Raadsvoorstel Programmabegroting 2025

Aanbiedingsnota raad

beeldvorming op oordeelvorming op besluitvorming op

invullen organisatie zaaknummer

1534192

berichtnummer

1387269

voorstel over

Concept Begroting 2025

portefeuillehouder

Peter Hennevanger

behandeld in college

16 september 2024

afdeling

Bedrijfsvoering

besluit

Ja

bijlagen

Programmabegroting 2025 Besluit raad

pagina

1/5

Aanbiedingsnota raad

Gevraagde beslissing: 1. de programmabegroting 2025 vast te stellen, bestaande uit: a. de programma's; b. de paragrafen; c. de financiële begroting, inclusief: i. de effecten van de meicirculaire op de lasten, bestaande uit prijsindex en volumeindex; ii. de actualisatie van belastingen, heffingen en areaal (conform meicirculaire); iii. actualisatie van de personeelsbegroting; iv. het effect van de actualisatie van de investeringsplanning op de kapitaallasten; v. autonome ontwikkelingen en overige ontwikkelingen na vaststellen Kadernota 2025: 1. verhoging bijdrage aan GR Veiligheidsregio Haaglanden voor € 140.000 structureel; 2. incidentele middelen voor de omgevingsprogramma's voor € 200.000 in 2025 en 2026 en voor € 125.000 in 2027; 3. de rentebaten op de korte termijn, bovenop de eerder in kadernota genoemde rentebaten (beslispunt 5f) voor € 1.875.000 in 2025, € 2.055.000 in 2026, € 1.671.250 in 2027 en € 1.112.500 in 2028; 4.

de actualisatie van de nullijn sociaal domein op basis van de reguliere indexering van 2025 voor prijs en volume (ten opzichte van de indexering conform prijsniveau in 2023 in de Kadernota 2025), met als gevolg een lastenverhoging van € 1.230.199 in 2025 (te dekken vanuit het begrotingssaldo) en met ingang van 2026 van € 1.235.958 structureel (in 2026 voor € 617.981 te dekken vanuit de bestemmingsreserve sociaal domein en voor € 617.981 als onderdeel van de kostenbeheersingsopdracht sociaal domein en met ingang van 2027 geheel binnen de opdracht voor kostenbeheersingsopdracht sociaal domein); vi. financiële verwerking van de opdrachten uit de vastgestelde Kadernota 2025, met de volgende afwijkingen daarin: 1. het effect van de actualisatie van de fasering van het sociaal cultureel centrum (SCC) op basis van de huidige planning, waarbij de in beslispunt 3ci in de kadernota genoemde structurele lasten ad € 526.000 met ingang van 2028 ten laste van het exploitatiesaldo zijn gebracht (in plaats van met ingang van 2026); 2. het effect van de actualisatie van de fasering van het sociaal cultureel centrum (SCC) op basis van de huidige planning, waarbij de in beslispunt 3cii in de kadernota genoemde structurele last in 2027 voor € 232.000 ten laste is gebracht van de stelpost Enecogelden en voor € 537.000 vanaf 2028 (in plaats van met ingang van 2026 voor € 537.000); 3.

de OZB kostendekkend te indexeren (conform beslispunt 5a uit de Kadernota 2025) met 6% ten opzichte van 2024 (ad € 656.000) en deze als volgt te verwerken: voor de eerste 3% in 2025 (ad € 328.000) en voor de aanvullende 3% met ingang van 2026 (ad € 328.000); vii. het toekennen van de structurele aanvullende subsidie voor Cultura & Zo vanaf 2026 ter hoogte van € 152.572; viii. de financiële gevolgen van de strategische grondverwervingen in 2024 van totaal € 13.031.200, waarvoor eerder mandaat is afgegeven (bekend onder

pagina

2/5

Aanbiedingsnota raad

zaaknummer 1418324, 1459111 en 1502746), en welke verwerkt zijn in de meerjarige investeringsplanning 2025-2028; d. de bijlagen, waaronder de meerjarige investeringsplanning 2025-2028. Inleiding Voor u ligt de programmabegroting 2025. In deze begroting is de jaarschijf 2025 sluitend. Met ingang van 2026 worden gemeenten geconfronteerd met het “ravijnjaar”. Conform advies van de VNG is het tekort in deze jaren zichtbaar opgenomen in de meerjarenraming. De provincie is hiervan in kennis gesteld en herkent het standpunt van de VNG. In aanvulling op de programmabegroting 2025 treft u als bijlage ook een AI-brief aan. In deze AI-brief wordt u geïnformeerd over de voortgang op de acties die voortvloeien uit de moties en amendementen na behandeling van de Kadernota 2025 in de vergadering van de gemeenteraad van 11 juli 2024. Wat willen wij bereiken? De programmabegroting 2025-2028 is gebaseerd op het raadsakkoord 2022-2026 'Bouwen aan de toekomst' en de bijbehorende Uitvoeringsagenda 2022-2026. Voor de vierde opeenvolgende periode werken de raad en het college van de gemeente Pijnacker-Nootdorp samen vanuit een breed gedragen raadsakkoord. Dit akkoord beschrijft de ambities binnen het ruimtelijk en sociaal domein, met specifieke afspraken en opdrachten voor het college.

Die afspraken en opdrachten zijn in de Uitvoeringsagenda 2022-2026 uitgewerkt in programmadoelstellingen en een actieagenda met concrete activiteiten. De doelstellingen, activiteiten en inschatting van de bijbehorende kosten zijn in de programmabegroting 2025 opgenomen in de vorm van de drie W-vragen; wat willen we bereiken, wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. Dit is uitgewerkt in de beleidsmatige begroting (de programma’s). Argumenten Conform de artikelen 190 en 191 van de Gemeentewet dient het college een conceptbegroting voor het komende jaar en een meerjarenraming voor ten minste de drie daaropvolgende jaren met toelichting aan te bieden aan de raad. Kanttekeningen N.v.t. Beleidskaders a. Binnen welk programma past het voorgestelde besluit? Programma 9. Bestuur en dienstverlening b. Welke beleidskaders zijn van belang? Gemeentewet Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2024 c. Duurzaamheid N.v.t. Wat gaan wij daarvoor doen? De vastgestelde programmabegroting aanbieden aan de toezichthouder, het college van gedeputeerde staten, en het programma uitvoeren. De uitvoering van het programma is uitgewerkt in de beleidsmatige begroting (de programma’s). Wat gaat het kosten?

pagina

3/5

Aanbiedingsnota raad

Meerjarenperspectief 2025-2028 Het meerjarenperspectief 2025-2028 geeft voor het begrotingsjaar 2025 een positief begrotingssaldo, vanaf 2026 ontstaat een tekort. Het meerjarenperspectief is als volgt: Omschrijving (-/- = nadeel) Bedragen x € 1.000

1. Saldo primaire begroting 2024 + aangenomen amendementen 2. Mutaties Kadernota 2025 Saldo Kadernota 2025 3. Meicirculaire 2024 en nadere invulling van de gevolgen 4. Actualisatie belastingen, heffingen en areaal 5. Gevolgen P-begroting (incl. raad en college) en gevolgen overhead 6. Herziening kapitaallasten en renteomslag 7. Collegebesluiten, autonome en overige ontwikkelingen na opstellen Kadernota 2025 8. Toekomstbestendige gemeentefinanciën Saldo Begroting 2025-2028

2025

2026

2027

2028

3.642 -682 2.960

-3.225 -552 -3.777

-5.508 1.289 -4.219

-5.454 1.411 -4.043

-2.561 624

-22 694

-1.215 1.003

-2.631 1.232

-78 -19

-44 -254

-30 -368

-44 -963

176 955 2.057

1.584 1.730 -88

1.347 2.554 -928

885 2.028 -3.536

Een nadere toelichting van het saldo wordt gegeven in de programmabegroting 2025-2028, onderdeel ‘Hoofdlijnen van de financiële positie’, als onderdeel van de samenvatting. Structureel en reëel sluitende begroting 2025 De provincie Zuid-Holland stelt als toezichthouder de eis dat de meerjarenbegroting sluitend is of dat de begroting van het komend jaar structureel en reëel sluitend is om in aanmerking te komen voor repressief toezicht. Om de begroting reëel sluitend te maken, dienen de incidentele baten en lasten te worden gecorrigeerd op het totaal saldo van baten en lasten van de begroting 2025. Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo van de begroting 2025 inclusief incidentele baten en lasten Hierin opgenomen incidentele baten Hierin opgenomen incidentele lasten Totaal van incidentele mutaties Saldo begroting 2025 gecorrigeerd voor incidentele baten en lasten

2025 2.057 -9.266 9.535 2.326

Na correctie van de incidentele baten en lasten vertoont het totaal saldo van baten en lasten van de begroting 2025 een positief saldo van € 2.326.000, waarmee wordt voldaan aan de eis van de toezichthouder. Een compleet overzicht in tabelvorm van de incidentele baten en lasten treft u aan in het onderdeel ‘Financiële begroting’. Schuldomvang De schuldomvang wordt beïnvloed door de inkomende en uitgaande geldstromen als gevolg van realisatie van de begrotingsprogramma’s, investeringen en het aangaan van schulden. De schuldomvang neemt de komende jaren fors af door aflossing van de leningenportefeuille. Als streefnorm voor de schuldomvang stellen we voor dat de schuldquote (= ratio schuld/inkomsten) maximaal 100% bedraagt. Momenteel zit de Gemeente Pijnacker-Nootdorp fors onder deze streefnorm en is de verwachting dat de schuldquote de komende jaren ook onder de streefnorm zal blijven. Verwachte hoogte van de leningenportefeuille

pagina

4/5

Aanbiedingsnota raad

De leningenportefeuille lange termijn bedraagt op 1 januari 2025 ruim € 55 miljoen en neemt de komende jaren af met € 37 miljoen tot ruim € 18 miljoen eind 2028. Deze afname is gebaseerd op het aflossingsschema dat met de geldverstrekkers contractueel is afgesproken. "In verbinding" N.v.t. Vervolg a. Planning Voor de uitvoering van dit voorstel is geen planning noodzakelijk. b. Evaluatie De uitvoering van dit voorstel wordt niet geëvalueerd. c. Communicatie en participatie De begroting is middels een persbericht kenbaar gemaakt. Na de vaststelling van de begroting door de gemeenteraad wordt een infograhic gemaakt welke in de Telstar wordt geplaatst. Het college van Pijnacker-Nootdorp,

Annelies Kroeskamp secretaris

pagina

5/5

Björn Lugthart burgemeester