B aanbiedingsbrief-financiële-stukken-waterlands-archief

Aan de colleges van Burgemeester & Wethouders van de aan het Waterlands Archief deelnemende gemeenten

Onderwerp

Financiële aangelegenheden

Contactpersoon Uw kenmerk Antwoordopuwbriefvan Bijlage(n)

4

Purmerend, 24 april 2023

Geacht College,

Jaarstukken 2022 inclusief controleverklaring van de accountant Bijgevoegd treft u ter informatie de Jaarstukken (jaarverslag en jaarrekening) 2022 van het Waterlands Archief inclusief controleverklaring van de accountant aan. De accountant Omnyacc heeft de jaarrekening 2022 positief beoordeeld. De jaarrekening 2022 is verder afgesloten met een positief saldo van €50.381,-. Dit saldo is toegevoegd aan de Algemene reserve. Toelichting: In de GR Waterlands Archief is het volgende bepaald over de Algemene reserve: Een batig saldo kan worden bestemd voor vorming van of toevoeging aan de reserve. De hoogte van deze reserve wordt bepaald door het bestuur. Voor zover een batig saldo niet wordt aangewend voor de reserve wordt het saldo naar rato van de jaarlijkse bijdrage uitgekeerd aan de gemeenten. Voor het Waterlands Archief is nog geen maximale omvang van de Algemene reserve bepaald. Het bestuur van het Waterlands Archief maakt in 2023 nadere afspraken over de omvang van de Algemene reserve. Gewijzigde begroting 2023 De prognose van baten en lasten 2023 laat enkele verschuivingen zien ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023. Via een begrotingswijziging worden de verschuivingen vastgelegd in een gewijzigde begroting 2023.

1/2

Toelichting: De prognose van baten en lasten 2023 laat enkele verschuivingen zien ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023. Dit heeft geleid tot een gewijzigde begroting van baten en lasten. De specificatie geeft inzage in de wijzigingen. De belangrijkste zijn:  onder personeelskosten zijn er lagere bruto salarissen vanwege nog niet ingevulde vacatures en tegelijkertijd zijn er meer personeelskosten derden,  onder kapitaallasten zijn de kosten voor automatisering en inrichting toegenomen door investeringen in ICT en de studiezaal,  onder specifieke kosten zijn er meer kosten voor digitalisering bouwvergunningen (hier tegenover staat een hogere onttrekking uit de reserve bouwvergunningen) en is een stelpost opgenomen voor een jaarlijkse tentoonstelling in de vernieuwde studiezaal.  Er zijn geen wijzigingen in de gemeentelijke bijdragen. Kadernota 2024 De Kadernota geeft u inzicht in de te verwachten ontwikkelingen.

Concept Begroting 2024 Bijgevoegd treft u de ontwerpbegroting 2024 van het Waterlands Archief aan. De Begroting 2024 is gebaseerd op het Uitvoeringsplan 2022-2025, de Kadernota 2024 en de Gewijzigde begroting 2023. Voor wat betreft de gemeentelijke bijdragen hebben wij hierbij de gebruikelijke berekeningswijze gehanteerd: uitgangspunt zijn de laatste cijfers voor 2022 van de decemberraming 2021 van het CPB.

Verdere procedure Wij verzoeken u de gewijzigde begroting, de kadernota en de ontwerpbegroting ook voor te leggen aan de raad van uw gemeente. Alvorens het bestuur van het Waterlands Archief de begroting vaststelt, worden de raden van de deelnemende gemeenten namelijk in staat gesteld om hun zienswijze inzake de begroting aan het bestuur van het Waterlands Archief kenbaar te maken.

Hoogachtend,

Het bestuur van het Waterlands Archief,

de secretaris,

de voorzitter,

R.W.M. Bisscheroux

E. van Selm

2/2