a1.-raadsvoorstel-en-ondertekend-besluit-jaarstukken-2023-begroting-2025-werkom

►

Raadsvoorstel en ontwerpbesluit

PUR MER

END

Registratienummer raad 1598276

Datum: 21 mei 2024

Portefeuillehouder: A.O.C. Boer

Domein/Team:

MAAD

Onderwerp: Zienswijze gewijzigde begroting 2024, primaire begroting 2025 en meerjarenraming 20262028 Participatiebedrijf Werkom Samenvatting: Op grond van de Gemeenschappelijk Regeling worden de raden van de gemeenten in de gelegenheid gesteld hun zienswijze op de toegezonden gewijzigde begroting 2024, de primaire begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 te geven. De zienswijze ligt nu voor om te worden vastgesteld door de gemeenteraad. Op basis van de begrotingsstukken is duidelijk dat de gemeente voor hogere kosten voor de uitvoering van de Participatietaken komt te staan. Werkom laat tegelijkertijd zien dat ze goed bezig is met de strategische agenda. We zagen een goed resultaat over 2023 en de begroting resulteert in een verlaging van de bijdragen van de gemeenten in 2024 en 2025. Wij stellen de gemeenteraad voor een positieve zienswijze afte geven gewijzigde begroting 2024, de primaire begroting 2025 en op de meerjarenraming 2026-2028 een voorbehoud te maken. Enerzijds vanwege de mogelijke keuzes die we moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting en anderzijds omdat we in afwachting zijn van de verdere(financiële) effecten van de maatregelen die Werkom neemt die voortkomen uit het strategisch plan. In het strategische plan zijn de aanbevelingen van Bureau Berenschot verwerkt.

Registratienummer: 1598276 Onderwerp: Zienswijze gewijzigde begroting 2024, primaire begroting 2025en meerjarenraming 2026-2028 Participatiebedrijf Werkom Purmerend, 21 mei 2024 Aan de gemeenteraad van Purmerend,

Inleiding en probleemstelling: Op 19 april 2024 ontvingen wij van Werkom de gewijzigde begroting 2024, de primaire begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028. Op grond van de Gemeenschappelijk Regeling worden de raden van de gemeenten Purmerend en Zaanstad in de gelegenheid gesteld hun zienswijze op de toegezonden gewijzigde begroting 2024, de primaire begroting 2025 en meerjarenraming 20262028 te geven. De zienswijze ligt nu voor om te worden vastgesteld door de gemeenteraad. De concept jaarrekeningen 2023, oplegger exploitatiebijdrage aan Werkom diensten en de kadernota 2025 zijn ter informatie meegezonden.

Oplossingsrichtingen: De ingeleverde begrotingsdocumenten moeten worden bezien in het licht van uw besluitvorming op 17 februari 2022. Toen heeft u ingestemd met de doorontwikkeling van Werkom als sociaal ontwikkelbedrijf overeenkomstig scenario 3+, zoals omschreven in het Koersdocument herijking Werkom (reg.nr. 1561465). Uit die herijking van Werkom bleek dat de huidige (financiële) werkwijze niet toekomstbestendig is en leidt tot een structureel oplopend tekort. Dit vertaalde zich in financiële zin in een hogere deelnemersbijdrage. Bureau Berenschot heeft onderzocht op welke manieren Werkom anders, meer duurzaam bekostigd zou kunnen worden. De uitkomsten van dit onderzoek zijn met uw raad in november 2022 gedeeld (reg.nr. 1577191). Werkom heeft de aanbevelingen vanuit het rapport inmiddels verwerkt in een strategisch plan. Met betrekking tot deze maatregelen realiseert Werkom in de gewijzigde begroting 2024 een ombuiging van het resultaat met circa € 9oo.00o ten opzichte van de primaire begroting. Met als gevolg een lagere gemeentelijke bijdrage dan in het koersdocument was voorzien. De maatregelen hebben tevens effect op het te verwachten tekort in het meerjarenbeeld dat is gepresenteerd in de meerjaren begroting 2026-2028. De huidige doorrekening van de begroting 2024 laat zien dat de gemeentelijke begrotingsruimte hiervoor afdoende is.

Op basis van de begroting hebben we voor 2024 een overschot van bijna € 595.000. De aangeleverde begroting 2025 van Werkom is in lijn met wat er is afgesproken in het koersdocument. Het college wil pas een standpunt innemen als het jaarresultaat 2024 in beeld is (in het afgelopen jaar was er een grote positieve afwijking ten opzichte van de begroting) en de financiële effecten van het strategisch plan zichtbaar zijn alsmede gelet op de mogelijke keuzes die in het kader van de gemeentelijke begroting gemaakt moeten gaan worden. Om die reden is het voorstel om voor de wijziging van de begroting 2024 en nieuwe begroting 2025 een positieve zienswijze af te geven en de meerjarenbegroting voor kennisgeving aan te nemen omdat deze getallen indicatief zijn.

Communicatie: •

Nadat de gemeenteraad op 27 juni 2024 de stukken heeft behandeld, wordt Werkom op de hoogte gesteld door verzending van bijgevoegde brief. In gemeente Zaanstad wordt de zienswijze eveneens vastgesteld op 27 juni 2024.

•

Conform artikel 35, lid 4 van de Wgr moet het bestuur -voor het vaststellen van de begrotingde raden schriftelijk en gemotiveerd in kennis stellen van zijn oordeel over de zienswijze van de raad.

•

Het bestuur stelt tot slot de begroting vast op 17 juli 2024.

blz. 2 van 5

Registratienummer: 1598276 Onderwerp: Zienswijze gewijzigde begroting 2024, primaire begroting 2025en meerjarenraming 2026-2028 Participatiebedrijf Werkom Financiële consequenties: Vanuit de geleverde begrotingsdocumenten zijn dit de financiële consequenties: Begroting Werkom versus begroting Purmerend, aandeel Purmerend

2024

2025

2026

2027

2028

Begroting Purmerend Begroting SW en Participatie Purmerend

8.460.544

8.135.098

7.913.126

7.679.008

7.679.008

Stelpost heroriëntatie Werkom

1.000.000

1.000.000

1.000.000

1.000.000

1.000.000

Totaal beschikbaar in begroting Purmerend

9.460.544

9.135.098

8.913.126

8.679.008

8.679.008

8.411.019

8.573.870

8.275.770

7.975.568

7.839.255

Begroting Werkom Begroting SW en Participatie Werkom Extra middelen beleidsscenario 3 Werkom Totaal begroting Werkom Saldo

455.000

609.000

609.000

661.000

709.000

8.866.019

9.182.870

8.884.770

8.636.568

8.548.255

594.525

-47.772

28.356

42.440

130.753

Voor 2024 is er een overschot van € 594.525 begroot. In de latere jaren loopt de huidige begroting in de pas met de meerjarenbegroting van Werkom. Dit is inclusief de stelpost voor Werkom die vanaf 2024 in de begroting van Purmerend voor de toekomstige ontwikkeling van Werkom is gereserveerd. Door de daling van de WSW bekostiging (door een sneller dan verwachte afname van het aantal WSW medewerkers) en de beperkte verhoging van de middelen vanuit het Rijk van de participatiebudgetten voor nieuwe cliënten (nieuw beschut) is er minder ruimte dan aanvankelijk was gedacht. Daar komen de kosten voortvloeiend uit het gekozen toekomstscenario bij. Het voorstel is de cijfers 2024 en 2025in de begroting te verwerken, dat betekent een aframing in 2024 en een kleine bijraming in 2025. De overige jaren worden door het college als indicatief beschouwd. Dit heeft enerzijds te maken met de mogelijke keuzes die we moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting. Met andere woorden: er is nog niet bepaald hoeveel ruimte er de komende jaren voor Werkom beschikbaar is. Anderzijds wordt er van Werkom op basis van de realisatie 2024en de verdere uitvoering van de aanbevelingen van Bureau Berenschot verwacht dat het tekort nog verder wordt teruggedrongen.

In de afgelopen jaren is er steeds een ruim verschil geweest tussen de begroting en de realisatie waardoor het eigen vermogen ultimo 2023 zo'n € 1,9 miljoen is. Zie onderstaande tabel. Verloop Eigen Vermogen Werkom: 2023

2024

2025

2026

2027

2028

1.688.350

1.688.350

1.688.350

1.688.350

1.688.350

1.688.350

Bestemmingsreserve

202.063

186.978

171.893

156.808

141.723

126.638

Totaal Eigen vermogen

1.890.413

1.875.328

1.860.243

1.845.158

1.830.073

1.814.988

Algemene reserve

Het eigen vermogen is ter dekking van het weerstandsvermogen dat is afgestemd op de risico's. In de financiêle verordening is afgesproken dat het maximaal toelaatbaar weerstandsvermogen % is. Het weerstandsvermogen is gelijk aan de algemene reserve.

biz. 3 van 5

Registratienummer: 1598276 Onderwerp: Zienswijze gewijzigde begroting 2024, primaire begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Participatiebedrijf Werkom Voorstel: 1. Kennis te nemen van de gewijzigde begroting 2024 en de primaire begroting 2025 van Participatiebedrijf Werkom en hierop een positieve zienswijze afte geven; 2. Op de meerjarenraming 2026-2028 van Participatiebedrijf Werkom een voorbehoud te maken in verband met de mogelijke keuzes die we moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting; 3. Aan Werkom aan te geven dat op basis van de realisatie 2024 en de uitwerking van de aanbevelingen van Bureau Berenschot zichtbaar moet worden dat het tekort nog verder wordt teruggedrongen; 4. Het bestuur van Werkom via bijgevoegde brief hierover te informeren. Burgemeester en wethouders van Purmerend, de wnd. secretaris de burgemeester,

-$>

Bijlage(n): 1. Concept-zienswijzebrief 2. Gewijzigde begroting 2024, de primaire begroting 2025 en meerjarenraming 20262028 participatiebedrijf Werkom. 3. Kadernota 2025 Werkom 4. Jaarstukken 2023 Werkom BVO 5. Jaarstukken 2023 Werkom Diensten BV 6. Notitie expliotatiebijdrage aan BV 2023

biz. 4 van 5

Registratienummer: 1598276 Onderwerp: Zienswijze gewijzigde begroting 2024, primaire begroting 2025en meerjarenraming 2026-2028 Participatiebedrijf Werkom

De raad van de gemeente Purmerend, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 mei 2024,

BESLUIT:

1. 2.

3.

4.

Kennis te nemen van de gewijzigde begroting 2023 en de primaire begroting 2024 van Participatiebedrijf Werkom en hierop een positieve zienswijze af te geven; Op de meerjarenraming 2025-2027 van Participatiebedrijf Werkom een voorbehoud te maken in verband met de mogelijke keuzes die we moeten maken in het kader van de gemeentelijke begroting; Aan Werkom aan te geven dat op basis van de realisatie 2023 en de uitwerking van de aanbevelingen van Bureau Berenschot nog verder zichtbaar moet worden dat het tekort wordt teruggedrongen in de komende jaren; Het bestuur van Werkom via bijgevoegde brief hierover te informeren.

Aldus vastgesteld in d openbare vergadering d.d. 27 juni 2024 de griffi de

blz. 5 van 5