Raadsvoorstel Jaarstukken 2023

Aanbiedingsnota raad

beeldvorming op oordeelvorming op besluitvorming op

invullen organisatie zaaknummer

1507812

berichtnummer

1359627

voorstel over portefeuillehouder behandeld in college

Jaarstukken 2023 Peter Hennevanger 21 mei 2024

afdeling

Bedrijfsvoering

besluit

Ja

bijlagen

-

pagina

1/4

Jaarstukken 2023 Besluit raad

Aanbiedingsnota raad

Gevraagde beslissing Wij stellen u voor: 1. 2. 3. 4. 5.

6.

de Jaarstukken 2023 vast te stellen en het voordelige resultaat van € 15,150 miljoen over het boekjaar 2023 toe te voegen aan de algemene reserve; de voorziening FLO af te sluiten; een nieuwe bestemmingsreserve ’FLO brandweer‘ te openen; een voorziening ‘herstelwerkzaamheden het Nest’ in te stellen; een bedrag van € 7.089.830 te onttrekken aan de algemene reserve en als volgt te bestemmen: a. een bedrag van € 73.000 te bestemmen voor niet uitgevoerde projecten uit het programma water en klimaat 2021-2024; b. een bedrag van € 348.000 te bestemmen voor de uitvoering van de KOT-regeling; c. een bedrag van € 613.771 te bestemmen voor uitbetaling van de energietoeslag in 2024; d. een bedrag van € 275.000 te bestemmen voor de invoering van de omgevingswet (decembercirculaire); e. een bedrag van € 44.000 te bestemmen voor meerkosten SD ten behoeve van de opvang van Oekraïners; f. een bedrag van € 24.000 te bestemmen voor maatschappelijke begeleiding statushouders; g. een bedrag van € 429.533 te bestemmen voor SPUK Integraal Zorgakkoord; h. een bedrag van € 500.000 te bestemmen voor verduurzaming slecht geïsoleerde woningen i. een bedrag van € 244.016 te bestemmen opvang van statushouders; j. een bedrag van € 31.510 te bestemmen voor uitvoeren van het omgevingsprogramma ’Groen in en om de kernen' gebaseerd op de omgevingsvisie; k.

een bedrag van € 1.856.000 te bestemmen voor de Vluchtelingen en asielopvang; l. een bedrag van € 795.000 te bestemmen voor de reserve Bedrijfsvoering (cf Nota reserves en voorzieningen); m. een bedrag van € 795.000 te bestemmen voor de reserve Bedrijfsvoering (organisatie ontwikkeling); n. het vrijvallend saldo van € 1.061.000 uit de voorziening FLO toe te voegen aan de nieuw in te stellen bestemmingsreserve ’FLO Brandweer’; het bestemde resultaat van € 7.089.830 te verwerken in de Voorjaarnota 2024.

Inleiding Bijgaand ontvangt u de (concept)Jaarstukken 2023 en het raadsvoorstel en concept raadsbesluit over de Jaarstukken 2023. De jaarrekening 2023 sluit met een voordelig resultaat voor bestemming van € 15,150 miljoen. Dit resultaat is hoofdzakelijk incidenteel van aard en heeft geen invloed op de komende begrotingsjaren. Onderstaand worden deze eenmalige meevallers op hoofdlijnen beschreven. Een nadere specificatie staat in de jaarstukken. Aanvankelijk was het saldo van de begroting, zoals die in het najaar van 2022 door de raad is vastgesteld (de zogenoemde primaire begroting) € 2,5 miljoen positief. In de loop van het jaar is de begroting meermaals door de raad bijgesteld op basis van een aantal ontwikkelingen en de hieruit voortvloeiende raads- en collegevoorstellen. Het laatste moment waarop de begroting in omvang en saldo is bijgesteld, was de Najaarsnota 2023. Toen werd in totaal een voordelig resultaat na bestemming van € 6,9 miljoen verwacht. Het verschil tussen het begrotingssaldo na de begrotingswijziging van de Najaarsnota 2023 en het uiteindelijke resultaat over 2023 is € 8,3 miljoen. In onderstaand overzicht wordt het verloop vanaf de primaire begroting tot de uiteindelijke realisatie over 2023 in totalen weergegeven.

pagina

2/4

Aanbiedingsnota raad

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Primaire begroting

-170.017

172.500

2.485

V

Mutaties Kadernota 2023

-36.512

39.937

3.425

V

Najaarsnota 2023

-10.632

11.577

945

V

Totaal begroot

-217.158

224.011

6.852

V

Jaarrekening 2023

-209.150

224.300

15.150

V

8.008

289

8.298

V

Verschil *) In de tabel kunnen afrondingsverschillen voorkomen

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het boekwerk Jaarstukken 2023. Wat willen wij bereiken? 1. Transparante en betrouwbare verslaglegging aan de raad over het gevoerde bestuur in 2023. 2. Een goedkeurende accountsverklaring die een uitspraak doet over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarrekening en daarmee repressief toezicht van de provincie. Argumenten Transparante en betrouwbare verslaglegging stelt de gemeenteraad in staat invulling te geven aan zijn controlerende rol. De jaarstukken bestaan uit twee delen: - het jaarverslag met daarin de programmaverantwoording met de paragrafen; - de jaarrekening met daarin de programmarekening met toelichting en de balans met toelichting. De programmaverantwoording is ingericht volgens de drie 'W-vragen': wat wilden we bereiken, wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost. Met behulp van een kleur wordt inzichtelijk gemaakt wat de stand van zaken is. Per programma geven we onder andere een financiële analyse van de afwijking tussen de Begroting 2023 en de Jaarrekening 2023. In de programmaverantwoording zijn diverse (verplichte) financiële overzichten opgenomen met vergelijkende cijfers. Kanttekeningen Ten tijde van het vaststellen van dit voorstel door ons college is de accountantscontrole nog niet afgerond.

Dit betekent dat de controleverklaring en het rapport van bevindingen van de accountant nog niet gereed zijn. Beleidskaders a. Binnen welk programma past het voorgestelde besluit? Programma 9. Bestuur en dienstverlening b. Welke beleidskaders zijn van belang? Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); - Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2024; - Normen- en toetsingskader rechtmatigheid voor de controle op de Jaarrekening 2023; - Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening van de gemeente PijnackerNootdorp. c. Duurzaamheid n.v.t. Wat gaan wij daarvoor doen? De vastgestelde jaarstukken 2023 aanbieden aan gedeputeerde staten van de provincie Zuid-Holland.

pagina

3/4

Aanbiedingsnota raad

Wat gaat het kosten? n.v.t. "In verbinding" n.v.t. Vervolg a. Planning De Jaarrekening moet uiterlijk 15 juli 2024 worden aangeleverd bij de provincie Zuid-Holland. b. Evaluatie De uitvoering van dit voorstel wordt niet geëvalueerd. c. Communicatie en participatie N.v.t. Het college van Pijnacker-Nootdorp,

Annelies Kroeskamp secretaris

pagina

4/4

Björn Lugthart burgemeester