A-raadsvoorstel-en-ontwerpbesluit-najaarsrapportage-2022

Raadsvoorstel en ontwerpbesluit

Registratienummer raad 1576600

Datum: 25 oktober 2022

Portefeuillehouder: H.M.M. Rotgans

Domein / Team: DBED / FINB

Onderwerp: Najaarsrapportage 2022 Samenvatting: Het college biedt de raad de Najaarsrapportage 2022 aan. In de Najaarsrapportage wordt het beeld geschetst van een bijzonder jaar tot op heden. Aan het begin van het jaar was Nederland nog in lockdown. De coronapandemie en alle maatregelen hebben het nodige effect gehad op onze samenleving. Terwijl in maart de laatste maatregelen vervielen en de samenleving weer werd heropend, viel op 20 februari Rusland Oekraïne binnen. De gevolgen hiervan hebben de gemeente voor allerlei nieuwe opgaven geplaatst zoals de opvang van vluchtelingen en de gevolgen van de energiecrisis. Dit is voortvarend gebeurd. Naast de grote opgave die we al hadden en met de krapte op de arbeidsmarkt zorgt dit ervoor dat er impact is op het uitvoeren van de reguliere taken. Het financieel effect hiervan is positief, althans tijdelijk. In de primitieve begroting 2022 was er sprake van een positief begrotingsbeeld van bijna € 5,2 miljoen door met name de extra middelen vanuit jeugdzorg. Dat was compensatie voor eerdere nadelen die de gemeente had gehad. Na deze Najaarsrapportage verbetert het positieve beeld aanzienlijk: het resultaat stijgt naar bijna € 12,1 miljoen (effect op de algemene reserve is ca. € 10 miljoen). Een deel van dat budget wil het college overhevelen naar 2023 om het alsnog uit te voeren. De grootste wijzigingen worden hieronder toegelicht.

• De mei- en septembercirculaire pakt incidenteel € 7,1 miljoen voordelig uit voor de gemeente in 2022. • Het doorschuiven van werkzaamheden van 2022 naar 2023 zorgt voor een plus van € 3,3 miljoen. • In het sociaal domein zijn de extra uitgaven en lagere inkomsten op gebied van jeugd en de gebundelde uitkering (bijstand), tezamen goed voor een nadeel van € 2,2 miljoen. • Met ingang van 2017 is Purmerend vennootschapsbelastingplichtig. Voor 2021 en 2022 is een prognose opgesteld van de mogelijke VPB-lasten. In de jaarrekening 2021 (aangifte 2017 tot en met 2020) en de inschatting 2021 en 2022 dient naar verwachting dan ook € 1.855.000 incidenteel te worden geraamd voor de VPB-lasten. Een bedrag van € 255.000 kan worden gedekt uit de bestemmingsreserve gronden. De winstneming wordt bij de jaarrekening vastgesteld. • Nu de meeste coronamaatregelen niet meer gelden en Nederland weer open is, zijn er nog steeds sectoren die te maken hebben met de gevolgen van de coronacrisis. Om dit herstel te bevorderen heeft het college voor maatschappelijke instellingen een extra sociaal steunpakket beschikbaar gesteld voor de periode 2022-2026 en is voor de ondernemers de precarioheffing kwijtgescholden voor het 1e halfjaar 2022. Het gaat hier om een totaalpakket van € 0,8 miljoen.

Registratienummer: 1576600 Onderwerp: Najaarsrapportage 2022 Purmerend, 25 oktober 2022 Aan de gemeenteraad van Purmerend, Inleiding en probleemstelling: Met deze Najaarsrapportage informeert het college de raad, conform het gestelde in de financiële verordening over de realisatie van de begroting van de gemeente, over het lopende begrotingsjaar. De belangrijkste financiële afwijkingen voor het begrotingsresultaat (groter dan € 500.000) zijn: • Hogere uitgaven Jeugdzorg € 1,08 miljoen nadeel • Hogere uitgaven Werk en inkomen (BUIG en Werkom) € 1,15 miljoen nadeel • Lagere uitgaven Maatschappelijke opvang (beschermd Wonen en Blokhuisgelden) € 0,60 miljoen voordeel • Hogere uitgaven aanpassing voorziening Meerjarige Onderhoudsplannen (MJOP) gemeentelijke gebouwen € 0,82 miljoen nadeel • Lagere uitgaven eigen financieringsmiddelen (rente) € 0,59 miljoen voordeel • Hogere inkomsten n.a.v. mei- en septembercirculaire 2022 € 7,12 miljoen voordeel • Hogere uitgaven heffing Vennootschapsbelasting (VPB) € 1,60 miljoen nadeel • Hogere uitgaven en inkomsten Corona € 0,76 miljoen nadeel • Lagere uitgaven overheveling programmabudgetten 2022 € 3,26 miljoen voordeel • Lagere uitgaven lonen en salarissen (incl.

pensioenen) € 0,92 miljoen voordeel Samen met de overige kleinere afwijkingen geeft dit per saldo een voordelig effect van € 6.551.470 ten opzichte van de Kadernota 2023 (voor het lopende jaar 2022), waardoor het verwachte rekening resultaat 2022 € 12.074.351 voordelig bedraagt. In deze Najaarsrapportage zijn er bijstellingen met structurele consequenties. Deze zijn opgenomen in de bijlage. De structurele doorwerking van deze Najaarsrapportage is nog niet verwerkt in de concept-programmabegroting 2023-2026 en wordt nu expliciet voorgelegd aan u ter besluitvorming. Oplossingsrichtingen/meetbare doelstellingen: Door de vaststelling van de Najaarsrapportage en de begrotingswijziging wordt de actuele stand van zaken door de raad geaccordeerd en wordt voorkomen dat de huidige afwijkingen terugkomen in de jaarrekening als begrotingsonrechtmatigheden. Financiële consequenties: In de Najaarsrapportage wordt een verbetering van het rekeningresultaat 2022 geprognosticeerd van € 6.551.470, waardoor het verwachte voordelige rekeningresultaat verbetert van € 5.522.881 voordelig (stand van de Kadernota 2023, voor het lopend jaar 2022) naar € 12.074.351 voordelig. Communicatie: Na vaststelling wordt de Najaarsrapportage ingediend bij de provincie Noord-Holland. De nu voorliggende Najaarsrapportage wordt aangeboden als boekwerk en is ook online te raadplegen op Financieel Portaal - Purmerend.

Duurzaamheid: n.v.t. Monitoring/evaluatie: Volgens artikel 5 van de financiële verordening van de gemeente Purmerend biedt het college in november van het lopende begrotingsjaar de Najaarsrapportage aan de raad aan. blz. 3 van 3

Registratienummer: 1576600 Onderwerp: Najaarsrapportage 2022 Voorstel: 1. De Najaarsrapportage 2022 met daarin de voorgestelde wijzigingen in de begroting 2022 inclusief de begrote mutaties van de reserves conform het overzicht in hoofdstuk 5 (onderdeel b resultaatbestemming en reservemutaties) als 5e wijziging van de Programmabegroting 2022 en de structurele effecten conform de bijlage als 2e wijziging op de Programmabegroting 2023 vast te stellen; 2. In te stemmen met het aframen van 2022 en doorschuiven naar 2023 van: a. Het uitvoeringsbudget Omgevingswet met € 80.500 voor het digitaliseren van bodemdossiers en externe inhuur. b. Het uitvoeringsbudget voor het opstellen van een kerkenvisie met € 30.000 voor de inventarisatie en het opstellen van kerkenpaspoorten. c. Het uitvoeringsbudget in de bouw van de school Da Vinci College met € 1.661.931 voor de sloop en afwaardering boekwaarde. d. Het uitvoeringsbudget voor de verbouwing P3 met € 172.527 voor het afronden van de verbouwing. e. Het uitvoeringsbudget RMC-functie met € 70.000 voor de inzet achterstandenbeleid. f. Het uitvoeringsbudget gezond in de stad met € 85.000 voor het te bereiken doel dat de eerste 1.000 dagen van ieder kind zo goed mogelijk zijn voor een optimale ontwikkeling en goede toekomst. g.

Het uitvoeringsbudget voor brede aanpak dak- en thuisloosheid met € 400.000 voor extra tijdelijke woonplekken met begeleiding. h. Het uitvoeringsbudget bijzondere bijstand met € 600.000 voor een brede inzet om onze inwoners daar waar nodig extra te ondersteunen in 2023. i. Het uitvoeringsbudget verkeerveiligheid met € 50.000 voor diverse verkeersveiligheidsonderzoeken. j. Het ontwerpbudget parkenplan met € 110.000, in afwachting van het onderzoek naar het zwembad in het Leegwaterpark, voor de inrichting van het park. 3. In te stemmen met: a. Het toevoegen van incidentele budgetten 2022 van € 857.667 voor het uitvoeringsprogramma duurzaamheid aan de reserve duurzaamheid en deze in 2023-2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. b. Het toevoegen van het incidentele budget 2022 van € 2.118.419 voor de proeftuin aardgasloos aan de reserve duurzaamheid en deze in 2023 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. c. Het toevoegen van het incidentele budget 2022 van € 923.564 voor de projectbudgetten beheer openbare ruimte aan de reserve instandhouding openbare ruimte en deze in 2023 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. 4. In te stemmen met de verhogingen ten behoeve van de volgende kredieten: a. Een prijsverhoging op een drietal tractiemiddelen in 2022, te weten € 121.000 voor een haakarmwagen (€ 20.519) en een tweetal kraankippers (€ 99.903). b.

Een prijsverhoging en extra begeleidingskosten voor de Nieuwbouw Da Vinci College in 2025 met € 3.372.564. c. Het plaatsen van een tijdelijke noodvoorziening bij de nieuwbouw basisschool de Wheermolen in 2022 voor € 165.000. d. Een prijsverhoging bij de aanleg van twee O2 velden op het sportcomplex VV ZOB en een wijziging in het lichtplan voor 2022 van € 30.368. e. Doorschuiven krediet 2021 voor hard- en software ICT i.v.m. vertraagde werkzaamheden harmonisatie fusie naar 2022 met € 525.000. f. Extra ambtelijke inzet voorbereidingskrediet Karekietpark (fase 1) in 2022 met € 30.000. g. Opruimen puinresten voormalige sporthal Beukenkamp € 90.000. h. Uitbreiding bestaande Parkeer Route Informatiesysteem (PRIS) met € 78.108 in 2022 € 16.921 in 2023. blz. 3 van 3

Registratienummer: 1576600 Onderwerp: Najaarsrapportage 2022 i. Een prijsverhoging en extra juridische kosten voor de parkeergarage stadhuisplein in 2023 met € 1.020.000. 5. In te stemmen met het instellen van een reserve onderhoud vastgoed ter egalisatie van de uitgaven instandhouding groot onderhoud gemeentelijke gebouwen (onder gelijktijdige vrijval van de voorziening voor dit doel).

Burgemeester en wethouders van Purmerend, de secretaris de burgemeester,

Bijlage(n): Najaarsrapportage 2022

blz. 3 van 3

Registratienummer: 1576600 Onderwerp: Najaarsrapportage 2022

De raad van de gemeente Purmerend, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 18 oktober 2022, nummer 1576599

B E S L U I T: 1. De Najaarsrapportage 2022 met daarin de voorgestelde wijzigingen in de begroting 2022 inclusief de begrote mutaties van de reserves conform het overzicht in hoofdstuk 5 (onderdeel b resultaatbestemming en reservemutaties) als 5e wijziging van de Programmabegroting 2022 en de structurele effecten conform de bijlage als 2e wijziging op de Programmabegroting 2023 vast te stellen; 2. In te stemmen met het aframen van 2022 en doorschuiven naar 2023 van: a. Het uitvoeringsbudget Omgevingswet met € 80.500 voor het digitaliseren van bodemdossiers en externe inhuur. b. Het uitvoeringsbudget voor het opstellen van een kerkenvisie met € 30.000 voor de inventarisatie en het opstellen van kerkenpaspoorten. c. Het uitvoeringsbudget in de bouw van de school Da Vinci College met € 1.661.931 voor de sloop en afwaardering boekwaarde. d. Het uitvoeringsbudget voor de verbouwing P3 met € 172.527 voor het afronden van de verbouwing. e. Het uitvoeringsbudget RMC-functie met € 70.000 voor de inzet achterstandenbeleid. f. Het uitvoeringsbudget gezond in de stad met € 85.000 voor het te bereiken doel dat de eerste 1.000 dagen van ieder kind zo goed mogelijk zijn voor een optimale ontwikkeling en goede toekomst. g. Het uitvoeringsbudget voor brede aanpak dak- en thuisloosheid met € 400.000 voor extra tijdelijke woonplekken met begeleiding. h.

Het uitvoeringsbudget bijzondere bijstand met € 600.000 voor een brede inzet om onze inwoners daar waar nodig extra te ondersteunen in 2023. i. Het uitvoeringsbudget verkeerveiligheid met € 50.000 voor diverse verkeersveiligheidsonderzoeken. j. Het ontwerpbudget parkenplan met € 110.000 , in afwachting van het onderzoek naar het zwembad in het Leegwaterpark voor de inrichting van het park. 3. In te stemmen met: a. Het toevoegen van incidentele budgetten 2022 van € 857.667 voor het uitvoeringsprogramma duurzaamheid aan de reserve duurzaamheid en deze in 2023-2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. b. Het toevoegen van het incidentele budget 2022 van € 2.118.419 voor de proeftuin aardgasloos aan de reserve duurzaamheid en deze in 2023 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. c. Het toevoegen van het incidentele budget 2022 van € 923.564 voor de projectbudgetten beheer openbare ruimte aan de reserve instandhouding openbare ruimte en deze in 2023 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve.

blz. 3 van 3

Registratienummer: 1576600 Onderwerp: Najaarsrapportage 2022 4. In te stemmen met de verhogingen ten behoeve van de volgende kredieten: a. Een prijsverhoging op een drietal tractiemiddelen in 2022, te weten € 121.000 voor een haakarmwagen (€ 20.519) en een tweetal kraankippers (€ 99.903). b. Een prijsverhoging en extra begeleidingskosten voor de Nieuwbouw Da Vinci College in 2025 met € 3.372.564. c. Het plaatsen van een tijdelijke noodvoorziening bij de nieuwbouw basisschool de Wheermolen in 2022 voor € 165.000. d. Een prijsverhoging bij de aanleg van twee O2 velden op het sportcomplex VV ZOB en een wijziging in het lichtplan voor 2022 van € 30.368. e. Doorschuiven krediet 2021 voor hard- en software ICT i.v.m. vertraagde werkzaamheden harmonisatie fusie naar 2022 met € 525.000. f. Extra ambtelijke inzet voorbereidingskrediet Karekietpark (fase 1) in 2022 met € 30.000. g. Opruimen puinresten voormalige sporthal Beukenkamp € 90.000. h. Uitbreiding bestaande Parkeer Route Informatiesysteem (PRIS) met € 78.108 in 2022 €16.921 in 2023. i. Een prijsverhoging en extra juridische kosten voor de parkeergarage stadhuisplein in 2023 met € 1.020.000. 5. In te stemmen met het instellen van een reserve onderhoud vastgoed ter egalisatie van de uitgaven instandhouding groot onderhoud gemeentelijke gebouwen (onder gelijktijdige vrijval van de voorziening voor dit doel).

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering d.d. 24 november 2022 de griffier, de voorzitter,

blz. 3 van 3