Raadsvoorstel programmabegroting 2023
Tekst van het document
Aanbiedingsnota raad
beeldvorming op oordeelvorming op besluitvorming op
november 2023
invullen organisatie zaaknummer
1369734
berichtnummer
1217022
voorstel over
Programmabegroting 2023
portefeuillehouder
Peter Hennevanger
behandeld in college
19 september 2022
afdeling
Bedrijfsvoering
besluit
Ja
bijlagen
Programmabegroting 2023
pagina
1/5
Aanbiedingsnota raad
Gevraagde beslissing Wij stellen u voor: 1. de Programmabegroting 2023 vast te stellen en daarmee: a. de bedragen 2023 per programma; b. de mutaties 2023 in de reserves; c. de investeringsplanning; 2. ten laste van de stelpost ‘Enecogelden’ een structureel budget van € 250.000 beschikbaar te stellen voor de implementatie en uitvoering van het participatiebeleid Omgevingswet. Inleiding De begroting 2023 is structureel en materieel sluitend waarmee wordt voldaan aan de eis van de toezichthouder provincie Zuid-Holland. Wat willen wij bereiken? Beleidsmatige begroting De programmabegroting 2023 is gebaseerd op het raadsakkoord 2022-2026 ‘Bouwen aan de toekomst’ en de uitwerking van de ambities en opgaven uit het akkoord in de Uitvoeringsagenda 2022-2026. Voor de derde termijn op rij werken raad en college van de gemeente Pijnacker-Nootdorp deze bestuursperiode samen vanuit een breed gedragen raadsakkoord op hoofdlijnen. Het raadsakkoord beschrijft onze ambities binnen het ruimtelijk en sociaal domein en afspraken per begrotingsprogramma met opdrachten aan het college. Die afspraken en opdrachten zijn in de Uitvoeringsagenda 2022-2026 uitgewerkt in programmadoelstellingen en een actieagenda met concrete activiteiten voor de meerjarenbegroting. De activiteiten voor 2023 zijn terug te vinden in deze programmabegroting 2023.
Financiële begroting Meerjarenperspectief 2023-2026 Het meerjarenperspectief 2023-2026 geeft voor de eerste drie begrotingsjaren een positief begrotingssaldo. Het meerjarenperspectief is als volgt: Samenvatting Omschrijving (-/- = nadeel) Bedragen x € 1.000
1. Saldo primaire begroting 2023 + aangenomen amendementen 2. Mutaties Kadernota 2022 Saldo Kadernota 2022 3. Meicirculaire 2022 en nadere invulling van de gevolgen 4. Actualisatie belastingen, heffingen en areaal 5. Gevolgen P-begroting (incl. raad en college) en gevolgen overhead 6. Herziening kapitaallasten en renteomslag 7. Collegebesluiten, autonome en overige ontwikkelingen na opstellen Kaderenota N2022 Saldo Begroting 2023-2026
2023
2024
2025
2026
2.106
1.516
1.210
1.210
734 2.840 847
2.030 3.546 1.114
2.670 3.880 1.243
-579 -167
-611 -322
-649 -322
-1.163 47 2.832 -71 -322
-53 -405
-184 -370
-293 -367
-297 -370
2.483
3.173
3.492
-3.845
Een nadere toelichting van het saldo wordt gegeven in de Programmabegroting 2023 onderdeel ‘2 Hoofdlijnen van de financiële begroting’. Structureel en reëel sluitende begroting 2023 De provincie Zuid-Holland stelt als toezichthouder de eis dat de meerjarenbegroting sluitend is of dat de begroting van het komend jaar structureel en reëel sluitend is om in aanmerking te komen voor
pagina
2/5
Aanbiedingsnota raad
repressief toezicht. Om de begroting reëel sluitend te maken, dienen de incidentele baten en lasten te worden gecorrigeerd op het totaal saldo van baten en lasten van de begroting 2023. Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo van de begroting 2022 inclusief incidentele baten en lasten Hierin opgenomen incidentele baten Hierin opgenomen incidentele lasten Totaal van incidentele mutaties Saldo begroting 2023 gecorrigeerd voor incidentele baten en lasten
2023
2023 2.483
-10.176 10.339 163 2.646
Na correctie van de incidentele baten en lasten vertoont het totaal saldo van baten en lasten van de begroting 2023 een positief saldo van € 2.646.000, waarmee wordt voldaan aan de eis van de toezichthouder. Een compleet overzicht in tabelvorm van de incidentele baten en lasten treft u aan in onderdeel C. ‘De financiële begroting’. Weerstandsvermogen en weerstandsratio De mutaties in de algemene reserve zijn onder andere het gevolg van de jaarlijkse noodzakelijke aanvulling van de voorziening ‘Nadelige complexen’, het verplicht begroten van te nemen winsten in de grondexploitaties en de positieve begrotingssaldi 2023 tot en met 2025 en het verwerken van het negatieve begrotingssaldo 2026. Verloop van de algemene reserve Bedragen x € 1.000 Weerstandcapaciteit per 01/01 Mutaties in de algemene reserve Begrotingssaldo Weerstandscapaciteit per 31/12
2023
2024
2025 50.290
2026
45.252
50.322
58.635
2.587
1.795
-147
1.560
2.483
3.173
3.492
-3.845
50.322
55.290
58.635
56.350
In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is de benodigde weerstandscapaciteit bepaald op € 7,5 miljoen. De ratio weerstandsvermogen wordt dan ook (meerjarig) gebaseerd op deze benodigde weerstandscapaciteit. Verloop ratio weerstandsvermogen A. Weerstandscapaciteit per 01/01 B. Benodigde weerstandscapaciteit C. Ratio weerstandvermogen = A/B
2023
2024
2025
2026
50.322
55.290
58.635
56.350
7.503
7.503
7.503
7.503
6,71
7,37
7,81
7,51
Het benodigde weerstandsvermogen is geactualiseerd (inclusief actualisatie Grondexploitaties per 01/07/2022) conform de in de Nota integraal risicomanagement 2021-2024 opgenomen systematiek en wordt alle jaren gekwalificeerd als ‘uitstekend’. Schuldomvang Aangezien in de komende jaren een versnelling plaatsvindt van de verkoop van de bouwgronden neemt als gevolg hiervan de schuldomvang sneller af dan in voorgaande jaren werd verwacht. In onderstaande tabel wordt weergegeven hoe de totale schuldomvang zich ontwikkelt op grond van de huidige meerjarenbegroting, de actualisatie van de grondexploitaties per 1-7-2022 en de investeringsplanning. Ontwikkeling schuldomvang (x € 1.000) Verwachte vordering rekening courant "Schatkistbankieren" per 01/01 Aflossing leningportefeuille
pagina
3/5
2023 127.000
2024 98.743
2025 69.628
2026 56.096
-12.875
-12.875
-9.875
-9.875
Aanbiedingsnota raad
Mutatie netto schuld Verwachte vordering rekening courant "Schatkistbankieren" per 31/12
-15.382 98.743
-16.241 69.628
-3.656 56.096
5.390 51.611
Als streefnorm voor de schuldomvang stellen we voor dat de schuldquote (= ratio schuld/inkomsten) maximaal 100% bedraagt. Momenteel zit de Gemeente Pijnacker-Nootdorp fors onder deze streefnorm en is de verwachting dat de schuldquote de komende jaren ook onder de streefnorm zal blijven. Na 2023 neemt het percentage schuld ten opzichte van de baten toe naar ruim 20%. Dit wordt veroorzaakt door afnemende baten vanuit de grondexploitatie. Dit heeft tot gevolg een oplopende totaalschuld (minder inkomsten) en lagere baten binnen de gehele begroting. Verwachte hoogte van de leningenportefeuille De leningenportefeuille lange termijn bedraagt op 1 januari 2023 ruim € 81 miljoen en neemt de komende jaren af met € 46 miljoen tot ruim € 35 miljoen eind 2026. Deze afname is gebaseerd op het aflossingsschema dat met de geldverstrekkers contractueel is afgesproken. Argumenten Conform de artikelen 190 en 191 van de Gemeentewet dient het college een conceptbegroting voor het komende jaar en een meerjarenraming voor ten minste drie daaropvolgende jaren met toelichting aan te bieden aan de raad. Kanttekeningen n.v.t. Beleidskaders a. Binnen welk programma past het voorgestelde besluit? Programma 9. Bestuur en dienstverlening b. Welke beleidskaders zijn van belang? Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2021 c.
Duurzaamheid n.v.t. Wat gaan wij daarvoor doen? De vastgestelde programmabegroting aanbieden aan de toezichthouder, het college van gedeputeerde staten, en het programma uitvoeren. Wat gaat het kosten? Zie hiervoor de tekst onder de kop “Financiële begroting’ bij het onderdeel ‘Wat willen wij bereiken?’ "In verbinding" n.v.t. Vervolg a. Planning De Programmabegroting 2023 dient conform de Gemeentewet voor 15 november 2022 door uw raad te worden vastgesteld.
pagina
4/5
Aanbiedingsnota raad
b. Evaluatie Over de uitvoering van de begroting 2023 wordt tussentijds gerapporteerd via de Kadernota 2023 en de Najaarsnota 2023, waarna tenslotte via de Jaarstukken 2023 verantwoording over dit begrotingsjaar wordt afgelegd. c. Communicatie De BIO (Begroting In één Oogopslag) wordt opgesteld ná vaststelling van de Programmabegroting 2023 door de gemeenteraad. Het college van Pijnacker-Nootdorp,
Edwin Wernke secretaris
pagina
5/5
Björn Lugthart burgemeester