Raadsvoorstel Jaarstukken 2021

Aanbiedingsnota raad

beeldvorming op oordeelvorming op

7 juli 2022

besluitvorming op

7 juli 2022

invullen organisatie zaaknummer

1338771

berichtnummer

1190158

voorstel over portefeuillehouder behandeld in college

Jaarstukken 2021 Peter Hennevanger 17 mei 2022

afdeling

Bedrijfsvoering

besluit

Ja

bijlagen

(concept-)jaarstukken 2021

pagina

1/4

Aanbiedingsnota raad

Gevraagde beslissing 1. de jaarstukken 2021 vast te stellen en het voordelige resultaat van € 12,592 miljoen over het boekjaar 2021 toe te voegen aan de algemene reserve; 2. een nieuwe bestemmingsreserve Civiele kunstwerken te vormen; 3. een nieuwe voorziening beheer Wandelbos Laakweg te vormen; 4. een bedrag van € 3.965.202 te onttrekken aan de algemene reserve en dat bedrag als volgt te bestemmen: a. een bedrag van € 10.000 te bestemmen voor Schetsontwerp Delftsestraatweg Delfgauw; b. een bedrag van € 12.000 te bestemmen voor vergoeding uitvoeringskosten Tozo; c. een bedrag van € 20.000 te bestemmen voor veteranenconcert 2022; d. een bedrag van € 21.250 te bestemmen voor project gebiedsvisie (bedrijventerreinenstrategie); e. een bedrag van € 25.000 te bestemmen voor verkeerveiligheidscampagne rotondes; f. een bedrag van € 25.000 te bestemmen voor uitvoeringsagenda economische visie; g. een bedrag van € 25.000 te bestemmen voor bouwrijp maken terrein Stanislas; h. een bedrag van € 26.650 te bestemmen voor motie verduurzaming woningen particulieren; i. een bedrag van € 30.000 te bestemmen voor verkeersveiligheidsonderzoek Kerkweg; j. een bedrag van € 31.800 te bestemmen voor externe ondersteuning onrechtmatig gebruik (uitvoeringsplan sociaal domein); k. een bedrag van € 40.000 te bestemmen voor waterklimaatplan verwijderen duikers; l.

een bedrag van € 52.600 te bestemmen voor bouwrijp maken terrein Kraaienest; m. een bedrag van € 70.000 te bestemmen voor projectplannen glastuinbouw en Greenport; n. een bedrag van € 100.000 te bestemmen voor verkeersveiligheidsmaatregelen rotondes; o. een bedrag van € 120.000 te bestemmen voor aanleg groenvoorzieningen aan de Zijdeweg; p. een bedrag van € 130.000 te bestemmen voor verbouwings- en verhuiskosten diverse scholen (programma huisvesting onderwijs 2022); q. een bedrag van € 169.700 te bestemmen voor de uitvoeringskosten 2022 KOT gedupeerden; r. een bedrag van € 215.000 te bestemmen voor de storting van corona compensatie in de bestemmingsreserve financiële gevolgen corona; s. een bedrag van € 545.602 te bestemmen voor de dotatie aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein; t. een bedrag van € 852.783 te bestemmen voor nieuw te vormen bestemmingsreserve Civiele kunstwerken; u. een bedrag van € 1.442.817 toe te voegen aan de bestemmingsreserve Bedrijfsvoering. Inleiding Bijgaand ontvangt u de Jaarstukken 2021 en het raadsbesluit over de jaarstukken 2021 met bijbehorende resultaatbestemming. Ten tijde van het vaststellen van dit voorstel door ons college is de accountantscontrole nog niet afgerond. Dit betekent dat de controleverklaring en het rapport van bevindingen van de accountant nog niet gereed zijn.

Oorzaak van de vertraging in de controle door BakerTilly is het uitlopen van de controle op een tweetal onderdelen: Jeugdhulp en de grondexploitaties. De jaarrekening 2021 sluit met een voordelig resultaat na bestemming van € 12,592 miljoen. Aanvankelijk was het saldo van de begroting, zoals die in het najaar van 2020 door uw raad is vastgesteld (de zogenoemde primaire begroting) € 459.000 positief. In de loop van het jaar is de begroting meermaals door uw raad bijgesteld op basis van een aantal ontwikkelingen en de hieruit voortvloeiende raads- en collegevoorstellen. Het laatste moment waarop de begroting in omvang en saldo is bijgesteld, was de najaarsnota. Toen werd in totaal een voordelig resultaat na bestemming van € 423.000 verwacht.

pagina

2/4

Aanbiedingsnota raad

Het verschil tussen het begrotingssaldo na de begrotingswijziging van de Najaarsnota 2021 en het uiteindelijke resultaat over 2021 is€ 12,168 miljoen. In onderstaand overzicht wordt het verloop vanaf de primaire begroting tot de uiteindelijke realisatie over 2021 in totalen weergegeven. Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Primaire begroting

-176.511

176.971

459

V

Mutaties Kadernota 2021

-51.632

51.420

-211

V

Najaarsnota 2021

-3.125

3.300

175

N

Totaal begroot

-230.252

230.676

423

V

Jaarrekening 2021

-220.560

233.152

12.592

V

9.692

2.476

12.168

V

Verschil

Van het jaarrekeningresultaat van €12,592 miljoen wordt voorgesteld om € 3,965 miljoen te bestemmen, waardoor € 8,627 miljoen wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Voor een nadere toelichting verwijzen wij u naar het boekwerk Jaarstukken 2021. Wat willen wij bereiken? 1. Transparante en betrouwbare verslaglegging aan de raad over het gevoerde bestuur in 2021. 2. Een goedkeurende accountsverklaring die een uitspraak doet over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarrekening en daarmee repressief toezicht van de provincie. Argumenten Transparante en betrouwbare verslaglegging stelt de raad in staat invulling te geven aan zijn controlerende rol. De jaarstukken bestaan uit twee delen: - het jaarverslag met daarin de programmaverantwoording met de paragrafen; - de jaarrekening met daarin de programmarekening met toelichting en de balans met toelichting. De programmaverantwoording is ingericht volgens de drie 'w-vragen': wat wilden we bereiken, wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost. Met behulp van een kleur wordt inzichtelijk gemaakt wat de stand van zaken is. Per programma geven we onder andere een financiële analyse van de afwijking tussen de Begroting 2021 en de Jaarrekening 2021. In de programmaverantwoording zijn diverse (verplichte) financiële overzichten opgenomen met vergelijkende cijfers.

Voldoen aan een wettelijke verplichting Artikel 197 van de Gemeentewet bepaalt dat het college over elk begrotingsjaar verantwoording aflegt over het gevoerde bestuur aan de raad, onder overlegging van de jaarstukken. Artikel 198 van de Gemeentewet schrijft voor dat de raad de jaarstukken vaststelt in het jaar volgend op het begrotingsjaar. Op grond van artikel 8 van de Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2017 draagt het college zorg voor een adequate vertaling van de verantwoording van de inspanningen en rol van de gemeente naar de productenrealisatie en naar de programmaverantwoording. Kanttekeningen Stand van zaken accountantscontrole Ten tijde van het vaststellen van dit voorstel door ons college heeft de accountant haar controle nog niet afgerond, het accountantsverslag zal via aparte besluitvorming in het college van 24 mei aan u worden toegezonden. Beleidskaders a. Binnen welk programma past het voorgestelde besluit? Programma 9. Bestuur en dienstverlening

pagina

3/4

Aanbiedingsnota raad

b. Welke beleidskaders zijn van belang? - Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten; - Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2021; - Normen- en toetsingskader rechtmatigheid voor de controle op de Jaarrekening 2021; - Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening van de gemeente PijnackerNootdorp. c. Duurzaamheid n.v.t. Wat gaan wij daarvoor doen? De vastgestelde jaarstukken 2021 aanbieden aan gedeputeerde staten van de provincie Zuid-Holland. Wat gaat het kosten? N.v.t. "In verbinding" De jaarrekening 2021 wordt gecontroleerd door een externe accountant. Vervolg a. Planning De jaarrekening 2021 moet uiterlijk 15 juli 2022 worden aangeleverd bij de Provincie Zuid-Holland. b. Evaluatie De uitvoering van dit voorstel wordt niet geëvalueerd. c. Communicatie N.v.t. Het college van Pijnacker-Nootdorp,

Jan-Paul Woudstra secretaris

pagina

4/4

Björn Lugthart burgemeester