a-raadsvoorstel-en-ontwerpbesluit-begroting-2025-2028

Raadsvoorstel en ontwerpbesluit

Registratienummer raad 1602003

Datum: 10 september 2024

Portefeuillehouder: A.O.C. Boer

Domein / Team: DBED / FINB

Onderwerp: Programmabegroting 2025-2028 Samenvatting: Hierbij biedt het college uw raad de concept-programmabegroting 2025-2028 aan. Aan de raad wordt gevraagd in te stemmen met deze begroting voor het komende jaar. In de concept-programmabegroting is de besluitvorming vanuit de Voorjaarsnota 2024, overige besluitvorming, onvermijdelijke ontwikkelingen, uitgangspunten (indexeringsafspraken) en de gemeenschappelijke regelingen verwerkt. Dit noemen we de primitieve begroting 2025-2028. De primitieve begroting is niet structureel sluitend met een positief beeld in de jaren 2025 en 2026 en een negatief beeld in de jaren 2027 en 2028. De begroting is hiermee in lijn van het advies van de VNG om een tekort te presenteren en geen bezuinigingen door te voeren. In de voorliggende begroting zijn nog geen toekomstscenario’s verwerkt. In de Voorjaarsnota 2024 hebben wij u meegenomen in de grote onzekerheid die er is ten aanzien van de middelen die de gemeenten krijgen vanaf 2026. Sinds de Voorjaarsnota 2024 is de duidelijkheid er van rijkswege niet gekomen. Ook zien we in het Hoofdlijnenakkoord van het nieuwe kabinet Schoof geen verbeterd financieel perspectief voor gemeenten. In het vooruitzicht ligt o.a. een maximering van de OZB en het integreren van specifieke uitkeringen in het gemeentefonds met een korting van 10%.

Het financieel vooruitzicht voor gemeenten blijft daarmee onveranderd en mogelijkheden tot extra inkomsten verslechteren enigszins. Via de VNG blijven we aandacht vragen voor de financiële positie van gemeenten.

Registratienummer: 1602003 Onderwerp: Programmabegroting 2025-2028 Purmerend, 10 september 2024 Aan de gemeenteraad van Purmerend, Inleiding en probleemstelling: Voor u ligt de concept programmabegroting 2025 - 2028. Aan de raad wordt gevraagd in te stemmen met het document. In de concept-programmabegroting is de besluitvorming vanuit de Voorjaarsnota 2024, overige besluitvorming en onvermijdelijke ontwikkelingen verwerkt. De concept-programmabegroting is opgesteld op basis van de uitgangspunten (indexeringsafspraken) zoals die bij de Voorjaarsnota 2024 zijn vastgesteld. Ook is de begroting aangepast aan de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen die voor zienswijze in het voorjaar aan de gemeenteraad zijn aangeboden. Deze aanpassingen betreffen vooral indexeringen. Hiervoor is geen dekking meer vanuit de stelpost loon- en prijsontwikkelingen en is de begrotingsruimte aangesproken. Het begrotingsbeeld is verbeterd ten opzichte van de Voorjaarsnota 2024. De verbetering komt vooral door twee zaken: de meicirculaire van het gemeentefonds en de aanpassing van het meerjareninvesteringsplan. In de meicirculaire is de opschalingskorting geschrapt. Daarnaast bevatte de circulaire compensatie voor diverse taakmutaties die zijn toegevoegd aan de begrotingsruimte (zie ook raadsbrief 1599104).

De verfijning van het meerjareninvesteringsplan heeft ervoor gezorgd dat er in 2025 en 2026 ruimte ontstaat doordat investeringen naar achteren zijn gefaseerd. Het programma is realistischer gepland, maar het zal altijd fluctueren door gevolgen van ruimtelijke voorschriften, juridische procedures, de beschikbare capaciteit en ‘wat de stad aankan’. Ondanks dat er sprake is van een verbeterd perspectief, is het financieel beeld niet rooskleurig. Structureel zien we dat het nadeel niet onder de € 10 miljoen blijft. Dit komt voornamelijk door de indexering van de gemeenschappelijke regelingen en het opvoeren van een nieuwe schijf van de investeringsagenda in 2028. In de Voorjaarsnota 2024 is het ravijnjaar 2026 sluitend gemaakt, zodat een jaar tijd is gekocht voor de toekomstscenario's. Hierbij is het bufferbudget, dat is gereserveerd in de Programmabegroting 2024 van € 9 miljoen incidenteel onttrokken aan de algemene reserve en is er extra aanvullend € 3 miljoen uit de algemene reserve gehaald bij de Voorjaarsnota 2024. Met de meest recente ontwikkelingen sinds de Voorjaarsnota 2024 is het beeld van de begroting 2025 en 2026 duidelijk verbeterd.

Dat betekent dat er in totaal € 5,5 miljoen aan incidenteel geld wordt ingezet voor het sluitend maken van het begrotingsjaar 2026 en dat de overige buffer van € 6,5 miljoen behouden blijft met het oog op het negatieve meerjarenbeeld in de algemene reserve. Vanwege het negatieve meerjarenbeeld is het college terughoudend geweest met het voorleggen van aanvullende keuzes. Wel heeft het college in deze begroting nog een drietal knelpunten meegenomen: een bedrag voor capaciteit van alle ICT ontwikkelingen, een bedrag voor de coördinatie van alle vraagstukken als gevolg van de energietransitie (netcongestie) en wordt ook de schijf 2028 van de investeringsagenda geraamd zodat er ook een besluit over nieuwe investeringen voor de groei van onze gemeente kan worden genomen. Deze knelpunten worden als keuzes aan u voorgelegd.

blz. 2 van 5

Registratienummer: 1602003 Onderwerp: Programmabegroting 2025-2028 Oplossingsrichtingen: De Programmabegroting 2025 als vervolg op de Voorjaarsnota 2024 is opgesteld in lijn met het begrotingsadvies van de VNG: • Benoem de financiële en inhoudelijke consequenties van noodzakelijke bezuinigingen en/of lastenverzwaring, ook van ombuigingen die eerder zijn ingezet. • Maak boekjaar 2025 sluitend, rekening houdend met de wijze waarop de financiële toezichthouders omgaan met de incidentele korting van 2025. • Voer geen bezuinigingen door op andere beleidsterreinen vanwege de groei van de kosten voor jeugdzorg. • Overweeg rekening te houden met toekomstige ontwikkelingen rondom het BtwCompensatiefonds (BCF) en de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Net als andere gemeenten staan we voor een belangrijk moment: het huidige financiële beleid van het Rijk en de krapte op de arbeidsmarkt maken dat er keuzes gemaakt moeten worden met gevolgen voor het voorzieningen-, kwaliteits- en ambitieniveau van onze gemeente. Dit betekent dat we kritischer moeten zijn op wat we als gemeente doen en op ons ambitieniveau, maar ook wat we als gemeente niet meer of minder doen. De keuzes die daarvoor nodig zijn maken we samen met u in het kader van de toekomstscenario’s. Richting de Voorjaarsnota 2025 vindt hierover het gesprek plaats aan de hand van een aantal werkbijeenkomsten.

Meetbare doelstellingen: Niet van toepassing. Financiële consequenties: Indien u instemt met de programmabegroting die voorligt dan ziet het financiële beeld er na de Voorjaarsnota 2024 als volgt uit (bedragen x € 1.000): Onderdeel

2025

2026

2027

2028

Stand Voorjaarsnota 2024 (raadsbesluit 1596700)

10

43

-10.930

-11.927

Reeds genomen besluiten door de raad

-

-

-

-

-14

-88

-177

-186

Onvermijdelijke ontwikkelingen

2.741

7.560

5.019

3.438

Uitgangspunten en indexering

340

371

122

650

Gemeenschappelijke regelingen

-855

-1.103

-925

-898

Stand primitieve berekening

2.223

6.784

-6.891

-8.923

-

-6.500

-

-

Keuzes-knelpunten

-514

-220

-225

-1.136

Beschikbare vrije ruimte

1.709

64

-7.117

-10.060

Investeringen

Dekkingsplan 2026

Communicatie: Na vaststelling wordt de Programmabegroting ingediend bij de provincie Noord-Holland. De nu voorliggende programmabegroting 2025 wordt aangeboden als boekwerk en is ook online te raadplegen op het financieel portaal van de gemeente Purmerend: https://financien.purmerend.nl/. Privacy Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing blz. 3 van 5

Registratienummer: 1602003 Onderwerp: Programmabegroting 2025-2028

Monitoring/evaluatie: Dit gebeurt zoals gebruikelijk in de producten van de planning en controlcyclus. Voorstel: De gemeenteraad wordt voorgesteld om: 1. De primitieve programmabegroting 2025 vast te stellen met daarin: a. Een totaal van € 365,0 miljoen aan lasten en € 366,7 miljoen aan baten voor het jaar 2025; b. De lopende- en vervangingsinvesteringen voor het jaar 2025 bestaand beleid zoals opgenomen in de bijlage meerjareninvesteringsplanning; c. Het aantrekken in 2025 van maximaal € 66,4 miljoen voor de herfinanciering van leningen en de financiering van investeringen; d. De fractievergoedingen 2025 zijnde € 1.002 per fractie en € 400,80 per raadslid. 2. Conform het VNG advies in te stemmen met het verwerken in de begroting van een sluitend boekjaar 2025 en niet te bezuinigingen door het opnemen van een reële raming van de uitgaven voor de maatschappelijke opgaven resulterend in een negatief meerjarenbeeld van € 7,1 miljoen in 2027 en € 10 miljoen in 2028; 3. In te stemmen met het voteren van de volgende kapitaalkredieten: a. € 4.248.929 diverse vervangingsinvesteringen Spurd (actualisatie); b. € 15.260.030 vervangingsinvesteringen riolering (dekking rioolrecht); c. € 219.450 ophoging verbouwing P3 voor kostprijsverhogende BTW; d. € 1.288.820 ophoging speelvoorzieningen; e. € 3.774.020 indexering kredieten Integraal HuisvestingsPlan (IHP). 4.

In te stemmen met het terugstorten van € 6,5 miljoen aan de algemene reserve in 2026. 5. Ten laste van de begrotingsruimte in te stemmen met de volgende knelpunten als keuze: Omschrijving (bedragen x € 1.000) Maatregelen tegengaan netcongestie Capaciteit ICT (Microsoft 365, uitrol nieuwe devices en Nis2-wetgeving) Actualisatie investeringsagenda (jaarschijf 2028)

Burgemeester en wethouders van Purmerend, de wnd. secretaris de burgemeester,

Bijlagen: - Programmabegroting Purmerend 2025-2028; - Infografic 2025.

blz. 4 van 5

2025

2026

2027

2028

-214

-220

-225

-211

-300

-

-

-

-

-

-

-925

Registratienummer: 1602003 Onderwerp: Programmabegroting 2025-2028

De raad van de gemeente Purmerend, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 10 september 2024,

B E S L U I T:

1. De primitieve programmabegroting 2025 vast te stellen met daarin: a. Een totaal van € 365,0 miljoen aan lasten en € 366,7 miljoen aan baten voor het jaar 2025; b. De lopende- en vervangingsinvesteringen voor het jaar 2025 bestaand beleid zoals opgenomen in de bijlage meerjareninvesteringsplanning; c. Het aantrekken in 2025 van maximaal € 66,4 miljoen voor de herfinanciering van leningen en de financiering van investeringen; d. De fractievergoedingen 2025 zijnde € 1.002 per fractie en € 400,80 per raadslid. 2. Conform het VNG advies in te stemmen met het verwerken in de begroting van een sluitend boekjaar 2025 en niet te bezuinigingen door het opnemen van een reële raming van de uitgaven voor de maatschappelijke opgaven resulterend in een negatief meerjarenbeeld van € 7,1 miljoen in 2027 en € 10 miljoen in 2028; 3. In te stemmen met het voteren van de volgende kapitaalkredieten: a. € 4.248.929 diverse vervangingsinvesteringen Spurd (actualisatie); b. € 15.260.030 vervangingsinvesteringen riolering (dekking rioolrecht); c. € 219.450 ophoging verbouwing P3 voor kostprijsverhogende BTW; d. € 1.288.820 ophoging speelvoorzieningen; e. € 3.774.020 indexering kredieten Integraal HuisvestingsPlan (IHP). 4. In te stemmen met het terugstorten van € 6,5 miljoen aan de algemene reserve in 2026. 5.

Ten laste van de begrotingsruimte in te stemmen met de volgende knelpunten als keuze: Omschrijving (bedragen x € 1.000) Maatregelen tegengaan netcongestie Capaciteit ICT (Microsoft 365, uitrol nieuwe devices en Nis2-wetgeving) Actualisatie investeringsagenda (jaarschijf 2028)

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering d.d. 7 november 2024 de griffier, de voorzitter,

blz. 5 van 5

2025

2026

2027

2028

-214

-220

-225

-211

-300

-

-

-

-

-

-

-925