een multiplier werken voor investeringen vanuit het bedrĳfsleven, en daarmee een stimulans geven aan gewenste (economische) ontwikkelingen. Bĳna iedere sector kampt met krapte op de arbeidsmarkt. Een goede aansluiting tussen onderwĳs en arbeidsmarkt blĳft speerpunt van ons beleid. We streven ernaar om jong talent lokaal op te leiden, kennis hier te behouden en in te zetten. Dit is en blĳft nodig voor een gezonde en toekomstbestendige lokale arbeidsmarkt.

Doelen en activiteiten De Economische Visie is de stip op de horizon. Ons doel is om alle in deze visie opgenomen doelstellingen in 2040 te behalen. Dit doen we in stappen. In de uitvoeringsagenda 2023-2024 is beschreven hoe we dit gaan doen en de agenda is langs vier pĳlers samengesteld: 1. Innovatieve voedselkamer & Werelderfgoed Beemster & Toerisme; 2. Stimulering arbeidsmarkt, (tech) onderwĳs en campusontwikkeling; 3. Centrumontwikkeling en voorzieningen in de stad (waaronder Programma Binnenstad); 4. Circulaire economie en bedrĳventerreinen.

Wat hebben we bereikt en wat hebben we ervoor gedaan Pĳler 1: Innovatieve voedselkamer & Werelderfgoed Beemster & Toerisme Onze aanpak richtte zich op 3 doelstellingen: • Toekomstperspectief (andere verdienmodellen) voor agrarische ondernemers in de Beemster. • Het versterken van het Beemstermerk en het werelderfgoed Beemster. • Het bevorderen van de toeristische aantrekkelĳkheid van onze gemeente (in samenwerking met de regio). In dit kader hebben we in 2024 de volgende acties opgepakt: • Deelname aan het landelĳke project kringlooplandbouw. • De inzet van een duurzaamheidscoach voor agrarische ondernemers. • Doorontwikkeling van het project De Beemsterling, zodat producten uit de Beemster in Purmerend en elders zĳn aangeboden en verkocht. • Het stimuleren van de boer-burger verbinding door promotie van streekproducten (korte keten). • Het verbeteren van de digitale ontsluiting van Beemster Werelderfgoed. • Opstellen en uitvoeren van een werkplan voor het Beemster Werelderfgoed op basis van de uitkomsten van de enquete werelderfgoed en DNA Purmerend. • Het versterken van de toeristische organisatiestructuur in Purmerend en de regio (Bureau Toerisme Laag Holland en VVV's). • Het opstellen van een identiteitsboek voor de hele regio waarmee gerichter marketing en promotie wordt gevoerd.

• Het verkrĳgen van voldoende data over en inzicht in de bezoekers door deelname aan specifieke scans of onderzoeken. • Het opstellen van de visie recreatie en toerisme. Pĳler 2: Stimulering arbeidsmarkt, (tech) onderwĳs & campusontwikkeling Het verminderen van de kloof tussen het onderwĳs en de arbeidsmarkt, en het behouden en stimuleren van jong talent in de gemeente en de regio stond voorop binnen deze pĳler. Digitalisering is de leidraad voor de activiteiten die we in dit verband hebben uitgevoerd. Gelet op onze ambities met betrekking tot de campusontwikkeling op De Koog, is het van belang om in te blĳven zetten op de esports, gaming en (creative) tech. We streven ernaar Purmerend te ontwikkelen tot een gemeente waarin we samen met alle partĳen werken aan de totstandkoming van de digitale transitie. Ook hebben we ingezet op het ondersteunen van overige sectoren bĳ het verkrĳgen van voldoende en goed opgeleid personeel. In dit kader hebben we in 2024 de volgende acties opgepakt: • Het uitvoeren en uitwerken van het onderzoek naar Purmer Valley als Private Partnership- constructie. • Het ondersteunen en begeleiden van ondernemers bĳ het starten van een bedrĳf door middel van het startersloket. • Deelname aan de Amsterdam Economic Board en de Regionale Ontwikkelingsmaatschappĳ (ROM InWest). • Het ontwikkelen van de (E)SPORTS TECH CAMPUS.

• Het uitvoeren van acties uit sectortafels, tafels waarin onderwĳs, bedrĳfsleven en overheid per sector zĳn vertegenwoordigd.

• De organisatie van het evenement Waterland Werkt waar scholieren, studenten, leerlingen en hun ouders kennis kunnen maken met opleidingen en beroepen. • Het stimuleren van innovatie in het bedrĳfsleven met hulp van de Amsterdam Economic Board en de Regionale Ontwikkelingsmaatschappĳ (ROM InWest). De (E)SPORST TECH CAMPUS helpt ons met innovatieve oplossingen voor maatschappelĳke en economische vraagstukken, maar ook bĳ het aantrekken van nieuwe talenten, ondernemingen en studenten. Het wordt een broedplaats met een duurzaam ecosysteem waar innovatie, kennis, bedrĳvigheid, creativiteit en talentontwikkeling hand in hand gaan en continu worden gestimuleerd. De campus kan de aantrekkelĳkheid van wonen, werken en leven in Purmerend versterken. We hebben het afgelopen jaar gewerkt aan het versterken van een innovatie-ecosysteem door: • Samen met de stakeholders het actieplan governance en organisatiestructuur voor de campus uit te werken. • Placemaking en daarmee het zichtbaar maken van de campus in het gebied • Het opstellen van een ontwikkelstrategie om de ruimtelĳke vertaling van de gebiedsvisie concreter te maken. • Een innovatieagenda op te stellen en field en living labs te bevorderen. • Het bevorderen van de samenwerking en het aanjagen van programma's op het gebied van sport, onderwĳs en bedrĳvigheid.

Pĳler 3: Centrumontwikkeling, voorzieningen in de stad Pĳler 3 van de economische visie kent 4 doelstellingen: • Het behouden en versterken van bestaande voorzieningen en het realiseren van nieuwe voorzieningen die aansluiten bĳ de behoeften van de inwoners en bezoekers van Purmerend. • Het versterken van de samenwerking met en tussen ondernemers, pandeigenaren in de binnenstad en de overige winkelgebieden. • Het verbeteren van de communicatie met en tussen ondernemers, en tussen ondernemers en overige betrokkenen, waaronder de gemeente. • Het toekomstbestendig maken van de binnenstad van Purmerend. In dit verband hebben we een onderzoek uitgevoerd naar de voorzieningen in onze gemeente en zĳn de volgende zaken vanuit programma Binnenstad uitgevoerd: • Schapenmarkt (project 3 en 14) Het voorkeursprogramma is in november vastgesteld en hierin staat wat we op de Schapenmarkt voor ogen hebben. Denk hierbĳ aan een unieke beeldbepalend plek waar functies zoals een hotel, maatschappelĳke functies, horeca, parkeren, versterken van het Bolwerk en (gratis) ontmoeten op hoogte een plek krĳgen. • Tĳdelĳk parkeerterrein Schapenmarkt. Na de aankoop en het slopen van de panden is gestart met de aanleg van een tĳdelĳk parkeerterrein (gereed Q1 2025). • De aankleding en vergroening Binnenstad (Kaasmarkt, Dubbel Buurt, Breedstraat en Eggertstraat) is gestart.

Het definitief ontwerp voor 3 zĳden van het Eggert Centrum (Weeshuissteeg, Schoolsteeg en Zuidersteeg) is af en wordt in het eerste kwartaal van 2025 uitgevoerd.

• In 2024 zĳn er voor het eerst lampenkappen opgehangen als 'zomerse' versiering in samenwerking met de BIZ Binnenstad. Vanaf eind oktober, begin november is dit vervangen voor de winterse versieringen. In 2024 is er een speciaal lichtelement op de Koemarkt in de vorm van een koe geplaatst. De kerk en het Purmerends Museum zĳn aangelicht met geweldige lichtprojecties. • Sinds 1 september is fietsen door de gehele binnenstad verboden, met uitzondering van een gedeelte van de Plantsoenstraat. • Verbeteren toegankelĳkheid binnenstad (project 7). Er is een plan uitgewerkt voor blinden en slechtziende bezoekers van de binnenstad. Dit wordt uitgevoerd in 2025. • Sport en spel in de binnenstad (project 8) Er zĳn schaaktafels geplaatst. Spurd heeft diverse activiteiten in de binnenstad georganiseerd. Tĳdens Winters Purmerend heeft de ĳsbaan en het schoolschaatsen gezorgd voor plezier. • Matchmaker (project 9 en project 10) De positieve promotie, positionering (het stadje tussen de polders) en de rol van de matchmaker hebben ervoor gezorgd dat diverse nieuwe ondernemers de deuren hebben geopend in de binnenstad van Purmerend. We streven naar 100.000 bezoekers per week in 2028. We zitten goed op koers en aantal bezoekers is in 2024 toegenomen naar ruim 71.000. We maken mooie stappen en liggen op schema, gelet op de doelstellingen van programma Binnenstad.

We zien dat het aantal bezoekers groeit maar we zĳn er zeker nog niet, gelet op onder andere de leegstand. • Organiseren markten en evenenten (project 11 en 13 uitvoeringsprogramma Binnenstad). Dit jaar is de Laag Hollandse Makersmarkt 5 keer georganiseerd. Per seizoen is er een ander thema en tĳdens Winters Purmerend is er gedurende 2 dagen een winterse markt georganiseerd. • Kunst en cultuurmarkt. Dit jaar is door diverse partĳen (onder andere BIZ Binnenstad, veel cultuurorganisaties en gemeente) de kunst en cultuurmarkt georganiseerd. Dit was een groot succes en wordt volgend jaar verder uitgebouwd. • In december hebben we genoten van 3 weken lang Winters Purmerend. Veel partĳen, waaronder Biz Binnenstad, Biz Koemarkt, belangenvereniging Eigenaren Vastgoed, BTLH, Eggert centrum en sponsoren, hebben de handen in een geslagen. • Optimalisering afvalinzameling Binnenstad (project 18 uitvoeringsprogramma Binnenstad) Samen met Biz Binnenstad en Biz Koemarkt is er een plan gemaakt om de (bedrĳfs)afvalinzameling te optimaliseren (schoner en efficiënter). Dit plan wordt in het eerste kwartaal van 2025 uitgevoerd. • De samenwerking tussen de Biz Binnenstad, Biz Koemarkt, Eggert centrum, BTLH, belangenvereniging eigenaren vastgoed binnenstad, gemeente en andere partĳen is verder verdiept en versterkt (project 21).

• Verhaal van de binnenstad (project 24) Brand Values, DNA, Marketinglandscape, merk zĳn vastgesteld en worden uitgerold op diverse manieren en op diverse kanalen door alle partners zoals bĳvoorbeeld door Biz Binnenstad, Biz Koemarkt, Bureau Toerisme Laag Holland en de gemeente. Pĳler 4: Circulaire economie en bedrĳventerreinen In het kader van deze pĳler hadden we voor 2024 5 doelstellingen: • Het verduurzamen van bedrĳven op bedrĳventerreinen, in winkelgebieden en in het agrarisch gebied (zie ook pĳlers 1 en 3). 83

• Het verbeteren van de stroomvoorziening om de hiervoor genoemde doelstelling haalbaar en realiseerbaar te maken. • Het stimuleren van de circulaire economie, zowel lokaal als regionaal. • De samenwerking van bedrĳven op bedrĳventerreinen te bevorderen, onder meer door stimulering van parkmanagement. • Het faciliteren van de houtbouwalliantie en het realiseren van de leerlĳn op het gebied van houtbouw in overleg met de bouwers en opleidingen in onze regio. Daartoe hebben we in 2024 de volgende acties uitgevoerd: • Inschakelen van een duurzaamheidscoach. • Organiseren van kennis- en werksessies over duurzaamheid of circulaire economie. • Onderzoek naar de transportbeperkingen voor stroom. • Onderzoek naar alternatieve vormen van stroomlevering, onder meer biovergisting in de Beemster, zie ook pĳler 1. • Circulaire inkoop en aanbestedingen (voorbeeldfunctie gemeente). • Het uitvoeren van projecten op het gebied van circulaire economie die door de MRA zĳn ontwikkeld. • Het faciliteren van de houtbouwalliantie. • Het realiseren van een doorlopende leerlĳn op het gebied van houtbouw. • Het toepassen van parkmanagement in de Baanstee-Noord. • Onderzoek naar het ontwikkelen van een BIZ op bestaande bedrĳventerreinen.

Pĳler 5: Regionale samenwerking Naast het werken aan de 4 bovenstaande 'kernpĳlers' uit de economische visie dragen we ook veel bĳ (mensen en middelen) aan regionale samenwerking. Dit betreft de samenwerking in ZaanstreekWaterland en de samenwerking in de Metropool Regio Amsterdam (MRA). Het doel is om de economsche doelstellingen van Purmerend en de Beemster zo goed mogelĳk te verankeren in regionale gremia. Belangrĳk om te weten Het uitvoeren van alle acties van de uitvoeringsagenda economische visie is niet alleen een verantwoordelĳkheid van de gemeente. Ook het bedrĳfsleven, het onderwĳs en de regio moeten bereid zĳn om hieraan mee te werken of bĳ te dragen. Het betrekken van deze partĳen, maar ook van bĳvoorbeeld de provincie, het Rĳk en de Europese Unie, vragen inzet op alle niveaus. Deze inzet kent vele gradaties: van het voeren van overleg tot het aanvragen van subsidies of het deelnemen aan specifieke consortia.

Wat heeft het gekost PGR09

Realisatie 2023

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Realisatie 2024

Afwĳking

Lasten

2.633

2.407

4.122

3.832

-290

Baten

-898

-864

-903

-916

-12

Saldo

1.734

1.543

3.219

2.916

-302

Het programma Economie heeft per saldo een voordelige afwĳking van € 302.000. Dit komt door € 290.000 lagere lasten en € 12.000 hogere baten. De belangrĳkste verschillen worden hieronder toegelicht.

Afwĳkingen beleidsveld Economie BV091 Economie

Lasten

Baten

Economische uitvoeringsagenda In totaal wordt € 250.000 van het budget 2024 voor de uitvoering van de economische visie doorgeschoven naar 2025. Het voorstel is om het restantbudget 2024 te bestemmen in 2025. Dit is als volgt te verklaren: 1. Bĳna € 50.000 is verplicht voor het KPI-landbouwproject en onze deelname aan de landelĳke pilot Ministerie van Landbouw, Visserĳ, Voedselzekerheid en Natuur (LNV). Reden is dat het project flinke vertraging heeft opgelopen vanwege landelĳke politieke discussies en besluitvorming. Eind 2024 is het project alsnog opgestart. 2. € 25.000 wordt voorgesteld te bestemmen in 2025 voor het opstellen van een toekomstvisie voor de agrarische sector in de Beemster. In 2024 is gebleken dat de LTO hiervoor geen belangstelling had, vanwege het ontbreken van landelĳke en provinciale regelgeving. We zĳn en blĳven in gesprek met de agrariërs in de Beemster. Pas als er landelĳke en provinciale regelgeving is, kan gestart worden met het opstellen van een toekomstvisie. 3. Bĳna € 34.000 wordt voorgesteld te bestemmen in 2025 in verband met jaarlĳkse abonnementskosten voor het communicatieplatform Chainels. Het betreft hier een meerjarenverplichting van € 8.000 per jaar dat doorloopt tot en met 2028. 4.

Ruim € 141.000 wordt voorgesteld te bestemmen in 2025 voor het project verduurzamen bestaande bedrĳventerreinen, waarvan € 111.000 voor de inzet duurzaamheidscoach. Het betref hier een meerjarenverplichting tot mei 2027. Daarnaast € 30.000 voor het uitvoeren van diverse projecten.

-250

Uitvoeringsprogramma Toerisme en Recreatie Voor de uitvoering van de visie recreatie en toerisme is door de gemeenteraad voor 2024 € 102.619 beschikbaar gesteld. Bĳ de eerste aanbesteding in 2023 bleek er echter te weinig belangstelling van de diverse bureaus in verband met beschikbare capaciteit. Daarom is de aanbesteding doorgeschoven naar 2024 en is de visie uiteindelĳk in december 2024 door de gemeenteraad vastgesteld. Het uitvoeringsbudget van 2024 wordt daarom nu doorgeschoven naar 2025. Verplichtingen zĳn reeds aangegaan voor de extra opdracht aan BTLH en het opstellen van een verblĳfsaccommodatiebeleid, totaal ruim € 60.000. Het overige budget zal ingezet worden voor de diverse acties die in het nog op te stellen uitvoeringsprogramma voor 2025 benoemd worden. Het voorstel is om het restantbudget 2024 te bestemmen in 2025.

-103

-100

163

-12

-290

-12

Programma Binnenstad Een deel van de aankleding van de binnenstad (uitvoer van vergroening Peperstraat en laatste onderdelen van Breedstraat/Dubbele Buurt) zullen in Q2 van 2025 worden uitgevoerd. Daarnaast gaat het project voor de toegankelĳkheid binnenstad in uitvoer in 2025, de ontwerpen zĳn gemaakt in 2024. Het restantbudget is nodig voor de uitvoer van project toegankelĳke binnenstad in 2025. Het voorstel is om het restantbudget 2024 te bestemmen in 2025. Diverse Afwĳkingen individueel lager dan € 100.000

Reserves Reserve Regionaal samenwerkingsverband Zaanstreek-Waterland Het restant van de SRA middelen is nog beschikbaar voor bekostiging van de regionale projecten op basis van de visie en samenwerkingsagenda Zaanstreek -Waterland. Er is in 2024 €67.846 onttrokken vanuit de reserve ter dekking van de gemaakte kosten.Het saldo van de reserve is per 31-12-2024 € 121.554.

Voorzieningen Dit programma heeft geen voorzieningen.

Investeringen Er zĳn geen afwĳkingen te melden op de investeringen van dit programma.

Programma 10

Bestuur en concern Visie Dit programma geeft inzicht in het verloop van de kosten van de lokale democratie en het dagelĳks bestuur, waaronder de raad, griffie, college, regionale samenwerking en zaken als bezwaarschriftenprocedures en het Waterlands Archief. Budget voor de instelling van de raad en opkomst bĳ gemeenteraadsverkiezingen valt hier ook onder. Het ondersteunen van de lokale democratie, gemeenschappelĳke regelingen en het bestuur staan in dit programma centraal.

Doelen en activiteiten We hebben werk gemaakt van goede en professionele advisering en ondersteuning voor het bestuur, de ambtelĳke organisatie, regionale samenwerkingsverbanden en politici, zodat we ons optimaal voor inwoners en organisaties kunnen inzetten. Daarvoor is bĳvoorbeeld nieuwe wetgeving zo goed en integraal mogelĳk in de organisatie opgenomen. De gemeentelĳke organisatie is meegegroeid met de gemeente, zodat we aan de gestelde ambities kunnen voldoen en de extra taken vanuit het Rĳk kunnen oppakken. Dit valt niet altĳd mee. De huidige situatie op de arbeidsmarkt dwingt ons vaker dan gewenst om personeel in te huren, omdat we anders vacatures niet kunnen invullen. Ondanks de hogere personele lasten is het alternatief om vacatures open te laten niet wenselĳk, omdat dit kan betekenen dat we taken soms niet meer kunnen uitvoeren. Ook het afgelopen jaar hebben we opnieuw gestreefd naar langdurige stabiliteit in de gemeentefinanciën en het vermĳden van hoge schulden. Hoewel dit op korte termĳn mogelĳk lĳkt, verwachten we voor de toekomst een andere situatie. Het is onzeker wat we van het Rĳk kunnen verwachten aan bĳdragen in de algemene uitkering, en ook bĳvoorbeeld voor het dekken van tekorten in de jeugdzorg.

Wat hebben we bereikt en wat hebben we ervoor gedaan Samenwerking Het concern is een betrouwbare partner in de regio die staat voor haar inwoners en ondernemers en de belangen van Purmerend. We staan voor een veilige regio die goed met elkaar samenwerkt. Wat doen we daarvoor? • We werken samen met andere regiogemeenten op onder andere maatschappelĳk en economisch gebied, waarbĳ oog is voor de groeiende rol als centrumgemeente en als prominente deelnemer aan de MRA. • Vormgeven aan de betekenis van de groei van de gemeente voor het gemeentebestuur. • Blĳven inzetten op een goede samenwerking binnen de veiligheidsregio. Dat vraagt om ambtelĳke inzet bĳ de Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland (VRZW).

Solide en gezond financieel beleid Om een financieel gezonde gemeente te zĳn voeren we een degelĳk financieel beleid. Er dienen voldoende middelen beschikbaar te zĳn om alle opgaven en ambities waar te kunnen maken en de noodzakelĳke uitgaven te kunnen doen. We hebben ingezet op: • Het tĳdig opstellen van planning en control producten die een goed inzicht geven in de realisatie van doelen en de stand van de middelen. Deze is overzichtelĳk, betrouwbaar en kwalitatief op niveau. • De OZB is uitsluitend met inflatiecorrectie verhoogd, wat in de toekomst waarschĳnlĳk niet meer mogelĳk ia. • Het eigen vermogen is versterkt om de toenemende schulden te kunnen dragen. • We hebben ons voorbereid op de situatie waarin gemeenten met minder middelen te maken krĳgen. Omgevingswet De geest van de Omgevingswet is het versnellen en vereenvoudigen van procedures. Door deze wet heeft participatie een nieuwe plaats binnen de landelĳke wetgeving. Dat heeft gevolgen voor de gemeente zelf en voor initiatiefnemers.

Wat heeft het gekost PGR10

Realisatie 2023

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Realisatie 2024

Afwĳking

Lasten

5.303

5.379

5.564

6.568

1.004

Baten

-443

-43

-207

-164

Saldo

4.860

5.336

5.520

6.361

840

Het programma Bestuur en concern heeft per saldo een nadelige afwĳking van € 840.000 Dit komt door € 1.004.000 hogere lasten en € 164.000 hogere baten. De belangrĳkste verschillen worden hieronder toegelicht.

Afwĳkingen beleidsveld Bestuur en concern BV101 Bestuur & concern

Lasten

Baten

Voorziening pensioenen (ex-)bestuurders Voor de pensioenverplichting van (ex-) bestuurders is een voorziening opgebouwd. Deze voorziening muteert op basis van een actuariële waardeberekening van ProAmbt. De rekenrente is gedaald ten opzichte van vorig jaar en de pensioenen zĳn geindexeerd, waardoor er een dotatie heeft plaats gevonden. Dit heeft hogere lasten tot gevolg gehad.

896

Voorziening wachtgelden bestuurders Er is in 2024 een lagere onttrekking gedaan uit de voorziening wachtgelden bestuurders. Reden hiervoor is dat de uitkering van een oud wethouder is gestopt. De nieuw berekende waarde van de voorziening valt daarom lager uit.

-153

Diverse Afwĳkingen individueel lager dan € 100.000

108

-11

1.004

-164

Reserves Dit programma heeft geen reserves.

Voorzieningen Voorziening wachtgelden bestuurders In 2024 is € 219.449 onttrokken aan de voorziening in verband met wachtgeldvergoedingen, daarnaast is er ook € 153.179 vrĳgevallen uit de voorziening. Op dit moment zĳn er 3 voormalig wethouders waarvoor de verplichtingen zĳn opgenomen in de voorziening. Het saldo van de voorziening is per 31-12-2024 € 151.321. Voorziening pensioenen (ex-)bestuurders In 2024 is € 111.967 onttrokken aan de voorziening in verband met pensioenverplichtingen. In 2024 is toegevoegd aan de voorziening € 1.039.595. Het saldo van de voorziening is per 31-12-2024 € 4.939.185.

Investeringen Er zĳn geen afwĳkingen te melden op de investeringen van dit programma.

Overzichten

1 Algemene dekkingsmiddelen Algemeen De algemene middelen van de gemeente worden ingezet om de kosten van de programma’s te dekken. Dit betreft middelen waarvoor geen specifiek vooraf vastgelegd bestedingsdoel geldt. De belangrĳkste bron van vrĳ besteedbare inkomsten voor de gemeente is de algemene uitkering uit het gemeentefonds, waarvan de hoogte door het Rĳk wordt bepaald. Daarnaast kan de gemeente zelf inkomsten genereren door belastingen te heffen, met de onroerendezaakbelasting als belangrĳkste bron. De opbrengst van belastingen heeft, in tegenstelling tot heffingen zoals het rioolrecht en de afvalstoffenheffing, geen specifiek bestedingsdoel en valt daarom onder de algemene dekkingsmiddelen. Andere vrĳ besteedbare middelen zĳn de dividenden van deelnemingen en het renteresultaat uit de financieringsfunctie. De algemene dekkingsmiddelen omvatten de baten en lasten van: • Lokale belastingen en heffingen; • De algemene uitkering uit het gemeentefonds; • Het gemeentelĳk financieringsbeleid, het saldo van externe vaste geldleningen, en de intern toegerekende rente aan activa en grondexploitaties; • Baten en lasten verbonden aan financiële deelnemingen; • Incidentele baten en lasten van voorgaande jaren; • Algemene baten en lasten, inclusief onvoorziene inkomsten en nog te bestemmen middelen (stelposten).

Gemeentefonds De uitkering uit het gemeentefonds die in deze jaarrekening is verantwoord, is gebaseerd op de decembercirculaire van 2024. De uitgaven binnen de verschillende ministeries hebben direct invloed op de groei of krimp (het accres) van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In het najaar van 2023 was het voorlopige accres, gebaseerd op de gecombineerde index, voor 2024 nog 5,31% groei. De jaarlĳkse nominale compensatie (het zogenaamde LPO-deel) is in het voorjaar van 2024 geactualiseerd en definitief vastgesteld voor 2024, op basis van het Centraal Economisch Plan (CEP) van het Centraal Planbureau (CPB). Het LPO-deel werd berekend volgens een nieuwe systematiek, de prĳs bbp, waardoor de definitieve index voor 2024 uitkwam op 4%. In 2024 zĳn 3 circulaires verschenen (mei, september en december) over het financieel perspectief voor gemeenten. De belangrĳkste ontwikkelingen in deze circulaires waren: 1. Nieuwe financieringssystematiek: Het Rĳk heeft in het voorjaar van 2024 besloten de nieuwe financieringssystematiek al per 2024 in te voeren (in plaats van 2027). De normeringssystematiek (trap op trap af) is vervallen, en het Gemeentefonds volgt nu meerjarig de ontwikkeling van het nominaal bruto binnenlands product (bbp). De indexatie is gesplitst in een volumedeel, gebaseerd 91

op een 8-jarig historisch gemiddelde van de bbp-ontwikkeling, en een prĳsdeel, dat meegroeit met de inflatie en de prĳsbbp van het lopende jaar. Dit heeft geleid tot lagere accressen en een negatieve bĳstelling van de algemene uitkering, ondanks de compensatie van het Rĳk door de nieuwe systematiek. 2. Nieuw verdeelstelsel (vanaf 01-01-2023): Het nieuwe verdeelstelsel heeft geleid tot herverdeeleffecten voor individuele gemeenten, waaronder Purmerend als nadeelgemeente. Dit nieuwe verdeelmodel is niet definitief en vereist voortdurende aanpassingen. Hiervoor is een onderzoeksagenda opgesteld om de maatstaven voor eenpersoonshuishoudens, grootstedelĳkheid, overige eigen middelen (zoals het vereveningspercentage OZB) en de stapeling in het sociaal domein (voorheen centrumfunctie) verder te onderzoeken. Door deze vervolgonderzoeken is de herĳking van het gemeentefonds uit 2023 nog steeds niet afgerond en bedraagt het ingroeipad voor Purmerend € 22,50 per inwoner, terwĳl het nadeel voor Purmerend oploopt naar € 40,26 bedraagt (stand 2023). In 2024 liep de herĳking van de verdeling van het gemeentefonds vertraging op, waardoor een reservering van € 1,3 miljoen verviel. Aangezien sommige onderdelen van deze onderzoeksagenda mogelĳk nadelig voor Purmerend uitpakken, is er een stelpost opgenomen in de begroting van 2025.

De resultaten van deze onderzoeken worden in het eerste halfjaar van 2025 verwacht. 3. Houdbaarheid WMO-uitgaven: Het Rĳk en de gemeenten werken samen aan het beheersen van de WMO-uitgaven (bĳvoorbeeld door het beëindigen van het openeinde-deel van de WMO). Aangezien de vergrĳzing toeneemt, zullen de zorgkosten voor de uitvoering van de WMO in de toekomst stĳgen. Er wordt verwacht dat een deel van de WMO-uitgaven niet langer via de algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt gefinancierd, maar via aparte financiering, zodat het risico van grote kostenstĳgingen niet volledig bĳ de gemeenten komt te liggen. Er wordt onderzocht hoe een geobjectiveerde indexering kan worden toegepast die rekening houdt met kostenontwikkeling en demografie/vergrĳzing. 4. Terugdringen specifieke uitkeringen: Er wordt gewerkt aan maatregelen om het aantal specifieke uitkeringen (60) te verminderen. Dit moet de autonomie van gemeenten vergroten en administratieve lasten verminderen. In 2026 moeten specifieke uitkeringen zĳn omgezet in bĳzondere fondsuitkeringen (BFU). In 2025 wordt samen met de medeoverheden besloten over de toekomst van deze specifieke uitkeringen, waarbĳ de volgende uitkeringen zeker blĳven bestaan: herstel toeslagenaffaire, opvang van Oekraïners, en compensatie voor de aardbevingsslachtoffers in Groningen. 5.

Extra incidentele middelen: In 2024 is incidenteel geld beschikbaar gesteld voor onder andere het nationaal actieplan dakloosheid, werkdrukverlaging jeugdbescherming, LHBTIemancipatiebeleid, loon- en prĳsbĳstellingen voor integratie-uitkeringen, de omgevingswet, en compensatie voor de gevolgen van de oorlog in Oekraïne. Vanwege de huidige financiële situatie zĳn deze middelen vrĳ besteedbaar en toegevoegd aan het begrotingssaldo in plaats van specifiek aan beleidsvelden. 6. Landelĳke ontwikkelingen jeugdzorg: Gezien de stĳgende kosten voor jeugdzorg zĳn we in afwachting van het advies van de deskundigencommissie voor de Hervormingsagenda Jeugd 2023-2028. De commissie onderzoekt of de uitvoering van de Hervormingsagenda de gewenste effecten heeft op de uitgaven. Inmiddels is het rapprt 'groeipĳn' van de commissie van Ark uitgebracht. In de Voorjaarsnota 2025 wordt u hier nader over geïnformeerd.

Deelnemingen Stadsverwarming Purmerend (SVP) De aandelen in Stadsverwarming Purmerend (SVP) zĳn voor 100% in handen van gemeente Purmerend. Sinds 2012 is de deelneming gewaardeerd op € 38,27 miljoen (oorspronkelĳk € 42,6 miljoen). In 2024 zien we de volgende ontwikkelingen: • De productie van de BWC is voor 2024 uitgekomen op 833.000 GJ. Dat is beduidend meer dan in het jaar 2023 (548.000 GJ) waarin SVP te maken had met niet voorziene uitval van de ketels; • SVP heeft ultimo 2024 bĳna 28.800 klanten (ruim 29.500 aansluitingen), een toename ten opzichte van 2023 van ruim 400 klanten (600 aansluitingen); • Voor het aantal ongeplande leveringsonderbrekingen behoede in 2024 in 0 gevallen wettelĳke compensatie te worden uitbetaald (2023:0). Het aantal ongeplande en acute onderbrekingen bedroeg in 2024 10 (2023: 29). Het aantal geplande onderbrekingen bedroeg in 2024: 134 (2023: 214). Dat is 80 minder dan in 2023; • De algemene klanttevredenheid wordt tweejaarlĳks gemeten en ligt met een 7,3 (meting 2024) op een vergelĳkbaar niveau als de vorige meting (7,4 in 2022). Ontwikkeling resultaat 2024 De netto omzet van SVP is 2024 uitgekomen op € 46,2 miljoen, dit is € 9,2 miljoen lager dan in 2023 (55,4 mln). Dit komt door € 11,6 miljoen lagere omzet warmteleveringen voornamelĳk vanwege het gedaalde GJ-leveringstarief.

De omzet van het vastrecht is met € 4,3 miljoen gestegen voornamelĳk vanwege het gestegen vastrechttarief. De overige omzet neemt met € 1,9 miljoen af ten opzichte van voorgaand jaar. De afname werd bĳna geheel veroorzaakt door subsidie effecten (SDE+ en HEHW). In 2024 is er € 0,2 mln. aan SDE+ subsidie verkregen voor de BWC GJ-productie (2023: € 0 mln.). In 2024 is de regeling ‘Tĳdelĳke subsidieregeling hernieuwbare warmteprojecten’ (HEHW) uit 2023 niet herhaald. De toekenning betekende in 2023 een opbrengst van € 2,0 mln. Het resultaat na belastingen over 2024 is € 1,1 miljoen. Dit bestaat uit: • Een resultaat uit normale bedrĳfsvoering van € 0,9 miljoen; • Een belastingresultaat van € 0,2 miljoen. Het resultaat 2024 voor belasting is € 0,5 miljoen beter dan de prognose najaar 2024. Dit komt met name door meerdere kleinere effecten: een iets kouder 4e kwartaal, diverse onderschrĳdingen binnen de bedrĳfskosten, het niet hoeven in te zetten van de post onvoorzien en lagere rentelasten. Het resultaat over 2024 (€ 1,1 miljoen) wordt conform afspraken met de aandeelhouder toegevoegd aan het eigen vermogen van SVP.

Financiële toelichting De algemene dekkingsmiddelen hebben per saldo een voordelige afwĳking van € 793.000. Dit komt door € 23.000 lagere lasten en € 816.000 hogere baten. De belangrĳkste verschillen worden hieronder toegelicht.

PGR11

Realisatie 2023

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Realisatie 2024

Afwĳking

Lasten

5.369

3.987

-464

-440

Baten

-221.821

-226.398

-236.509

-237.325

-816

Saldo

-216.452

-222.411

-236.973

-237.765

-793

Realisatie 2023

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Realisatie 2024

Afwĳking

Lasten

-16

Baten

-19.453

-21.184

-21.329

-145

Saldo

-19.409

-21.120

-21.282

-162

1 Lokale heffingen

2 Nog te bestemmen middelen Lasten

2.300

Saldo

2.300

3 Gemeentefonds Baten

-199.793

-203.632

-212.313

-213.961

-1.648

Saldo

-199.793

-203.632

-212.313

-213.961

-1.648

Lasten

-896

1.096

-1.063

-1.254

-191

Baten

-218

-127

-235

-317

-82

Saldo

-1.114

968

-1.297

-1.571

-274

Lasten

614

527

576

Baten

-2.357

-1.404

-2.727

-1.718

1.009

Saldo

-1.743

-877

-2.200

-1.142

1.058

190

182

4 Eigen financieringsmiddelen

5 Deelnemingen

6 Incidentele baten en lasten Lasten

5.607

Baten Saldo

5.607

-50

-42

50 190

232

Toelichting per product 1. Lokale heffingen De baten zĳn € 145.000 hoger dan begroot. Dit resultaat wordt voornamelĳk veroorzaakt door: • Incidenteel lagere opbrengst uit Onroerendezaakbelasting (OZB): € 28.000. • Incidenteel hogere opbrengst uit precariobelasting: € 14.000. • Incidenteel hogere opbrengst uit toeristenbelasting: € 143.000. • Hogere opbrengst uit hondenbelasting: € 16.000. Daarnaast zĳn de lasten lager dan begroot door een dotatie aan de voorziening dubieuze belastingdebiteuren. Voor de toeristenbelasting zien we een toename in het volume. In de Voorjaarsnota 2025 is dit structurele effect meegenomen. 2. Nog te bestemmen middelen In het onderdeel 'nog te bestemmen middelen' zĳn (collectieve) stelposten opgenomen die in principe alle onderdelen van de gemeentebegroting beïnvloeden. In 2024 zĳn deze stelposten in de Voorjaarsnota toegewezen aan de verschillende programma's, zodat er per saldo geen afwĳkingen zĳn te melden. 3. Gemeentefonds De uitkering uit het gemeentefonds is in 2024 verantwoord voor ruim € 213,96 miljoen. Dit is incidenteel ruim € 1,6 miljoen meer baten dan begroot. Uitkeringsjaar

Bĳgestelde Begroting

Realisatie

Afwĳking

2022

224.083

2023

29.222

2024

212.312.989

213.707.466

1.394.477

Totaal gemeentefonds

212.312.989

213.960.771

1.647.782

Uitkeringsjaar 2024 Het resultaat van de algemene uitkering 2024 bedraagt € 213.707.466, gebaseerd op de laatste specificatie van Binnenlandse Zaken (2024-12 nr.11). Dit is € 1,6 miljoen hoger dan geraamd in de Najaarsnota 2024. Dit voordeel wordt voornamelĳk veroorzaakt door: • Suppletie-uitkering lage inkomens: € 0,7 miljoen. Deze middelen zĳn bedoeld om de koopkracht van huishoudens met een laag inkomen te versterken. Aangezien onze gemeente relatief veel inwoners met een laag inkomen heeft, ontvangen wĳ extra middelen om deze doelgroep beter te ondersteunen. • Kosten regionale centrumfunctie: € 0,2 miljoen. De gemeente heeft extra inkomsten ontvangen om de kosten te dekken die gepaard gaan met onze regionale centrumfunctie. • Demografische ontwikkelingen: € 0,2 miljoen. Het aantal inwoners met een migratieachtergrond in onze gemeente is toegenomen, wat heeft geleid tot een hogere vraag naar voorzieningen en diensten, zoals onderwĳs, zorg en maatschappelĳke ondersteuning. Hiervoor zĳn aanvullende rĳksmiddelen verstrekt.

• Decembercirculaire 2024: € 0,3 miljoen. Aanvullende middelen zĳn toegekend voor decentralisatie- en integratie-uitkeringen. Van dit bedrag is € 0,1 miljoen bestemd voor de vangnetregeling energietoelage, gericht op het ondersteunen van huishoudens in kwetsbare situaties die financieel in de problemen verkeren door de stĳgende energiekosten. Het overige bedrag is bestemd voor de uitvoering van de Spreidingswet en voor de meerkosten door de opvang van Oekraïense vluchtelingen. Het voordeel uit deze circulaire komt in het financieel resultaat van de gemeente en vloeit naar de algemene reserve. Nabetalingen over vorige jaren (2022 en 2023) • De nabetaling over 2022 voor Purmerend is € 224.083 hoger dan begroot door de vaststellingen van de uitgavenmaatstaf medicĳngebruik en een hogere uitkeringsfactor (+3 punt) door de vaststelling OZB; • De hogere nabetaling van € 29.222 over 2023 betreft nadere vaststellingen van de maatstaven leerlingen (V)SO, inwoners met laag opleidingsniveau, omgevingsadressendichtheid, loonkostensubsidie en een lagere uitkeringsfactor (-2 punt). Alle afwĳkingen zĳn incidenteel van aard. 4. Eigen financieringsmiddelen Het renteresultaat vertoont een positief saldo van € 274.000.

Dit voordeel wordt voornamelĳk veroorzaakt door: • Vervroegde leningsovereenkomst: De lening van € 50 miljoen werd in november 2024 aangetrokken, terwĳl in de raming werd uitgegaan van een lening vanaf juli. Deze vervroegde aantrekking resulteert in een voordeel op de rente. • Incidentele bate uit belastingrente: Er is een incidentele bate gerealiseerd door de vergoede rente van de Belastingdienst met betrekking tot de teruggave van vennootschapsbelasting over 2020. De Belastingdienst vergoedt belastingrente over de periode vanaf 1 juli na het belastingjaar tot en met 26 augustus van het daaropvolgende jaar, indien er een terug te ontvangen belastingbedrag is. Deelnemingen Het saldo van de post deelnemingen vertoont een negatief resultaat van bĳna € 1,1 miljoen. Dit verlies wordt voornamelĳk veroorzaakt door: • Hogere kosten bĳ de Stadsverwarming: Deze kosten zĳn ontstaan door onderzoek naar technische problemen en advies voor een markconformiteitstoets met betrekking tot de garantiepremie tussen Stadsverwarming en de gemeente Purmerend. • Geen winstuitkering uit De Beemster Compagnie: In de Voorjaarsnota 2024 is rekening gehouden dat uit De Beemster Compagnie, een V.O.F. waarbĳ zowel de gemeente als BPD Ontwikkeling 50% eigenaar is, winst zou worden uitgekeerd.

Deze verwachting was gebaseerd op het afsluiten van de grondexploitaties Nieuwe Tuinderĳ Oost en De Keyser welke bezig is met de laatste deelgebieden. De opgenomen raming van € 1 miljoen in 2024 was op basis van de inschatting van het eindresultaat van de grondexploitaties van de Beemster Compagnie (jaarrekening 2023). Per 31 december 2024 is in het MPG een eindwaarde van € 4,56 miljoen

opgenomen voor de grondexploitatie van de Nieuwe Tuinderĳ. Van dit bedrag komt in 2025 50% ten gunste van de gemeente,. Dit zal worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2025. 6. Incidentele baten en lasten Het saldo van de incidentele baten en lasten vertoont een negatief resultaat van bĳna € 230.000. Dit voordeel wordt voornamelĳk veroorzaakt door: • Een extra vrĳval voor oninbaarheid van € 260.000 (voordeel): Deze maatregel is genomen om de voorziening voor dubieuze debiteuren op het gewenste niveau te brengen. • Geen extra woningverkoop door de Woorncompagnie van € 50.000 (nadeel): Er heeft geen extra verkoop van woningen plaatsgevonden door de Woorncompagnie als gevolg van het antispeculatiebeding in Leeghwater 3 (Middenbeemster). In de begroting werd rekening gehouden met de verkoop van één woning per jaar, wat € 50.000 zou opleveren. Een anti-speculatiebeding is een bepaling in een koopcontract die de koper verplicht om de gekochte woning een aantal jaren zelf te bewonen voordat deze mag worden doorverkocht. Dit beding heeft als doel speculatieve handel in onroerend goed tegen te gaan en de woningmarkt stabiel te houden.

• Toelage voor onregelmatige dienst (TOD) € 442.000 (nadeel): Gemeenteambtenaren die vallen onder de bĳzondere regeling voor werktĳden, komen in aanmerking voor een toelage voor onregelmatige dienst (TOD) wanneer zĳ werkzaamheden verrichten buiten de reguliere werktĳden. Binnen de gemeente Purmerend zĳn er verschillende teams die werken volgens een rooster, waarbĳ sommige medewerkers op basis van dit rooster om 07:30 uur moeten beginnen. Deze medewerkers hebben recht op de genoemde toelage, maar deze is abusievelĳk niet uitbetaald. Inmiddels is er duidelĳkheid over het aantal betrokken medewerkers en de betreffende bedragen. De correctie betreft de periode van 2020 tot en met 2024, en de betaling van de uitstaande bedragen zal in 2025 plaatsvinden. Aangezien de verplichting al op 31 december 2024 is ontstaan, wordt de last voor deze correctie opgenomen in de jaarrekening van 2024.

Reserves Algemene dekkingsmiddelen heeft naast de algemene reserve (separaat toegelicht bĳ het hoofdstuk financieel resultaat) geen reserves.

Voorzieningen Binnen algemene dekkingsmiddelen zĳn er geen voorzieningen.

2 Overzicht overhead, VPB en onvoorzien Overhead Wat heeft het gekost PGR12

Realisatie 2023

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Realisatie 2024

Afwĳking

Lasten

30.147

30.154

33.486

34.301

815

Baten

-617

-302

-248

-400

-152

Saldo

29.530

29.852

33.238

33.901

663

Het financieel overzicht Overhead heeft per saldo een nadelige afwĳking van € 663.000. Dit komt door € 815.000 hogere lasten en € 152.000 hogere baten. De belangrĳkste verschillen worden hieronder toegelicht. Afwĳkingen overzicht overhead BV121 Overhead

Lasten

Baten

Loonkosten overhead Door een hogere doorbelasting van overhead aan investeringen en grondexploitaties (2024 had een hoger investeringsniveau) is er een voordeel gerealiseerd. Door het hoge investeringsniveau worden er ook meer kosten gemaakt binnen de overhead, deze salderen deels met elkaar op het programma Overhead. Daarnaast blĳft er wel een hogere last bestaan op de loonkosten bĳ de teams Inkoop, Contracten & Subsidies, Informatievoorziening, ICT en Personeel & Organisatie.

608

Prĳs- en volumestĳging In 2024 waren de lasten voor de accountant, juridische procedures en software hoger dan begroot. Deze hogere lasten worden veroorzaakt door prĳs- en volumestĳgingen.

436

Opleidingsbudget Het opleidingsbudget voor onze medewerkers is niet volledig uitgenut in 2024. Dit heeft lagere lasten tot gevolg gehad.

-118

Diverse Afwĳkingen individueel lager dan € 100.000

-111

-152

815

-152

Reserves In het overzicht Overhead zĳn geen reserves.

Voorzieningen Voorziening spaarverlof medewerkers In 2024 is er €233.301 gedoteerd aan de voorziening spaarverlof. Het saldo van de voorziening is per 31-12-2024 €1.047.610. Voorziening RVU In 2024 is €27.881 onttrokken aan de voorziening in verband met betalingen van de RVU uitkeringen. Daarnaast is er in 2024 €129.578 gedoteerd aan de voorziening in verband met medewerkers die gebruik zĳn gaan maken van de RVU regeling. Op dit moment zĳn er 4 medewerkers waarvoor de verplichtingen zĳn opgenomen in de voorziening.Het saldo van de voorziening is per 31-12-2024 €101.697.

Investeringen ICT hardware In verband met de vertraging en het uitstellen van diverse ICT investeringen (projecten en hardware voor de werkplek) wordt er voorgesteld het budget van €256.296 door te schuiven naar 2025. In 2025 zullen de projecten worden afgerond en de hardware voor de digitale werkplek worden aangeschaft.

Vennootschapsbelasting (VPB) PGR13

Realisatie 2023

Lasten

-149

Saldo

-149

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Realisatie 2024

Afwĳking

Toelichting Vennootschapsbelasting (Vpb) Door een wetswĳziging zĳn vanaf 2016 bepaalde activiteiten van de gemeente belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting (Vpb). In 2022 is tussen de gemeente en de Belastingdienst overeenstemming bereikt over de te hanteren openingsbalans voor de vennootschapsbelasting. De openingsbalans is de basis voor de berekening van de fiscale winst waarover jaarlĳks belasting moet worden betaald. Op dit moment gaat het om drie activiteiten die belastingplichtig zĳn. De aangiften vennootschapsbelasting zĳn tot en met de aangifte over boekjaar 2023 verwerkt.

Begroting 2024 primitief

Begroting 2024 bĳgesteld

Lasten

-50

Saldo

-50

PGR14

Realisatie 2023

Realisatie 2024

Afwĳking

De post onvoorzien is uitsluitend bedoeld voor dekking van onvoorziene lasten en mag alleen met toestemming van de raad worden aangesproken. Dit onderdeel maakt deel uit van de paragraaf weerstandscapaciteit.

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15688252/1