Hr. van der Ploeg voorzitter OFPN concept jaarrekening
Tekst van het document
Geachte heer, mevrouw, De gemeenteraad is tijdens de vergadering van 11-11-2021 bij de behandeling van het Ondernemersfonds toegezegd de concept jaarrekening van het Ondernemersfonds 2020 te ontvangen. Hierbij zend ik u deze. Met vriendelijke groet, Ben van der Ploeg Voorzitter OFPN
Stichting Ondernemersfonds PijnackerNootdorp Pijnacker
Jaarrekening 2020
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker Inhoudsopgave Pagina Accountantsrapport Jaarrekening Balans per 31 december 2020 Staat van baten en lasten over 2020 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten
5 7 8 10 12
Bijlagen
Jaarrekening 2020 Kenmerk: 52330/KVL/Team P6/BVDP (V.21.11.16)
1 Versie 3.0
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Accountantsrapport
Jaarrekening 2020
2
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Jaarrekening
Jaarrekening 2020
4
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Balans per 31 december 2020 Activa
€
2020 €
€
2019 €
Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
Jaarrekening 2020
88.208
71.476
625.046
469.361
713.254
540.837
5
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Passiva
€ Stichtingsvermogen
2020 €
€
2019 €
706.334
534.877
6.920
5.960
713.254
540.837
Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva
Jaarrekening 2020
6
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Staat van baten en lasten over 2020
€ Lasten Activiteiten Algemene kosten Bestuurskosten
2020 €
€
4.698 2.904 14.438
2019 €
7.420 2.902 12.758
Totaal van som der kosten
22.040
23.080
Totaal van bedrijfsresultaat
-22.040
-23.080
Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten
-117
134 -113
Financiële baten en lasten
-117
21
Totaal van netto resultaat
-22.157
-23.059
Jaarrekening 2020
7
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp is feitelijk gevestigd op p/a Oranjeplein 2, 2641 EZ te Pijnacker Nederland, is statutair gevestigd in Pijnacker en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 54595398. Algemene toelichting De belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon De stichting heeft als doel het fungeren als contractpartner voor de gemeente Pijnacker-Nootdorp in verband met de bekostiging van collectieve belangenbehartiging van ondernemers in de gemeente Pijnacker-Nootdorp en het fungeren als contractpartner voor ondernemersorganisaties die als juridische entiteit dan wel als samenwerkingsverband voldoende representatief zijn om invulling te geven aan het behartigen van het collectief ondernemersbelang. Informatieverschaffing over schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen.
Indien het voor het geven van het in artikel 362 lid 1, Boek 2 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Omrekening van in vreemde valuta luidende bedragen De jaarrekening is opgesteld in euro's; dit is zowel de functionele als de presentatievaluta van Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp.
Jaarrekening 2020
8
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker Grondslagen Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen van Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp bestaat uit reserves. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.
Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. De bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Jaarrekening 2020
9
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Toelichting op de balans Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa €
Te vorderen trekkingsrechten Te vorderen overige rente
2020 88.208 88.208
€
2019 71.342 134 71.476
Liquide middelen €
SNS-bank
2020 625.046
€
2019 469.361
Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven:
€
Stand per 1 januari 2020 Mutatie uit resultaatverdeling Toevoeging OZB bijdrage Uitgekeerd vrije reserve Uitgekeerd verplichte reserve Stand per 31 december 2020
Reserves 534.877 328.964 39.013 -166.520 -30.000 706.334
Het ingehouden deel van de jaarwinst binnen het eigen vermogen Het ingehouden deel van de jaarwinst bedraagt: € Reserves €
Algemene reserves Bestemmingsreserves (vrije) Bestemmingsreserves (verplichte)
Jaarrekening 2020
2020 66.924 579.410 60.000 706.334
€
2019 50.068 394.809 90.000 534.877
10
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker Algemene reserves Het verloop van de algemene reserve is als volgt:
€
Stand per 1 januari Resultaatverdeling Toevoeging OZB bijdrage Stand per 31 december
2020 50.068 -22.157 39.013 66.924
€
2019 35.995 -23.059 37.132 50.068
Bestemmingsreserves (vrije) Het verloop van de bestemmingsreserves is als volgt:
€
Stand per 1 januari Toevoeging OZB bijdrage Uitgekeerd Overboeking naar andere reserves Stand per 31 december
2020 394.809 351.121 -166.520 579.410
€
2019 365.252 334.210 -214.653 -90.000 394.809
Bestemmingsreserves (verplichte) €
Stand per 1 januari Uitgekeerd\toegevoegd Stand per 31 december
2020 90.000 -30.000 60.000
2019 €
90.000 90.000
Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva €
Te betalen facturen
Jaarrekening 2020
2020 6.920
€
2019 5.960
11
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Toelichting op de staat van baten en lasten
Activiteiten 2020 4.698 -
2019 3.000 2.000 2.420
4.698
7.420
€
Ondernemersprijs Ondernemers helpen Tuinbouw algemeen Oostlanddag
€
Algemene kosten 2020
2019
€
Publiciteit Verzekeringen Accountantskosten Overige algemene kosten
€
727 532 1.500 145
870 532 1.500 -
2.904
2.902
Bestuurskosten 2020 99 14.339
2019 4.458 8.300
14.438
12.758
€
Vergaderkosten Fondsmanager
€
Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2020
2019
€
Ontvangen bankrente
Jaarrekening 2020
€
-
134
12
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker Rentelasten en soortgelijke kosten 2020
2019
€
Betaalde bankrente
€
117
113
Pijnacker,
B.J. van der Ploeg Voorzitter
Jaarrekening 2020
P. Bok Penningmeester
13
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Ter attentie van het bestuur p/a Oranjeplein 2 2641 EZ Pijnacker
Geachte bestuur,
Stichting Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp Pijnacker
Bijlagen
Jaarrekening 2020
15