A-raadsvoorstel-en-ontwerpbesluit-najaarsnota-2023

Raadsvoorstel en ontwerpbesluit

Registratienummer raad: 1589249

Datum: 31 oktober 2023

Portefeuillehouder: H.M.M. Rotgans

Domein / Team: DBED / FINB

Onderwerp: Najaarsnota 2023 Samenvatting: Het college biedt de raad de Najaarsnota 2023 aan. Het college blikt alvast terug op een jaar waarin we onze bewoners bleven ondersteunen daar waar dat nodig was. We werken continu aan de transities en opgaven in onze leefomgeving, zoals het versterken van de preventieve (jeugd)zorg, onze woningbouwopgave, de beweging naar minder energieverbruik en de ontwikkeling van onze bedrijventerreinen en binnenstad. Verder ziet het college ontwikkelingen die vragen om onze inzet of gevolgen hebben voor de gemeente, waaronder de veiligheidsincidenten en de stormschade als gevolg van storm Poly. Daarnaast heeft de gemeente het afgelopen jaar Oekraïense ontheemden blijvend van opvang voorzien nu de oorlog in Oekraïne voortduurt (het Rijk compenseert de gemeente hiervoor). Het zijn ontwikkelingen waar we niet altijd invloed op hebben, maar waar we wel iets mee moeten of kunnen. In de Najaarsrapportage van 2022 prognosticeerden wij nog een resultaat van € 12,1 miljoen. In de jaarrekening 2022 werd dit zelfs € 20,1 miljoen. In deze Najaarsnota is daar geen sprake meer van: we komen niet uit. Hoewel we nog wat extra ruimte krijgen uit de algemene uitkering (€ 2,7 miljoen) is het beeld over 2023 als geheel negatief: afgerond € 2,1 miljoen. In de Najaarsnota worden de ontwikkelingen toegelicht.

Bij de Najaarsnota worden aan de raad twee begrotingswijzigingen aangeboden: een voor de wijziging van de begroting 2023 en een voor de wijziging van de begroting 2024. Op deze wijze zijn budgetten die in 2023 niet kunnen worden besteed, vanaf 1 januari meteen beschikbaar. Het effect van de septembercirculaire van het Gemeentefonds is ook in deze wijziging verwerkt. Ook worden aan de raad enkele voorstellen voor het ophogen van kredieten voorgelegd.

Registratienummer: 1589249 Onderwerp: Najaarsnota 2023 Purmerend, Aan de gemeenteraad van Purmerend, Inleiding en probleemstelling: Met deze Najaarsnota informeert het college de raad, conform het gestelde in de financiële verordening over de realisatie van de begroting van de gemeente over het lopende begrotingsjaar. Alle afwijkingen tezamen resulteren in een per saldo nadelig effect van € 2.495.125 ten opzichte van de Voorjaarsnota 2023 (voor het lopende jaar 2023), waardoor het verwachte rekening resultaat 2023 € 2.131.484 nadelig bedraagt. Het meerjarenperspectief wijzigt nagenoeg niet ten opzichte van het aan u gepresenteerde beeld in de brief over de Septembercirculaire. De belangrijkste oorzaken voor het lagere resultaat zijn:  Bouwleges (€ 0,8 miljoen). Door de daling in de vergunningaanvragen worden er minder WABOleges ontvangen.  Actualisatie Jeugdbudget (€ 3,6 miljoen). Ondanks de daling van het aantal kinderen in zorg is sprake van een sterke stijging van de kosten. Voor de zomer is uw raad geïnformeerd over de Hervormingsagenda Jeugd, die noodzakelijk is om jeugdzorg bereikbaar én betaalbaar te houden. Ook lokaal zien we de noodzaak van de hervorming. In de Jeugdnota die in december aan uw raad wordt voorgelegd staan maatregelen en keuzes die uw raad kan maken om deze overschrijding in het vervolg te beperken.

In de begroting 2024 is circa € 1 miljoen structureel bijgeraamd.  Actualisatie uitkeringen en BUIG budget (€ 1,3 miljoen). Als gevolg van de stijging van het minimumloon en door de toename van het aantal uitkeringen stijgen de lasten van bijstandsuitkeringen. De financiering vanuit het BUIG-budget schiet daarvoor dit jaar tekort.  Stormschade Poly (€ 1,4 miljoen). De stormschade door Poly d.d. 5 juli 2023 is geraamd op € 1.356.500.  Leviaan biedt beschermd wonen plekken aan voor (jong) volwassen met psychosociale en/of psychiatrische problematiek. Gebleken is dat doorstroom en doelgroepen veranderen: trends zijn beddenreductie en langer thuisblijven. Dit heeft geresulteerd in een lager benodigde subsidie van € 1,3 miljoen voor de jaren 2022 en 2023.  De mei- en septembercirculaire pakken incidenteel € 2,7 miljoen voordelig uit voor de gemeente in 2023. Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een stijging van het nominale accres (lonen- en prijzen). Verder zien we een extra voorschot op lagere besteding van het Btwcompensatiefonds 2023 en een vrijval van de reservering onderzoeksagenda.  Positieven gevolgen uitspraak over koepelvrijstelling Belastingdienst voor Werkom (€ 0,7 miljoen voordeel)  Actualisering parkeerexploitatie (€ 0,8 miljoen nadeel) In deze Najaarsnota zijn ook bijstellingen met structurele consequenties verwerkt. Deze zijn opgenomen in de bijlage.

De structurele doorwerking van deze Najaarsnota is nog niet verwerkt in de concept-programmabegroting 2024-2027 en wordt nu expliciet voorgelegd aan u ter besluitvorming. Oplossingsrichtingen/meetbare doelstellingen: Door de vaststelling van de Najaarsnota en de begrotingswijzigingen wordt de actuele stand van zaken door de raad geaccordeerd en wordt voorkomen dat de huidige afwijkingen terugkomen in de jaarrekening als begrotingsonrechtmatigheden.

blz. 2.

Registratienummer: 1589249 Onderwerp: Najaarsnota 2023 Financiële consequenties: In de Najaarsnota wordt een verslechtering van het rekeningresultaat 2023 geprognosticeerd van € 2.495.125, waardoor het verwachte voordelige rekeningresultaat verslechtert van € 363.641 voordelig (stand van de voorjaarsnota 2023, voor het lopend jaar 2023) naar € 2.131.484 nadelig. Dit tekort zal worden gedekt door inzet van de algemene reserve. Communicatie: Na vaststelling wordt de Najaarsnota ingediend bij de provincie Noord-Holland. De nu voorliggende Najaarsnota wordt aangeboden als boekwerk en is ook online te raadplegen op financien.purmerend.nl Duurzaamheid: n.v.t. Monitoring/evaluatie: Volgens artikel 5 van de financiële verordening van de gemeente Purmerend biedt het college in november van het lopende begrotingsjaar de Najaarsnota aan de raad aan. Voorstel: 1. Kennis te nemen van de Najaarsnota 2023 met daarin de voorgestelde wijzigingen in de begroting 2023 inclusief de begrote mutaties van de reserves conform het overzicht in hoofdstuk 5 (onderdeel 5.2 resultaatbestemming en reservemutaties); 2. In te stemmen met het aframen van de volgende budgetten in 2023 en deze door te schuiven naar 2024: a. Het verbouwingsbudget P3 met € 338.842. b. Het voorbereidingsbudget voor het plan van aanpak voor het IKC in de Middenbeemster met € 85.000. c.

Het budget voor het Ontwikkelplan Noord- en Westbeemster met € 125.000. d. Het onderzoeksbudget ten behoeve van het Mobiliteitsplan met € 275.000. e. Het budget van de voorzetting en doorontwikkeling van de uitvoeringsagenda economische visie met € 212.500. f. Het uitvoeringsbudget verkeersveiligheid met € 265.000. g. Het uitvoeringsbudget voor het opstellen van de omgevingsvisie en nota grondbeleid met € 180.500. h. Het budget voor de uitbetaling van de energietoeslag met € 1.787.722. i. Het budget voor de sloopkosten en de afboeking van de boekwaarde van de locaties voor de nieuwbouw van het Da Vinci College met € 1.705.199.

blz. 3.

Registratienummer: 1589249 Onderwerp: Najaarsnota 2023 3. In te stemmen met: a. Het toevoegen van incidentele budgetten 2023 van € 3.861.067 voor de proeftuin aardgasloos blok 2 aan de reserve duurzaamheid en deze in 2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. b. Het toevoegen van het incidentele budget 2023 voor de duurzaamheidsagenda (€ 300.000) en de CDOKE gelden (€ 1.537.781) aan de reserve duurzaamheid en deze in 2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. c. Het toevoegen van het incidentele budget 2023 van € 774.563 voor de projectbudgetten beheer openbare ruimte aan de reserve instandhouding openbare ruimte en deze in 2024 en 2027 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. d. Het toevoegen van het incidentele budget 2023 van € 800.000 voor de vervanging van bomen aan de reserve instandhouding openbare ruimte en deze in 2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. 4. In te stemmen met de volgende (verhogingen van) kapitaalkredieten: a. Het schoolplein van de Bloeiende Perelaar met € 153.000. b. Een prijsverhoging voor de kademuren Purmer Zuid met € 93.458. c. Een prijsverhoging voor de beschoeiingen van het stadhuis met € 35.894. d. Een prijsverhoging voor de aanschaf van het DocuDistri systeem van € 35.000. e. De aanschaf nieuw dienstvoertuig voor handhaving van € 55.000. 5.

De financiële effecten van de Najaarsnota 2023 als 13e wijziging van de Programmabegroting 2023 vast te stellen; 6. De structurele effecten conform de bijlage van de Najaarsnota 2023 als 2e wijziging op de Programmabegroting 2024 vast te stellen.

Burgemeester en wethouders van Purmerend, de secretaris de burgemeester,

Bijlage(n): 1. Najaarsnota 2023 2. Begrotingswijziging 13-2023 3. Begrotingswijziging 02-2024

blz. 4.

Registratienummer: 1589249 Onderwerp: Najaarsnota 2023 De raad van de gemeente Purmerend, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 31 oktober 2023, nummer 1589250 B E S L U I T: 1. Kennis te nemen van de Najaarsnota 2023 met daarin de voorgestelde wijzigingen in de begroting 2023 inclusief de begrote mutaties van de reserves conform het overzicht in hoofdstuk 5 (onderdeel 5.2 resultaatbestemming en reservemutaties); 2. In te stemmen met het aframen van de volgende budgetten in 2023 en deze door te schuiven naar 2024: a. Het verbouwingsbudget P3 met € 340.000. b. Het voorbereidingsbudget voor het plan van aanpak voor het IKC in de Middenbeemster met € 85.000. c. Het budget voor het Ontwikkelplan Noord- en Westbeemster met € 125.000. d. Het onderzoeksbudget ten behoeve van het Mobiliteitsplan met € 275.000. e. Het budget van de voorzetting en doorontwikkeling van de uitvoeringsagenda economische visie met € 212.500. f. Het uitvoeringsbudget verkeersveiligheid met € 265.000. g. Het uitvoeringsbudget voor het opstellen van de omgevingsvisie en nota grondbeleid met € 180.500. h. Het budget voor de uitbetaling van de energietoeslag met € 1.787.722. i. Het budget voor de sloopkosten en de afboeking van de boekwaarde van de locaties voor de nieuwbouw van het Da Vinci College met € 1.705.199. 3. In te stemmen met: a.

Het toevoegen van incidentele budgetten 2023 van € 3.900.000 voor de proeftuin aardgasloos blok 2 aan de reserve duurzaamheid en deze in 2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. b. Het toevoegen van het incidentele budget 2023 voor de duurzaamheidsagenda (€ 300.000) en de CDOKE gelden (€ 1.537.781) aan de reserve duurzaamheid en deze in 2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. c. Het toevoegen van het incidentele budget 2023 van € 774.563 voor de projectbudgetten beheer openbare ruimte aan de reserve instandhouding openbare ruimte en deze in 2024 en 2027 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. d. Het toevoegen van het incidentele budget 2023 van € 800.000 voor de vervanging van bomen aan de reserve instandhouding openbare ruimte en deze in 2024 weer voor dit doel te onttrekken aan deze reserve. 4. In te stemmen met de volgende (verhogingen van) kapitaalkredieten: a. Het schoolplein van de Bloeiende Perelaar met € 153.000. b. Een prijsverhoging voor de kademuren Purmer Zuid met € 93.458. c. Een prijsverhoging voor de beschoeiingen van het stadhuis met € 35.894. d. Een prijsverhoging voor de aanschaf van het DocuDistri systeem van € 35.000. e. De aanschaf nieuw dienstvoertuig voor handhaving van € 55.000. 5. De financiële effecten van de Najaarsnota 2023 als 13e wijziging van de Programmabegroting 2023 vast te stellen; 6.

De structurele effecten conform de bijlage van de Najaarsnota 2023 als 2e wijziging op de Programmabegroting 2024 vast te stellen.

blz. 5.

Registratienummer: 1589249 Onderwerp: Najaarsnota 2023 Aldus vastgesteld in de openbare vergadering d.d. 30 november 2023 de griffier, de voorzitter,

blz. 6.