Document · PDF

Investerings- en financieringplan 2020-2025 - presentatie Raad 3 maart 2021

Informatieavond 3 maart 2021, gemeente Pijnacker NootdorpBij agendapunt: Presentatie: Investerings- en financieringsplan 2020-20251.474 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Investerings- en financieringsplan 2020-2025 Presentatie raad woensdag 3 maart 2021

Programma • Investerings- en financieringsplan 2020-2025 – – – –

Aanleiding Financieel perspectief Kaders en uitgangspunten Gevolgen

• Vragen

Aanleiding •

•

Hoge Algemene reserve na verkoop Eneco en winstuitnames grondexploitaties -> incidentele middelen! Raadsvoorstel met proces Investeringsschema 2020-2030 – voorstel, inclusief kaders en uitgangspunten over mogelijkheid om investeringen met lange levensduur te financieren vanuit algemene reserve – concept-investeringsplan 2020-2030

Huidige financiële situatie

Omschrijving (bedragen x € 1)

2021

2022

2023

2024

2025

Sal do Programmabegroti ng

459.302

399.522

320.962

241.140

152.890

Septemberci rcul ai re

106.181

-490.175

-675.167

-555.453

-600.000

Stel pos t Algemene Ui tkeri ng

200.000

600.000

Totaal

765.483

509.347

245.795

285.687

152.890

Decemberci rcul ai re (excl us i ef Corona mi ddel en)

Kaders en uitgangspunten •

Welk bedrag van de algemene reserve kan worden inzet?

•

Welk bedrag reserveren voor het aflossen van langlopende schulden?

•

Welk bedrag aan exploitatieruimte wordt vrijgespeeld door reserves kapitaallasten?

•

Welk bedrag reserveren voor toekomstige investeringen vanuit Uitvoeringsagenda?

Welk bedrag van de algemene reserve kan worden inzet? •

Minimale hoogte van de algemene reserve

•

Maximaal in te zetten deel van de algemene reserve: vaststellen minimumbedrag algemene reserve

Welk bedrag van de algemene reserve kan worden inzet? •

Minimale hoogte van de algemene reserve waardering

ratio weerstandsvermogen

betekenis

>2.0

uitstekend

1.4 < 2.0

ruim voldoende

1.0 < 1.4

voldoende

0.8 < 1.0

matig

0.6 < 0.8

onvoldoende

< 0.6

ruim onvoldoende

Bedragen x € 1 mln.

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Benodigd cf. Jaarstukken

15,3

17,3

16,2

14,4

13,6

12,3

9,4

Benodigd cf. Begroting

n.v.t.

11,3

10,1

Welk bedrag van de algemene reserve kan worden inzet? •

Verloop algemene reserve Maximaal in te zetten deel van de algemene reserve

x € 1 mln.

Prognose stand algemene reserve 31 december 2024

97,17

Benodigd weerstandsvermogen

-21,00

Geprognosticeerde winsten grondexploitaties

-12,15

Verwachte indexatie investeringen onderwijshuisvesting (autonome ontwikkeling)

-2,20

Totaal

61,82

Welk bedrag reserveren voor het aflossen van langlopende schulden? •

Wens Raad om schuldenlast (langlopende leningen) te verlagen

•

Voorwaarde: voldoende liquiditeit om aflossingen langlopende leningen te voldoen zonder aantrekken van nieuwe leningen

•

Tot en met 2025 kan nog € 40 miljoen worden uitgegeven zonder nieuwe langlopende leningen aan te trekken;

•

Restant langlopende leningen per 31-12-2025 bedraagt € 45 miljoen

Welk bedrag aan exploitatieruimte wordt vrijgespeeld door reserves kapitaallasten? •

In begroting 2021 zijn staat van activa en investeringsplanning opgenomen

•

Bevat alle investeringen die reeds gedaan zijn en waarvan kapitaallasten al op de begroting drukken

•

Investeringsplanning bevat investeringen die nog gerealiseerd moeten worden en waarvan kapitaallasten komende jaren ontstaan.

•

Gebruikte uitgangspunten: •

afschrijvingstermijn minimaal 30 jaar (behalve asfalt)

•

restant levensduur > 10 jaar (aansluitend op periode 2020-2030)

Welk bedrag aan exploitatieruimte wordt vrijgespeeld door reserves kapitaallasten? •

Overzicht activa Omschrijving

Afschrijving

Boekwaarde per 31-12-20

2021

2022

2023

2024

2025

Schol en

17.937.258

693.833

Ki nderopva ng

1.697.343

70.806

Bi nnens port

5.301.182

214.325

Cul turA

1.771.116

63.254

Begra a fpl a a ts

2.955.985

91.373

Onderbouw kuns tgra s

1.527.816

74.264

As fa l teri ng

1.357.678

392.238

303.283

170.060

97.164

32.548.378

1.600.093

1.511.138

1.377.915

1.305.019

Totaal

Welk bedrag aan exploitatieruimte wordt vrijgespeeld door reserves kapitaallasten? •

Overzicht investeringen Omschrijving

Afschrijving

Investering 2021

2022

2023

2024

2025

Schol en

4.086.931

42.706

53.800

102.173

Ki nderopvang

4.030.080

35.631

79.045

100.752

Bi nnens port

3.497.000

87.425

508.200

14.117

12.122.211

14.117

92.454

146.962

304.467

Onderbouw kuns tgras Totaal

Welk bedrag aan exploitatieruimte wordt vrijgespeeld door reserves kapitaallasten? •

Samenvattend: inzet van € 44,67 miljoen leidt tot € 1,6 miljoen voordeel in de meerjarige exploitatie Omschrijving

Vrijval in de exploitatie

Stand Alg. reserve

2021

2022

2023

2024

2025

Stand medi o 2025

61.820.000

Bes taande acti va

-32.548.378

1.600.093

1.511.138

1.377.915

1.305.020

Inves t. pl anni ng

-12.112.211

14.117

92.453

146.961

304.467

Totaal

17.159.411

1.614.210

1.603.591

1.658.099

1.682.382

1.609.487

Tussenstand (1) • Wordt voor € 45 miljoen aan reserves afschrijvingen gevormd t.l.v. de algemene reserve • Worden de langlopende leningen afgelost voor € 62 miljoen tot een bedrag van € 45 miljoen • Wordt voor de meerjarenbegroting € 1,6 miljoen vrijgespeeld in de exploitatie

Tussenstand (2) • Is er een positief banksaldo van € 40 mln • Is vanuit de Algemene reserve nog € 17,15 miljoen vrij besteedbaar

Welk bedrag reserveren voor toekomstige investeringen vanuit Uitvoeringsagenda? Voorstel Investeringsschema bevat aantal investeringen uit Uitvoeringsagenda 2018-2022 waarover nog geen besluit is genomen Bedragen zijn inschattingen!

Welk bedrag reserveren voor toekomstige investeringen vanuit Uitvoeringsagenda? Nummer

Omschrijving (bedragen x € 1)

Investering

Exploitatielasten

1.1

IKC-ui tvoeri ngs progra mma 2018-2024

Reeds i n PB 2021 Reeds i n PB 2021

1.2

Impl ementa ti e res ul ta ten onderzoek VO en SO

Reeds i n PB 2021 Reeds i n PB 2021

2.2

Res ul ta ten onderzoek Cul tuurhui s

5.5

Omgevi ngs vi s i e

9.3

Verl engde Komkommerweg

12.2 12.3

7.000.000

336.500

600.000

3.000.000

Impl ementa ti e RES

Ni et bekend

Rea l i s a ti e energi etra ns i ti e

Ni et bekend

Aandachtspunten en onzekerheden •

Herverdeling gemeentefonds per 1 januari 2023: mogelijk negatief effect van circa € 2,7 miljoen in 2026

•

Overname beheer Wandelbos van provincie ZH

•

Hazepad –

•

Metropolitane fietsroutes Den Haag-Rotterdam –

Algemene reserve: € 2,6 mln in 2021

–

Exploitatie: € 10.000 (2023 en 2024) en € 26.000 (2025 e.v.)

Bijdrage fietsviaduct A13 –

•

Exploitatie: € 35.000 (2023 e.v.)

Algemene reserve: € 1,0 mln in 2025

Stedin Netbeheer B.V.

Aandachtspunten en onzekerheden • Vrijvallende meerjarige exploitatieruimte bedraagt de komende vijf jaren € 1,6 miljoen • Vorming stelposten: • • •

Stelpost onzekerheden herverdeeleffect gemeentefonds: € 0,8 mln Stelpost risico’s autonome ontwikkelingen: € 0,4 mln Restant toevoegen aan begrotingssaldo: € 0,4 mln

Beeld exclusief aandachtspunten Omschr. (bedragen x € 1.000)

Stand

Liquiditeit

Verloop exploitatie

Alg. reserve

2021

2022

2023

2024

2025

Saldo per 01-01-2021

97.170

144.000

459

400

321

241

153

Mutaties 2021-2025

-35.350

-104.000

nvt

Septembercirculaire

nvt

106

-490

-675

-555

-600

Decembercirculaire (exclusief Corona middelen)

Inzet stelpost Algemene uitkering

200

600

Bestaande activa

-32.548

nvt

1.600

1.511

1377

1.305

Investeringsplanning

-12.122

nvt

147

304

Stelpost Risico autonome ontwikkelingen

-400

Stelpost Risico herverdeling Gemeentefonds

nvt

-800

Subtotaal

17.150

40.000

1.179

913

704

767

562

Toekomstige investeringen Uitvoeringsagenda

-10.600

-337

170

6.550

29.400

1.275

746

537

600

395

Restant stelpost Uitvoeringsagenda

Totaal

Beeld inclusief aandachtspunten Omschr. (bedragen x € 1.000)

Stand

Liquiditeit

Verloop exploitatie

Alg. reserve

2021

2022

2023

2024

2025

Eindstand investeringsplan 2020-2025

17.150

40.000

1.179

913

704

767

562

Toekomstige investeringen Uitvoeringsagenda

-10.600

-337

170

-35

-10

-26

Herverdeling gemeentefonds

-835

-1.665

-2.500

Inzet stelpost Risico herverdeling Gemeentefonds

800

457

-310

-1.366

Restant stelpost Uitvoeringsagenda Hazepad Metropolitane fietspaden

Totaal

-3.635

2.915

29.400

1.275

746

Bespreekpunten Kunt u zich vinden in de voorgestelde uitgangspunten, waaronder: •

•

Het vormen van reserves afschrijvingslasten voor activa met: •

afschrijvingstermijn minimaal 30 jaar (behalve asfalt)

•

restant levensduur > 10 jaar (aansluitend op periode 2020-2030)

Het vormen van twee stelposten (gemeentefonds en risico’s)

Vragen?

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/9837392/1