A1 -raadsvoorstel-en-ondertekend-besluit-jaarstukken-en-begroting-ggd-aangepast

►

Raadsvoorstel en ontwerpbesluit

PUR

MER

END

Registratienummer raad: 1585204

Datum: 30 mei 2023

Portefeuillehouder: Harry Rotgans

Domein/ Team: MAAD

Onderwerp: Zienswijze begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1° begrotingswijziging 2023 GGD ZaanstreekWaterland. Samenvatting: Met dit voorstel wordt aan u de begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 begrotingswijziging 2023 van de GGD Zaanstreek-Waterland voor zienswijze aangeboden. In de kadernota 2024 hebben de GGD en gemeenten de ambitie opgenomen de financiële afspraken en de afspraken rondom een (nieuw) takenpakket zoveel mogelijk in de begroting 2024te laten landen. Voor zover het de uitkomsten van de financiële afspraken (o.a. toerekening overhead, programma indeling) betreft tussen gemeenten en GGD zijn deze voor het eerst verwerkt in de kadernota 2024 en tevens in de voorliggende begroting 2024. Op dit moment voeren gemeenten en GGD inhoudelijke gesprekken over het opnemen van contracttaken (bijv. Veilig Thuis en Meld Adviespunt en Bijzondere Zorg) en het basis- en pluspakket van de Jeugdgezondheidszorg binnen de Gemeenschappelijke Regeling. In deze fase van de gesprekken is het nog te vroeg om hier een financiële doorvertaling van te maken in de begroting 2024. De verwachting is dat de uitkomsten van deze inhoudelijke gesprekken landen in de kadernota 202. De nieuwe gemeenschappelijke regeling wordt in combinatie met de kadernota 2025 en het nieuwe takenpakket GGD Zaanstreek-Waterland in december 2023 voor zienswijze aan u aangeboden.

Meer informatie hierover vindt u in de raadsinformatiebrief voor de begroting 2024. Hiervoor verwijzen wij u naar bijlage 1. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld zijn zienswijze over de begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 begrotingswijziging 2023 van de GGD schriftelijk ter kennis te brengen van het Dagelijks Bestuur van de GGD Zaanstreek-Waterland middels bijgaande brief. Hiervoor verwijzen wij u naar bijlage 7. Wij adviseren de gemeenteraad een positieve zienswijze te geven op de begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 begrotingswijziging 2023 van de GGD Zaanstreek- Waterland en een voorbehoud te maken voor de meerjarenraming in verband met de mogelijke keuzes die we moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting.

Registratienummer: 1585204 Onderwerp: Zienswijze begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1° begrotingswijziging 2023 GGD Zaanstreek-Waterland. Purmerend, 30 mei 2023 Aan de gemeenteraad van Purmerend,

Inleiding en probleemstelling: Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Zaanstreek-Waterland heeft de begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 begrotingswijziging 2023 voorlopig vastgesteld. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld zijn zienswijze over de begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1° begrotingswijziging 2023 van de GGD schriftelijk ter kennis te brengen van het Dagelijks Bestuur van de GGD Zaanstreek-Waterland. AIie ontvangen zienswijzen worden betrokken bij de besluitvorming in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 13 juli 2023. Begroting 2023 GGD Op 24 januari 2023 heeft de directeur van de GGD tijdens de raadsinformatiebijeenkomst de gemeenteraad van Purmerend geinformeerd over het project GGD 3.0 en bijgepraat over de laatste ontwikkelingen. Ook is er een toelichting gegeven op de kadernota 2024 en de regiovisie GGD 3.0. In de kadernota 2024 hebben de GGD en gemeenten de ambitie opgenomen de financiële afspraken en de afspraken rondom een takenpakket zoveel mogelijk in de begroting 2024 te laten landen. Voor zover het de uitkomsten van de financiële afspraken (o.a. toerekening overhead, programma indeling) betreft tussen gemeenten en GGD zijn deze voor het eerst verwerkt in de kadernota 2024 en tevens in de voorliggende begroting 2024.

Op dit moment voeren gemeenten en GGD inhoudelijke gesprekken over het opnemen van contracttaken (bijv. Veilig Thuis en Meld Adviespunt en Bijzondere Zorg) en het basis- en pluspakket van de Jeugdgezondheidszorg binnen de Gemeenschappelijke Regeling. In deze fase van de gesprekken is het nog te vroeg om hier een financiële doorvertaling van te maken in de begroting 2024. De verwachting is dat de uitkomsten van deze inhoudelijke gesprekken zullen landen in de kadernota 202. De nieuwe gemeenschappelijke regeling wordt in combinatie met de kadernota 2025 en de aankondiging van een nieuw takenpakket GGD Zaanstreek-Waterland in december 2023 ter zienswijze aan u aangeboden. Meer informatie hierover vindt u in de raadsinformatiebrief voor de begroting 2024. Hiervoor verwijzen wij u naar bijlage 1. De nu voorliggende begroting is opgesteld binnen de kaders van de kadernota 2024. Aan de hand van een programma indeling wordt inzicht gegeven in alle activiteiten van de GGD ZW. Aan de 4 pijlers van het Ministerie van VWS (Monitoren, signaleren, adviseren; Gezondheidsbescherming; Crisisbeheersing; Toezicht) zijn, naar aanleiding van het GGD 3.0 traject, toegevoegd Jeugdgezondheidszorg, Meld en Adviespunt Bijzondere Zorg (MABZ), Veilig Thuis en Contracttaken.

Deze laatste 2 programma's vallen buiten de gezamenlijke activiteiten binnen gemeenschappelijke regeling, hierover worden separate afspraken gemaakt met de 7 gemeenten. De afspraken met de gemeenten over de contracttaken 2024 moeten veelal nog plaatsvinden, voor deze begroting is zodoende uitgegaan van de afspraken 2023. Financieel is de begroting 2024 opgesteld conform de kadernota 2024, inclusief de impuls bedrijfsvoering van € 1.125.000. Op 21 februari jl. hebben de sociale partners een principeakkoord bereikt voor een nieuwe cao gemeenten/SGO. Deze is op 5 april jl. aangenomen door de leden van de VNG en SGO. Er is voor gekozen om deze financiële consequenties van dit akkoord op te nemen in deze begroting en niet blz. 2 van 6

Registratienummer: 1585204 Onderwerp: Zienswijze begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1° begrotingswijziging 2023 GGD Zaanstreek-Waterland. apart in een 1e begrotingswijziging 2024. De gemeentelijke bijdrage conform kadernota zou € 16.921.914 bedragen. Door de toevoeging van de financiële effecten van de cao afspraken 2023 komt de gemeentelijke bijdrage 2024 uit op € 17.460.579. Dat is een stijging van € 538.665 ten opzichte van de kadernota 2024. Hieronder leest u bij de paragraaf financiële consequenties, de impact van deze stijging ten opzichte van de kadernota 2024 voor de gemeente Purmerend. Jaarstukken 2022 GGD Met de jaarstukken wordt inhoudelijk en financieel verantwoording afgelegd over de uitvoering van de activiteiten binnen de programma's. In het jaarverslag worden de activiteiten en de resultaten vergeleken met de voornemens uit de begroting 2022. Verder wordt in de jaarrekening de financiële realisatie weergegeven in relatie tot de raming in de begroting 2022. Financieel resultaat en oordeel accountant De jaarrekening 2022 laat een negatief financieel resultaat van € 114.566 zien. Deze afwijking wordt hoofdzakelijk verklaard door tekorten als gevolg van de coronamaatregelen binnen de activiteiten reizigersadvisering en toezicht en aanvullende uitgaven in het kader van GGD 3.0 binnen bedrijfsvoering.

Vanaf 2022 is de meerkosten regeling van Corona vanuit het Rijk uitgekleed. Gederfde inkomsten zoals binnen de activiteiten reizigersadvisering werden in tegenstelling tot eerdere jaren niet meer vergoed. De controlerend accountant heeft ook een controleverklaring afgegeven bij de jaarstukken 2022. De verklaring kent een oordeel met beperking ten aanzien van de rechtmatigheid. De oorzaak hiervoor is gelegen in het feit dat kosten die voortvloeien uit eerdere onrechtmatige aanbestedingen in het verleden meetellen als onrechtmatig in het jaar waarin kosten worden gemaakt. De organisatie heeft in 2022, vanwege capaciteitsproblemen, onvoldoende kunnen inzetten op het rechtmatig aanbesteden. Voor 2023 is inspanning gericht op het zoveel mogelijk wegwerken van deze achterstanden. Ten aanzien van de getrouwheid heeft de controlerend accountant een goedkeurend oordeel afgegeven. Resultaatbestemming In haar vergadering van 17 april 2023 heeft het Dagelijks Bestuur besloten de volgende resultaatbestemming ter zienswijze aan de raden voor te leggen: Het tekort van € 114.566 wordt gedekt door: 1. Onttrekking uit reserve Markttaken ter hoogte van € 40.441 voor het tekort reizigersadvisering 2. Vrijval van de 'slapende' reserves; a) b) c) d)

Reserve GHOR OTO ter hoogte van € 39.004; Reserve ouderenportaal ad € 233; Reserve organisatieontwikkeling ad € 1.387; Reserve kosten informatiebeheer ad € 41.210 voor een totaal van € 81.834.

Hiermee resteert een bedrag van € 7.70g. Hiervan wordt voorgesteld om deze toe te voegen aan de Algemene Reserve.

1° begrotingswijziging 2023GGD In de 1e begrotingswijziging 2023 zijn de in begrotingsjaar 2023 benodigde middelen voor de incidentele impuls bedrijfsvoering opgenomen zoals deze reeds zijn aangekondigd en ter zienswijze aan u zijn voorgelegd in de kadernota 2024 in uw vergadering van 23 februari 2023. biz. 3 van 6

Registratienummer: 1585204 Onderwerp: Zienswijze begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1° begrotingswijziging 2023 GGD Zaanstreek-Waterland. Het Algemeen Bestuur heeft de kadernota 2024, met inachtneming van de zienswijzen, op 30 maart 2023 definitief vastgesteld. De incidentele middelen maken onderdeel uit van een driejarig programma (2023 t/m 2025) waarbij de GGD werkt om achterstallig onderhoud op de bedrijfsvoering in te lopen en mogelijkheden tot samenwerking te onderzoeken en zo kwetsbaarheden te verminderen. In deze begrotingswijziging is nog niet de loon indexatie opgenomen. Reden hiervoor is dat de CAO onderhandelingen tijdens het maken van deze begrotingswijziging 2023 nog niet volledig waren afgerond. In de begroting 2023 is rekening gehouden met een gemiddelde loonstijging van 2,35%. De toegepaste loonindex is onvoldoende om de stijging van de loonkosten op te kunnen vangen, hetgeen zal leiden tot een aanvullende 2° begrotingswijziging 2023.

Oplossingsrichtingen: In de Gemeenschappelijke Regeling is vastgelegd dat de gemeenten de GGD van voldoende financiële middelen dienen te voorzien om aan al zijn verplichtingen naar derden tegemoet te kunnen komen (artikel 26, lid 5). Financiële consequenties: Het financieel effect voor de gemeente Purmerend is terug te vinden in onderstaande tabel: Onderdeel

2023

2024

2025

2026

2027

Nieuwe bijdrage GGD

€4.256.304

€4.623.363

€4.646.641

€4.595.837

€4.722.546

Stelpost huisvesting en Impuls bedrijfsvoering

€0

€o

€150.000

€ 200.000

€ 200.000

Begroting Purmerend

€4.256.681

€4.478.919

€ 4.505.057

€4.444.502

€4.444.502

€377

-€144.444

-€ 291.584

-€351.335

-€478.044

Saldo

In de begroting 2023 van de GGD ontbreekt nog de loonindexatie naar aanleiding van de nieuwe cao gemeenten/SGO. Er komt een aanvullende 2e begrotingswijziging 2023 van de GGD voor deze loonindexatie. Deze zal worden meegenomen in de Najaarsrapportage 2023. Het verschil tussen de begroting van de GGD en de begroting van de gemeente Purmerend vanaf 2024komt door loon- en prijsindexatie. Na besluitvorming in het algemeen bestuur ten aanzien van de begroting 2024 van de GGD, zal de bijdrage aan de GGD in de primitieve begroting 2024 van Purmerend worden bijgeraamd ten laste van de stelpost Loon- en prijsontwikkeling. De definitieve honorering van de bedragen 2026 en 2027 is afhankelijk van de keuzes die wij moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting. Op de meerjarenraming wordt om die reden een voorbehoud gemaakt.

Juridische consequenties: Het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling heeft een wettelijke verplichting volgens artikel 34b van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en artikel 24 lid 2 van de Gemeenschappelijke

biz. 4 van 6

Registratienummer: 1585204 Onderwerp: Zienswijze begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 e begrotingswijziging 2023 GGD Zaanstreek-Waterland. Regeling GGD Zaanstreek-Waterland om algemene en financiële kaders toe te zenden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten voordat tot vaststelling wordt overgegaan. Communicatie: Na behandeling in de raadsvergadering van de begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 e begrotingswijziging 2023 GGD Zaanstreek-Waterland stelt uw college het Dagelijks Bestuur van de GGD hiervan schriftelijk in kennis via bijgaande brief. Hiervoor verwijzen wij u naar bijlage 7. Voorstel: 1. Kennis te nemen van begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 begrotingswijziging 2023 van de GGD Zaanstreek-Waterland en hierop een positieve zienswijze in te dienen. 2. Een voorbehoud te maken voor de meerjarenraming in verband met de mogelijke keuzes die we moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting en het college op te dragen het Dagelijks Bestuur van de GGD hiervan schriftelijk in kennis te stellen via bijgaande brief.

Burgemeester en wethouders van Purmerend, de secretaris de burgemeester,

ie

Bijlagen: 1.Raadsinformatiebrief begroting 2024 GGD 2. Begroting 2024 GGD 3.Aanbiedingsbrief jaarstukken 2022 GGD 4. Jaarstukken 2022 definitief GGD Zaanstreek-Waterland (met getekende verklaring) 5. Aanbiedingsbrief 1e begrotingswijziging 2023 GGD 6.1e begrotingswijziging 2023 voorlopig vastgesteld ter zienswijze 7. Brief zienswijze begroting 2024, jaarstukken 2022 en begrotingswijziging 2023 GGD

blz. 5 van 6

Registratienummer: 1585204 Onderwerp: Zienswijze begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1 e begrotingswijziging 2023 GGD Zaanstreek-Waterland.

De raad van de gemeente Purmerend, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. go mei 2023,

BESLUIT: 1.

2.

Kennis te nemen van begroting 2024, jaarstukken 2022 en 1° begrotingswijziging 2023 van de GGD Zaanstreek-Waterland en hierop een positieve zienswijze in te dienen. Een voorbehoud te maken voor de meerjarenraming in verband met de mogelijke keuzes die we moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting en het college op te dragen het Dagelijks Bestuur van de GGD hiervan schriftelijk in kennis te stellen via bijgaande brief.

astgesteld in de openbare vergadering d.d. 29 juni 2023

3-

biz. 6 van 6