Informatienota raad uitkomsten meicirculaire 2025

Informatienota raad

beeldvorming op oordeelvorming op besluitvorming op

invullen organisatie

zaaknummer

1592484

berichtnummer

1448210

onderwerp reden portefeuillehouder behandeld in college

Uitkomsten meicirculaire 2025 Actieve informatieplicht ​Peter Hennevanger 1 juli 2025

domein

Bedrijfsvoering en Dienstverlening

bijlagen

geen

pagina

1/3

Informatienota raad

Geachte leden van de raad, Met de meicirculaire 2025 zijn gemeenten geïnformeerd over de ontwikkelingen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In deze brief informeren wij u op hoofdlijnen over de uitkomsten van de circulaire en de effecten daarvan op onze begroting. Tevens informeert de meicirculaire gemeenten over de uitgangspunten die toegepast dienen te worden bij de aanpassing van de begroting op de verwachte loon- en prijsontwikkelingen. De gevolgen van de bijstelling van de volume ontwikkelingen staan los van de meicirculaire maar zijn ook in deze informatienota opgenomen.

Tabel 1 Bedragen x € 1.000,1 Begrotingssaldo concept VJN25/KN26

2025

2026

2027

2028

2029

1.256

-939

-1.435

-4.972

-5.990

0

1.021

687

230

-4.340

3 Meicirculaire demping ravijnjaar

0

665

730

730

750

4 Meicirculaire extra middelen Jeugd

691

1.608

1.595

172

235

5 Meicirculaire overige gevolgen inkomsten AU 2025

534

1.631

205

-1.391

1.968

6 Meicirculaire: aanpassing rekentarieven WOZ

-894

-1.455

-1.450

-1.446

-1.373

7 Meicirculaire reservering en verwerking in budgetten

-359

-790

377

2.260

3.046

Nieuw concept rekeningsaldo/begrotingssaldo

1.227

1.741

710

-4.419

-5.704

2 Actualisatie stelposten voor prijs- en volume index Mutaties uit meicirculaire:

1 Begrotingssaldo concept VJN25/KN26 Dit betreft het saldo waarmee de Voorjaarsnota 2025/Kadernota 2026 sluit, exclusief de effecten van de maatregelen toekomstbestendige gemeentefinanciën fase II. 2 Actualisatie stelposten voor prijs- en volume index Deze regel geeft de gevolgen weer van het op het juiste prijspeil brengen van de begroting voor de gevolgen van prijs- en volume ontwikkeling. Hierbij zijn de uitgangspunten gehanteerd zoals voorgesteld in de Kadernota. 3 Meicirculaire: demping ravijnjaar In de Voorjaarsnota van het Rijk is gedeeltelijke compensatie aangekondigd voor de demping van de terugval in het gemeentefonds. De werkelijke inkomsten in de meicirculaire wijken hiervan af in negatieve zin. Het Rijk verwerkt de demping van het zogenaamde ravijn in de meicirculaire in het cluster Jeugdzorg in plaats van dat het is verwerkt als een gedeeltelijke terugdraaiing van het eerder gecreëerde gat in het gemeentefonds. Het aandeel dat onze gemeente uit dit cluster ontvangt is lager dan het aandeel middelen dat algemeen wordt verdeeld via de uitkeringsfactor. 4 Meicirculaire: extra middelen jeugd De deskundigencommissie Van Ark heeft geadviseerd om het tekort in het budget voor jeugdzorg in gelijke delen te verdelen over Rijk en gemeenten.

Dit levert extra middelen op die vanaf 2028 weer afnemen omdat het Rijk vanaf dat jaar de bezuinigingsopgave Jeugd heeft geïndexeerd en de besparing die daarmee geacht wordt te realiseren zelf alvast heeft ingeboekt. De Demping ravijnjaar (3) en Extra middelen jeugd (4) maken in de VJN25/KN26 geen deel uit van de inkomsten AU of het concept begrotingssaldo maar zijn daarin wel aangekondigd als verwachte extra middelen:

pagina

2/3

Informatienota raad

Bedragen x € 1.000,-

2025

2026

2027

2028

2029

Demping ravijnjaar

0

900

900

900

900

Extra middelen Jeugd

700

1.600

1.600

100

100

Totaal

700

2.500

2.500

1.000

1.000

5 Meicirculaire: overige mutaties inkomsten AU meicirculaire 2025 Dit betreft de mutaties die regulier in een meicirculaire worden verwerkt. 6 Meicirculaire: aanpassing rekentarieven WOZ Jaarlijks worden in de meicirculaire nieuwe rekentarieven toegepast aan de verdeelmaatstaf onroerendezaakbelasting. Dit is de enige maatstaf met een negatieve uitkomst, dat wil zeggen een inhouding op de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Het rekentarief wordt bijgesteld om de WOZ -waardeverandering van woningen en niet-woningen ongedaan te maken. De maatstaf groeit alleen met de inflatie mee. Het overige deel van de korting is veroorzaakt door de waardeontwikkeling van de belastingcapaciteit. 7 Reservering en verwerking in de budgetten Een aantal van de mutaties uit de meicirculaire wordt direct aan een bestaand budget toegevoegd of gereserveerd in afwachting van een bestedingsdoel. Dit onderwerp bevat ook de afbouw van suppletie uitkering herverdeling gemeentefonds vanaf 2027. Omdat de gevolgen hiervan al wel in de Kadernota zin verwerkt, wordt dit bij de presentatie van de uitkomsten meicirculaire geneutraliseerd waardoor een positief bedrag ontstaat als reservering vanaf 2027. Overigens staat in de meicirculaire wel de aankondiging van de verdere afbouw van de suppletie uitkering vanaf 2027 aangekondigd maar is deze door de fondsbeheerders nog niet financieel uitgewerkt.

Dit wordt geëffectueerd in de meicirculaire 2026. In de Kadernota hebben wij hierop voorgesorteerd. Het begrotingssaldo: Bedragen x € 1.000,Concept saldo inclusief VJN25/KN26 en meicirculaire

2025

2026

2027

2028

2029

1.227

1.741

710

-4.419

-5.704

0

1.062

1.528

1.568

1.578

Nieuw (concept)begrotingssaldo

1.227

2.804

2.238

-2.851

-4.125

Bijstelling rentepositie

-1.500

-2.000

-2.500

-3.000

-3.500

-273

804

-262

-5.851

-7.625

TBGF fase II conform Kadernota 2026

Totaal

De onderwerpen in deze informatienota worden verwerkt in de Programmabegroting 2026. Het college streeft er naar om een sluitende Programmabegroting voor de jaren 2026 en 2027 aan de gemeenteraad aan te bieden. Het college van burgemeester en wethouders van Pijnacker-Nootdorp,

Annelies Kroeskamp secretaris

pagina

3/3

Björn Lugthart burgemeester