A.-raadsvoorstel-en-ontwerpbesluit-jaarstukken-2022-purmerend

Raadsvoorstel en ontwerpbesluit

Registratienummer raad 1584721

Datum: 16 mei 2023

Portefeuillehouder: H.H.M. Rotgans

Domein / Team: DBED / FINB

Onderwerp: Vaststellen jaarstukken 2022 gemeente Purmerend Samenvatting: Bijgaand treft u de jaarstukken 2022 van de gemeente Purmerend aan. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. In de aanbiedingsbrief schrijft het college dat “Het jaar 2022 heeft veel inzet gevraagd. Wij werkten flink aan, herstel na corona, creëren van mooie samenwerkingsverbanden, stimuleren van verbinding in de samenleving, bouwen van woningen en maken van plannen om Purmerend toekomstbestendig in te richten. Het college realiseert zich dat het werkpakket van onze nieuwe gemeente meer dan vol is en de uitdagingen groot zijn.” In het vervolg van het jaarverslag legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid. De jaarrekening 2022 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 20.075.474. Dit komt vooral door incidentele inkomsten van het Rijk die gedurende het jaar werden ontvangen. Het college stelt de raad voor een deel van het resultaat 2022 over te hevelen naar 2023. De besluitvorming over de verwerking in de begroting 2023 is opgenomen in de Voorjaarsnota 2023. Het restant van € 18,59 miljoen wordt regulier gestort in de algemene reserve.

Op basis van de analyse van het MPG2023 wordt tenslotte voorgesteld af te wijken van de nu gehanteerde regeling bij winstneming van de grondexploitaties, namelijk dat 50% van de winst naar de algemene reserve gaat en 50% naar de reserve gronden. De reserve gronden krijgt de komende jaren naar verwachting te weinig voeding om de ruimtelijke ontwikkelingen in onze gemeente te bekostigen. Om die reden wordt voorgesteld om te besluiten 100% van het jaarresultaat van de grondexploitaties 2022 te storten in de reserve gronden. Om die reden wordt voorgesteld om het restant rekeningresultaat van € 18,59 miljoen voor € 15,12 miljoen te storten in de algemene reserve en voor € 3,47 miljoen in de reserve gronden.

Registratienummer: 1584721 Onderwerp: Vaststellen jaarstukken 2022 gemeente Purmerend Purmerend, 16 mei 2023 Aan de gemeenteraad van Purmerend, Inleiding en probleemstelling: Op 16 mei 2023 heeft het college de jaarstukken 2022 voor de gemeente Purmerend aangeboden aan de Raad. Hiermee legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële resultaten. In de aanbiedingsbrief licht het college de belangrijkste ontwikkelingen en besluiten kort toe en doet het college een voorstel voor de bestemming van het voordelige saldo van de programmarekening ad € 20.075.474. Conform de verordening auditcommissie adviseert de auditcommissie de raad over de jaarstukken. Zij kijkt daarbij vooral naar de financieel technische aspecten. Op 5 juni 2023 bespreekt de auditcommissie het proces rondom de totstandkoming van het accountantsrapport met de accountant. Het advies van de auditcommissie en de accountantsverklaring aan de Raad worden als separate stukken aan u toegezonden. Oplossingsrichtingen: N.v.t Meetbare doelstellingen: Door het vaststellen van de jaarstukken 2022 in de raadsvergadering van 29 juni 2022 voldoet de gemeente aan de wettelijke termijn voor het vaststellen van de jaarstukken. Op grond van artikel 200 van de gemeentewet dienen de jaarstukken vóór 15 juli van het jaar volgend op het begrotingsjaar te zijn vastgesteld.

Financiële consequenties: De jaarrekening 2022 van Purmerend wordt afgesloten met een positief resultaat van € 20.075.474. In de Voorjaarsnota 2023 zijn de structurele effecten en de resultaatbestemming uit de jaarrekening meegenomen. Voorgesteld wordt om van het rekeningresultaat € 1.487.469 te bestemmen voor nog niet uitgevoerde projecten. Het restant van € 18.588.005 wordt regulier toegevoegd aan de algemene reserve. Gelet op de analyse van het MPG is het voorstel een deel ervan te storten in de bestemmingsreserve gronden. Het totaal van de grondexploitaties staat er goed voor, maar we zien ook het verdienvermogen bij Baanstee-Noord afnemen door stroomproblemen en forse kostenstijgingen. De reserve gronden stijgt dit jaar door winstnemingen op de grondexploitaties Baanstee-Noord, Brantjesstraat en Kop West, maar zien we een hogere verliesvoorziening bij de grondexploitaties WheermolenOost en de Bol-locaties. Om de reserve gronden de komende jaren op peil te houden gezien de grote projecten in het kader van Purmerend 2040 (De Koog, Waterlandkwartier, Oostflanken bijbehorende mobiliteitsopgave) zijn extra middelen noodzakelijk. Om hierin te voorzien wordt voorgesteld om eenmalig af te wijken van de 50% - 50% regeling bij winstneming, namelijk door eenmalig 100% van de winst toe te voegen aan de reserve gronden.

Na uw instemming wordt daarom gevraagd om het restant rekeningresultaat van € 18,59 miljoen voor € 15,12 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve en voor € € 3,47 miljoen aan de reserve gronden. Communicatie: Na vaststelling dienen wij de jaarstukken 2022 in bij de provincie Noord-Holland. De nu voorliggende jaarstukken 2022 wordt aangeboden als boekwerk; dit boekwerk is ook online te raadplegen op: Financieel Portaal: https://financien.purmerend.nl.

blz. 3 van 3

Registratienummer: 1584721 Onderwerp: Vaststellen jaarstukken 2022 gemeente Purmerend Privacy: N.v.t. Duurzaamheid: nvt Monitoring/evaluatie: N.v.t. Voorstel: 1. De jaarstukken 2022 van de gemeente Purmerend vast te stellen; 2. In te stemmen om het rekeningresultaat 2022 ad. € 20.075.474 voordelig als volgt te bestemmen: a) Het beschikbaar houden van een bedrag van € 105.890 in 2023 voor de inwerkingtreding van de Wet kwaliteitsborging (Wkb) voor het bouwen, teneinde te voorzien in de invoering hiervan. Deze Rijksbijdrage wordt toegevoegd aan het exploitatiebudget omgevingsvergunningen; b) Het beschikbaar houden van een bedrag van € 145.608 inzake het steunpakket Covid-19 voor het brede maatschappelijke veld om verder invulling te geven aan de resterende projecten in 2023. Dit wordt toegevoegd aan het exploitatiebudget kunst en cultuur; c) Het doorschuiven van het incidentele budget voor: • Gezond in de stad van € 50.000; • Aanvullende maatregelen om zowel via vroegsignalering als via bijzondere bijstand gericht hulp te bieden voor de energierekening. Het gaat hier om een bedrag van € 170.000; • Middelen vanuit het klimaatakkoord van € 350.000 en energietoeslagen van € 304.942. Deze gelden zijn door het Rijk gedurende 2022 beschikbaar gesteld.

Deze middelen konden in 2022 niet meer (volledig) worden uitgeven en zullen worden toegevoegd aan de verschillende exploitatiebudgetten om deze alsnog in 2023 uit te voeren; d) Voor een aantal projecten zijn de werkzaamheden nog niet (geheel) afgerond. Dit betreft bouwwerkzaamheden voor het nieuwe Havenkantoor (€ 50.000), de uitbreiding van scootmobielstallingen aan de Swazistraat (€ 50.000), extra impuls in de wijken (€ 64.087), onderzoek naar de haalbaarheidsstudie van een extra zwembad (€ 65.000) en het opstellen van plan van aanpak voor het IntegraalKindCentrum (IKC) in de Middenbeemster (€ 131.942). Teneinde de reeds verplichte kosten op deze projecten aan te houden worden deze budgetten toegevoegd aan diverse exploitatiebudgetten; e) Het restant van € 18.588.005 voor € 15.118.447 toe te voegen aan de algemene reserve en voor € 3.469.558 toe te voegen aan de bestemmingsreserve gronden op basis van de analyse van het MPG2023. Burgemeester en wethouders van Purmerend, de secretaris de burgemeester,

Bijlage(n): Jaarstukken 2022

blz. 3 van 3

Registratienummer: 1584721 Onderwerp: Vaststellen jaarstukken 2022 gemeente Purmerend

De raad van de gemeente Purmerend, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 16 mei 2023,

B E S L U I T:

1. De jaarstukken 2022 van de gemeente Purmerend vast te stellen; 2. In te stemmen om het rekeningresultaat 2022 ad. € 20.075.474 voordelig als volgt te bestemmen: a) Het beschikbaar houden van een bedrag van € 105.890 in 2023 voor de inwerkingtreding van de Wet kwaliteitsborging (Wkb) voor het bouwen, teneinde te voorzien in de invoering hiervan. Deze Rijksbijdrage wordt toegevoegd aan het exploitatiebudget omgevingsvergunningen; b) Het beschikbaar houden van een bedrag van € 146.608 inzake het steunpakket Covid-19 voor het brede maatschappelijke veld om verder invulling te geven aan de resterende projecten in 2023. Dit wordt toegevoegd aan het exploitatiebudget kunst en cultuur; c) Het doorschuiven van het incidentele budget voor: • Gezond in de stad van € 50.000; • Aanvullende maatregelen om zowel via vroegsignalering als via bijzondere bijstand gericht hulp te bieden voor de energierekening. Het gaat hier om een bedrag van € 170.000; • Middelen vanuit het klimaatakkoord van € 350.000 en energietoeslagen van € 304.942. Deze gelden zijn door het Rijk gedurende 2022 beschikbaar gesteld. Deze middelen konden in 2022 niet meer (volledig) worden uitgeven en zullen worden toegevoegd aan de verschillende exploitatiebudgetten om deze alsnog in 2023 uit te voeren; d) Voor een aantal projecten zijn de werkzaamheden nog niet (geheel) afgerond.

Dit betreft bouwwerkzaamheden voor het nieuwe Havenkantoor (€ 50.000), de uitbreiding van scootmobielstallingen aan de Swazistraat (€ 50.000), extra impuls in de wijken (€ 64.087), onderzoek naar de haalbaarheidsstudie van een extra zwembad (€ 65.000) en het opstellen van plan van aanpak voor het IntegraalKindCentrum (IKC) in de Middenbeemster (€ 131.942). Teneinde de reeds verplichte kosten op deze projecten aan te houden worden deze budgetten toegevoegd aan diverse exploitatiebudgetten; e) Het restant van € 18.588.005 voor € 15.118.447 toe te voegen aan de algemene reserve en voor € 3.469.558 toe te voegen aan de bestemmingsreserve gronden op basis van de analyse van het MPG2023.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering d.d. 29 juni 2023 de griffier, de voorzitter,

blz. 3 van 3