Presentatie toekomstbestendige gemeentefinanciën P-N 18 april 2024
Tekst van het document
Toekomstbestendige gemeentefinanciën Pijnacker-Nootdorp Resultaat fase 1 Januari-maart 2024
Bestuurlijke opdracht Doel: “om een zorgvuldig en gedragen proces uit te werken waarmee de kaders (inhoudelijk en procesmatig) worden bepaald om te komen tot een sluitende meerjarenbegroting”
Beoogde uitkomst fase 1: inzicht uitgaven en mogelijke maatregelen (eerste set noodzakelijke maatregelen + aanvullende maatregelen)
Aanleiding project TBG PN • • • •
normeringssystematiek Rijk (ravijn): begrotingstekort 2026 e.v. oplopende kosten sociaal domein onzekerheden ruimtelijk domein aanvullende ombuiging vanuit het Rijk
Fase 1 inzicht opgave en mogelijke maatregelen • • •
Eerste inventarisatie (incl autonome ontwikkelingen) Eerste set maatregelen (voorstel college: € 2,8 mln., in afwachting meicirculaire) Fase 2: Aanvullende maatregelen (2,0 mln.)
Deze presentatie gaat over de eerste set maatregelen:
Procesplanning • • • • • •
05/03:
presentatie raad – opgave (besloten ‘technische briefing’) eerste inventarisatie 18/04: presentatie raad – richting (besloten ‘technische briefing’) eerste set maatregelen Vanaf april ’24: Kadernota (besluitvorming begin juli) Juni ‘24: Meicirculaire, November ‘24: Vaststellen begroting 2025 Daarna: - (eventuele) aanvullende maatregelen - Doorvoeren besluiten en meenemen (her)overwegingen in P&C cyclus.
Inzicht exploitatie(begroting) x € 1.000 Saldo begroting 2024 Saldo najaarsnota 2024 (na sept circ) Saldo na autonome ontwikkelingen, claims en directe dekkingsvoorstellen
2024 1.954 2.998
2025 3.642 4.506
2026 -3.225 -2.666
2027 -5.508 -3.320
542
3.328
-4.383
-4.791
Cijfers zijn een voorlopig beeld. Bij de kadernota en begroting worden de bekende effecten verwerkt. Cijfers zullen daarbij, op basis van voortschrijdend inzicht, wijzigen.
Inzicht Algemene reserve
Ontwikkeling algemene reserve: x € 1.000 Beginstand Mutaties (besluiten en claims) Effect exploitatie Eindstand Alg reserve Benodigde capaciteit risicobeh. Weerstandsratio 1,5
2024 60.219 -8.201 542 52.560 10.688 16.032
2025 52.560 -17.840 3.328 38.048 10.688 16.032
2026 38.048
2027 33.665
2028 28.874
-4.383 33.665 10.688 16.032
-4.791 28.874 10.688 16.032
-4.791 24.083 10.688 16.032
Inzicht exploitatie(begroting) x € 1.000 Saldo begroting 2024 Saldo najaarsnota 2024 (na sept circ) Saldo na autonome ontwikkelingen, claims en directe dekkingsvoorstellen
2024 1.954 2.998
2025 3.642 4.506
2026 -3.225 -2.666
2027 -5.508 -3.320
542
3.328
-4.383
-4.791
Cijfers zijn een voorlopig beeld. Bij de kadernota en begroting worden de bekende effecten verwerkt. Cijfers zullen daarbij, op basis van voortschrijdend inzicht, wijzigen.
Inzicht exploitatie(begroting) In het hiervoor geschetste beeld is rekening gehouden met de volgende ‘claims’: Bedragen x € 1.000 Katwijkerlaan Kerkweg/ Veenweg Hofweg
2024
2025
2026 -320 -42
-320 -42
-526 -154
-526 -154
-1.042
-1.042
-445
Sociaal Cultureel Centrum Pijnacker NIET herinvoeren hondenbelasting Subtotaal
2027
-445
0
Inzicht exploitatie (1) Van de geïnventariseerde groslijst heeft het college besloten de volgende maatregelen voor te leggen in de kadernota: Set met voorgestelde maatregelen vanuit de groslijst Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig) Inha a l i ndexeri ng OZB (6% 2022-2024)
2024
(in eerdere presentatie opgenomen voorbeeldindexatie van 1% per jaar) Ambtelijke voorstellen, begrotingsruimte: Rui mte i n begroting ha ndha vi ng en IVP ICT kos ten decentra a l begroot, onderdeel va n ICT beheerpl a n (dubbel begroot) Rui mte i n begroting cul tuur(nota) Rui mte i n begroting l oka a l onderwi js Rui mte i n begroting omgevi ngs wet Heri jki ng provi nci a a l s ubs i di ebel ei d Dobbepl a s Afwegingen college: Afbouwen enkel e ni et wettel i jke s ubs i di es Dubbel e taa k: ma a i en en begra zen Inperken l eerl i ngenvervoer Pa rtici pa tiebel ei d i nperken/ onderdeel ma ken va n projectkos ten Afha ndel en s tructurel e bi jdra ge pa rkeerga ra ge Ackers hof Voorberei di ngs budgetten tra ns forma tiegebi eden Ci tyma rketing Bi jdra ge regi ona l e groen Subtotaal
0
2025 708
2026 708
2027 708
2028 708
-105
-210
-315
-315
75
75
75
75
103
103
103
103
130 -75
130 -75
70 38 130 -75
70 38 130 -75
60
38 25 60
71 38 50 60
71 38 50 60
96 43
96 43 25
200 96 43 25
200 96 43 25
1.035
1.017
1.316
1.316
Inzicht exploitatie (2) Van de geïnventariseerde groslijst heeft het college besloten de volgende maatregelen voor te leggen bij de kadernota: Set met voorgestelde maatregelen vanuit de groslijst Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig)
2024
2025
2026
Kos ten ondernemers toerekenen aan OZB ni et-woni ngen Kos ten toerekenen (o.a. BTW) aan ri ool - en afval s toffenheffi ng Kos ten/ l eges gehandi captenparkeren Subtotaal
0
0
2027
2028
310 320 100
310 320 100
310 320 100
730
730
730
Inhaal-indexatie OZB toegepaste indexatie
budgetneutrale index
verschil
meerjarig effect
2022
1,4%
2,1%
0,7%
0,7%
2023
1,3%
3,1%
1,8%
2,5%
2024
3,8%
7,0%
3,2%
6,0%
Bovenstaande (inhaal-)indexatie toegepast op de te verwachten OZB-opbrengst in 2024 van ca. € 11,8 mln. (opgelegd 2023 + toegepaste indexatie 2024) leidt tot een jaarlijkse opbrengst van ca. € 708.000.
Inzicht exploitatie huidige doorwerking naar begroting 2025 (1) Samenvattend heeft hiervoor gepresenteerde inventarisatie de volgende resultaten opgeleverd: Set met voorgestelde maatregelen vanuit de groslijst Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig) Uitkomst Set met maatregelen deel 1 Uitkomst Set met maatregelen deel 2 Totaal effect van voorgestelde maatregelen Door college voorgestelde maatregelen Nog te realiseren bezuinigingen
2024
2025
2026
2027
2028
1.035 0 1.035
1.017 730 1.747
0
0
1.316 730 2.046 2.800 754
1.316 730 2.046 2.800 754
Inzicht exploitatie huidige doorwerking naar begroting 2025 (2) College komt nog met aanvullende maatregelen bij de vaststelling van de kadernota voor een bedrag van minimaal € 754.000. Dit wordt gerealiseerd vanuit de volgende aandachtsgebieden: • Kostendekkendheid leges (structureel) • Actualisatie financieringsfunctie (incidenteel en structureel) • Onderschrijding kosten bedrijfsvoering (incidenteel en structureel)
Inzicht exploitatie(begroting) Van de geïnventariseerde groslijst stelt het college de volgende maatregelen NIET voor om door te voeren bij de kadernota: Voorstellen maatregelen (NIET verwerkt bij de kadernota); evt fase 2 Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig) Besluiten college:
Omvang post
Invoeren betaa l d pa rkeren Afs cha ffen/ a fbouwen combi na tiefunctiona ri s s en
PM 347
Stra tegi s ch a dvi s eur pa rtici pa tie
142 100
Vers oberi ng onderhoud/ beheerpl a n(nen) Terugbrengen a a ntal bes chut werkpl ekken
75
Actua l i s a tiebudget omgevi ngs vi s i e Afs cha ffen Rotterda mpa s
64 50
Bi jdra ge burea u Ha l t Kos tendekkendhei d l eges
18 PM
Omva ng s ubs i di es i hkv wettel i jke taa k Beoordel i ng pers oneel s forma tie
PM PM
(nog) Niet beoordeeld: Extra budget zwerfdi eren en ongedi ertebes tri jdi ng Zorg en vei l i ghei ds hui s Bi jdra ge breedtes port
20 23 25
Afwegingen zijn: - negatieve gevolgen, - haalbaarheid (uitvoering en fasering), - neveneffecten.
Vervolgproces •
Middels deze presentatie is de Raad meegenomen in de door het college uitgevoerde inventarisatie én de stappen op weg naar de kadernota,
•
Hiervoor genoemde voorstellen worden ter besluitvorming meegenomen (aan de Raad voorgelegd) in de kadernota,
•
Inzichten ontwikkelen gedurende de tijd, maar het algehele beeld is vooralsnog dat het Rijk de gemeenten niet volledig compenseert
•
Aanvullende (autonome) ontwikkelingen worden bij de kadernota meegenomen
•
Hiermee komen we tot een afronding van fase 1 ( € 2,8 mln.)
Enkele onderwerpen die bij de kadernota worden verwerkt, en in hiervoor geschetst beeld (nog) niet zichtbaar zijn, betreffen: * Actualisatie investeringen, * Enkele autonome ontwikkelingen, - Ontwikkeling energiekosten, (exploitatie) - (extra) Dividend uitkering Stedin 2024, (exploitatie) * Enkele recente collegebesluiten, zoals: - Aanvullend subsidiebudget Cultura, (exploitatie) - Vervanging warmtepomp bestuurscentrum, (AR) - Aanvullend investeringsbudget kindcentr. Regenboog, (AR) - Aanvullend investeringsbudget Stanislas, (AR) - Investeringsbudget openbare ruimte IKC Casa / Schatkaart (exploitatie) Deze ontwikkelingen worden bij de kadernota expliciet benoemd.
Fase 2: Resterende € 2 mln. Doorkijk verwachte effecten meicirculaire o.b.v. Voorjaarsnota Rijk: – Eenmalige bezuiniging op GF, effect PN nadeel € 1,4 mln. (2025) – Restant invoeren opschalingskorting verdwijnt, voordeel PN € 1,4 mln, structureel vanaf 2026. – Aanpassing financiering WMO De definitieve opgave voor fase 2 wordt duidelijk op basis van de meicirculaire. Verdere herverdeling gemeentefonds m.i.v. 2028. 2028 nadeel € 0,8 mln.; 2029 nadeel € 1,6 mln.; Et cetera tot max 7 mln.