Document · PDF

Bijlage 7 - Aanbiedingsbrief voorlopige jaarstukken 2020 GR GGD en VT Haaglande

Raad Besluitvorming 27 mei 2021, gemeente Pijnacker-NootdorpBij agendapunt: Zienswijze ontwerpbegroting 2022 GGD en Veilig Thuis26.099 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

600.716

1.753.000

203.034

1.549.966

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer Resultaat opdrachtnemer

4.213

-4.213

Compensabele BTW doorgeschoven door opdrachtnemer

10.759

-10.759

1.753.000

218.006

1.534.994

-10.759

Totaal lasten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

In het kader van Corona is een apart Programma opgesteld waar de bijhorende baten en lasten overheen lopen. Het verschil van €1.534.994 tussen begroting en realisatie van de lasten wordt hier voor een groot deel mee verklaard. De uitvoering van de taken heeft met name plaats gevonden binnen het Programma Corona. Het resterende verschil wordt voor € 14.971 verklaard door een resultaat dat conform de raamovereenkomst toekomt aan de opdrachtnemer en voor € 10.759 door het doorschuiven van compensabele BTW. Samenhangend met het lagere niveau van de lasten liggen tevens de hieraan gerelateerde bijdrage van derden €1.545.753 lager dan begroot. 13 Toezicht op de kinderopvang Baten

13 Toezicht op de kinderopvang

Begroot

Deelnemersbijdragen

1.590.000

815.026

Totaal baten voor de GR

1.590.000

2.405.026

815.026

Kosten personeel opdrachtnemer

1.574.000

1.345.554

228.446

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

Lasten

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

Gerealiseerd

Verschil

16.000

128.595

-112.595

1.590.000

1.474.149

115.851

Resultaat opdrachtnemer

-21.071

21.071

Compensabele BTW doorgeschoven door opdrachtnemer

22.070

-22.070

1.590.000

1.475.148

114.852

929.878

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

Totaal lasten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het resultaat voor de GR is het gevolg van het op P*Q basis afrekenen van deze taak. Het verschil van € 114.852 tussen de begrote en gerealiseerde lasten wordt voor € 115.851 verklaard door doordat er voor de taak Toezicht Kinderopvang in 2020 minder inspecties zijn uitgevoerd dan in de opgave aan het begin van het jaar was opgenomen/begroot. Het resterende verschil wordt voor € 21.071 verklaard door een resultaat dat conform de raamovereenkomst toekomt aan de opdrachtnemer en voor € 22.070 door het doorschuiven van compensabele BTW. Het verschil van € 815.026 tussen de begrote en gerealiseerde baten wordt geheel verklaard door de declaratie bij het rijk van de gederfde opbrengsten als gevolg van het afrekenen op P*Q basis met de GR.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 52

17 Directeur Publieke Gezondheid 17 Directeur Publieke Gezondheid Baten

Deelnemersbijdragen

Begroot

Verschil

835.000

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

-106.234

835.000

728.766

-106.234

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

835.000

527.177

307.823

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

835.000

527.177

307.823

Resultaat opdrachtnemer

201.589

-201.589

Compensabele BTW doorgeschoven door opdrachtnemer

33.290

-33.290

835.000

762.056

72.944

-33.290

Totaal baten voor de GR Lasten

Gerealiseerd

Kosten personeel opdrachtnemer

Totaal lasten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van € 72.944 tussen de begrote en gerealiseerde lasten wordt voor € 307.823 verklaard doordat vanwege de coronapandemie bepaalde uitgaven niet gedaan konden worden. Zo is bijvoorbeeld minder uitgegeven aan het visietraject dan begroot. Daarnaast wordt het verklaard door een resultaat dat conform de raamovereenkomst toekomt aan de opdrachtnemer ad € 201.589 en voor € 33.290 door het doorschuiven van compensabele BTW. Het verschil van € 106.234 tussen de begrote en gerealiseerde baten wordt geheel verklaard door lager dan begrote incidentele bijdrage van derden ten gevolge van een bijstelling van de eindafrekening 2019. 18 GGD: zorginstelling 18 GGD: zorginstelling Baten

Deelnemersbijdragen Derdenbijdragen via opdrachtnemer

Lasten

Begroot

Gerealiseerd

503.000

Verschil

503.000

Totaal baten voor de GR

503.000

Kosten personeel opdrachtnemer

343.000

277.620

65.380

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

160.000

70.089

89.911

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

503.000

347.709

155.291

-155.291

Resultaat opdrachtnemer Compensabele BTW doorgeschoven door opdrachtnemer Totaal lasten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

10.534

-10.534

503.000

513.534

-10.534

Het verschil van € 10.534 tussen de begrote en gerealiseerde lasten wordt voor € 155.291 verklaard doordat vanwege de coronapandemie bepaalde uitgaven niet gedaan konden worden. Daarnaast wordt het verklaard door een resultaat dat conform de raamovereenkomst toekomt aan de opdrachtnemer ad € 155.291 en voor € 10.534 door het doorschuiven van compensabele BTW.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 53

11 Reizigersadvies en -vaccinatie 11 Reizigersadvies en -vaccinatie Baten

Lasten

Deelnemersbijdragen

Begroot

Gerealiseerd

Verschil

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

2.087.000

827.657

-1.259.343

Totaal baten voor de GR

2.087.000

827.657

-1.259.343

Kosten personeel opdrachtnemer

1.097.000

638.051

458.949

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

990.000

247.992

742.008

2.087.000

886.043

1.200.957

Resultaat opdrachtnemer

-58.386

58.386

Totaal lasten voor de GR

2.087.000

827.657

1.259.343

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van €1.259.343 tussen begrote en gerealiseerde lasten is ontstaan doordat de realisatie van het aantal consulten en vaccinaties in 2020 door reisrestricties gedurende het jaar samenhangend met Corona significant lager was dan vooraf verwacht. Hier tegenover is voor €1.259.343 minder aan bijdragen van derden ontvangen waardoor dit voor de GR budgettair neutraal is. 15 Hygiëne-inspectie seksinrichtingen 15 Hygiëne-inspectie seksinrichtingen Baten

Lasten

Deelnemersbijdragen

Begroot

Gerealiseerd

Verschil

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

36.000

3.578

-32.422

Totaal baten voor de GR

36.000

3.578

-32.422

Kosten personeel opdrachtnemer

31.000

34.977

-3.977

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

5.000

-30.400

35.400

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

36.000

4.577

31.423

Resultaat opdrachtnemer

-999

999

Totaal lasten voor de GR

36.000

3.578

32.422

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Bij deze taak komt het overgrote deel van de bijdrage derden vanuit de bestuursdienst van de Gemeente Den Haag deze worden administratief geboekt als negatieve last waardoor de bate lager lijken dan ze in werkelijkheid zijn. Voor de GR is het effect budgettair neutraal is.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 54

16 Taken Wet op de lijkbezorging 16 Taken wet op de lijkbezorging Baten

Deelnemersbijdragen

Begroot

Verschil

485.000

Totaal baten voor de GR

485.000

Kosten personeel opdrachtnemer

454.000

453.678

322

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

31.000

28.169

2.831

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

485.000

481.847

3.153

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

Lasten

Gerealiseerd

Resultaat opdrachtnemer

40.986

-40.986

Totaal lasten voor de GR

485.000

522.833

-37.833

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van €37.833 tussen begroting en realisatie is ontstaan doordat de gerealiseerde hoeveelheid hoger was dan begroot. Het feit dat er meer is gerealiseerd dan begroot resulteert in een afrekening met (nabetaling door) de GR van € 37.833. Programma Corona Programma Corona Baten

Lasten

Deelnemersbijdragen

Begroot

Gerealiseerd 0

Verschil

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

62.695.000

35.956.788 -26.738.212

Totaal baten voor de GR

62.695.000

35.956.788 -26.738.212

Kosten personeel opdrachtnemer

14.457.000

1.261.642

13.195.358

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

48.238.000

34.695.146

13.542.854

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

62.695.000

35.956.788

26.738.212

62.695.000

35.956.788

26.738.212

Opdrachtnemer houdt over of legt toe Totaal lasten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Toelichting: Voor de meerkosten Corona was (exclusief overhead) een bedrag begroot van € 62,7 miln., bestaande uit: 1. Programma Corona (testen, bron- en contactonderzoek, expertisecentrum, ondersteuning) € 16,2 mln. 2. Laboratoriumkosten Covid-diagnostiek € 46,5 mln. Voor kosten vooruitlopend op het programma Corona is daarnaast € 1,5 mln. begroot op de taak ‘Inzet incidenten, rampen en crises’, De totaal gerealiseerde meerkosten als gevolg van corona zijn (exclusief overhead) in 2020 uitgekomen op € 36,0 mln. De afwijking ten opzichte van de begroting is als volgt te verklaren: • Er is met name bij de laboratoriumkosten Covid-diagnostiek aanzienlijk minder besteed dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door het feit dat er in de begroting is uitgegaan van de landelijke streefcijfers (landelijk 30.000 en later 70.000 testen per dag). Dit aantal is geen werkelijkheid gebleken. Vertaald naar de regio Deel 2 Jaarrekening

pagina 55

Haaglanden waren er op basis van deze streefcijfers ca. 718.000 tests begroot. Uiteindelijk zijn er in 2020 ca. 445.000 tests daadwerkelijk uitgevoerd. • Daarnaast zijn er door verschillende laboratoria in de loop van 2020 afspraken gemaakt over de financiering, waardoor deze kosten niet meer via de GGD zijn gelopen. Ook hierdoor zijn de kosten een stuk lager gebleken. Dat de kosten lager zijn uitgevallen dan begroot betekent automatisch ook dat de declaratie bij het Rijk lager uitvalt dan begroot.

Onvoorziene baten en lasten regionale GGD-taken Onvoorziene baten en lasten regionale GGD-taken Baten

Lasten

Begroot

Gerealiseerd

Verschil

Deelnemersbijdragen BTW op lijkschouw

122.430

Totaal baten voor de GR

122.430

Betaalde BTW op lijkschouw

130.375

Totaal lasten voor de GR

130.375

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

-7.945

De onvoorziene baten en lasten omvatten als baten de deelnemersbijdragen voor de BTW op lijkschouw ad € 122.430 en de daadwerkelijke lasten ad € 130.375. De daadwerkelijke betaalde BTW op lijkschouw ligt hoger door een hoger dan begrote realisatie, zie punt 16 Taken Wet op de lijkbezorging op de vorige pagina.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 56

1.3 Toelichting baten en lasten programma Veilig Thuis Tabel VT1: Overzicht baten en lasten (bedragen X €1.000 afgerond)

Actuele begroting Taken programma Veilig Thuis

Baten

Realisatie

Lasten

Baten

Verschil

Lasten

Centrumgemeentegelden

7.742

Deelnemersbijdragen

9.800

Advies

865

Meldingen (structurele formatie)

7.183

7.188

-5

Meldingen (flexibele inzet)

3.514

2.617

897

Coördinatie huisverbod

465

Voorlichting

Veilig Verder Teams

294

Totalen

17.542

Toevoeging (-)/onttrekking reserve (+) GR Veilig Thuis taken

12.337

17.542

12.337

17.542

318 17.860

294

11.445

892

Onvoorzien Toevoeging (-)/onttrekking reserve (+)

-318 11.445

574

318

-318

318

Totaal Veilig Thuis onvoorzien

318

Totaal programma Veilig Thuis

17.860

12.337

17.860

11.764

574

Verschillen tussen begroting en realisatie groter dan €25.000, en posten waarbij voor de GR een resultaat ontstaat, worden hierna toegelicht. Meldingen (structurele formatie)

Baten

Meldingen (structurele formatie)

Begroot

Deelnemersbijdragen

7.183.000

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

Lasten

Gerealiseerd

Verschil

7.183.000

Totaal baten voor de GR

7.183.000

Kosten personeel opdrachtnemer

7.183.000

6.913.517

269.483

274.287

-274.287

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

7.183.000

7.187.804

-4.804

Resultaat opdrachtnemer

Totaal lasten voor de GR

7.183.000

7.187.804

-4.804

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van €4.804 tussen begroting en realisatie is ontstaan door de krappe arbeidsmark. De GR garandeert een vaste vergoeding voor de structurele formatie en een verschil op dit budget wordt daarom in principe niet afgerekend. De oorzaken van de overschrijding zijn voor het bestuur van de GR echter reden geweest om deze kosten te verrekenen in een extra vergoeding.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 57

Meldingen (flexibele inzet)

Baten

Meldingen (flexibele inzet)

Begroot

Deelnemersbijdragen

3.514.000

Derdenbijdragen via opdrachtnemer

Verschil

3.514.000

974.553

-974.553

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

3.514.000

1.642.843

1.871.157

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

3.514.000

2.617.396

896.604

Resultaat opdrachtnemer

Totaal lasten voor de GR

3.514.000

2.617.396

896.604

Totaal baten voor de GR Lasten

Gerealiseerd

Kosten personeel opdrachtnemer

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van €896.604 tussen begroting en realisatie is ontstaan door de krappe arbeidsmarkt. Dit is ten dele opgevangen met externe inhuur (flexibele schil). Dit budget wordt conform de uitvoeringsovereenkomst achteraf afgerekend met de GR. Onvoorziene baten en lasten Overige baten en lasten Veilig Thuis Baten

Lasten

Begroot

Gerealiseerd

Verschil

Deelnemersbijdragen

486.000

Besteding Veilig Thuis reserve

318.000

318.476

476

Totaal baten voor de GR

804.000

804.476

476

Afrekening tekort Veilig Thuis 2019

318.476

-318.476

Totaal lasten voor de GR

318.476

-318.476

804.000

486.000

-318.000

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Op de eindbalans in de Jaarrekening 2019 staat een restant reserve Veilig Thuis. Deze reserve werd bij de rekening 2018 gevormd om eenmalige uitgaven te dekken voor de voorbereiding en implementatie van de aangescherpte meldcode. In 2019 is van de gereserveerde €1.083.000 een bedrag van €765.000 benut. Omdat de voorbereidingswerkzaamheden zijn afgerond valt het restant van €318.000 vrij ter besteding. De onvoorziene lasten houden verband met de afrekening van het tekort van Veilig Thuis over 2019 via de voornoemde reserve Veilig Thuis.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 58

1.4 Toelichting baten en lasten van GR-ondersteuning en overhead Tabel GR2: Overzicht baten en lasten overhead (bedragen x €1.000 afgerond) Actuele begroting Pijlers en taken programma Overhead

Baten

Realisatie

Lasten

Baten

Verschil

Lasten

GR-ondersteuning Deelnemersbijdragen

350

350 350

Lasten GR-ondersteuning

350

0 337

337

Overhead GR GGD basis 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)

1.497

1.459

Toerekening OCW- en DH brede lasten (Bedrijfsvoeringstoeslag)

2.890

2.724

166

4.183

204

Overhead GR GGD basis

4.387

Overhead GR GGD plus 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)

-13

Toerekening OCW- en DH brede lasten 20 (Bedrijfsvoeringstoeslag)

481

467

523

Overhead GR GGD plus

524

Overhead Programma Corona 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)

1.119

Toerekening OCW- en DH brede lasten (Bedrijfsvoeringstoeslag)

2.080

747

1.333

747

2.452

Overhead Programma Corona

3.199

Overhead Veilig Thuis 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)

1.808

1.951

-143

Toerekening OCW- en DH brede lasten 20 (Bedrijfsvoeringstoeslag)

2.911

Overhead Veilig Thuis Totaal programma Overhead

4.719

4.862

-143

350

13.179

350

10.652

2.527

Verschillen tussen begroting en realisatie groter dan €25.000, en posten waarbij voor de GR een resultaat ontstaat, worden hierna toegelicht. Overhead regionale GR-ondersteuning GR-ondersteuning Baten

Lasten

Begroot

Gerealiseerd

Verschil

Deelnemersbijdragen

350.000

Totaal baten voor de GR

350.000

Kosten personeel GR

217.000

231.296

-14.296

Kosten overige goederen en diensten GR

98.000

70.682

27.318

Overheadtoeslag GR

35.000

Totaal lasten voor de GR

350.000

336.978

13.022

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van €13.022 tussen begroting en realisatie is de resultante van iets hoger dan begrote lasten voor de kosten van personeel door tijdelijke inhuur van de GR-secretaris en GR-controller enerzijds en lager dan begrote kosten voor het onderzoek opdrachtgever/opdrachtnemer. De lager dan begrote kosten voor het onderzoek komen voort uit het feit dat het onderzoek door onvoorziene omstandigheden niet eind 2020 maar begin 2021 is afgerond waardoor een deel van de kosten verschoven is naar 2021.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 59

Overhead regionale GGD-basistaken

Lasten

Overhead GR GGD basis

Begroting

Realisatie

Kosten personeel opdrachtnemer

1.497.000

1.238.643

258.357

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

2.890.000

2.736.578

153.422

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

4.387.000

3.975.221

411.779

Resultaat opdrachtnemer

207.383

-207.383

Totaal lasten voor de GR

4.387.000

4.182.604

204.396

-4.387.000

-4.182.604

204.396

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Verschil

Het verschil van €204.396 tussen begroting en realisatie ontstaat door de toerekening van overhead zoals gepresenteerd in de eindafrekening van de Gemeente Den Haag. Dit komt toe aan de opdrachtnemer waardoor dit voor de GR budgettair neutraal is. Overhead regionale GGD-plustaken Overhead GR GGD plus Lasten

Begroting

Realisatie

Verschil

Kosten personeel opdrachtnemer

43.000

54.447

-11.447

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

481.000

460.073

20.927

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

524.000

514.520

9.480

Resultaat opdrachtnemer

8.919

-8.919

Totaal lasten voor de GR

524.000

523.439

561

-524.000

-523.439

561

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van €561 tussen begroting en realisatie ontstaat door de toerekening van overhead zoals gepresenteerd in de eindafrekening van de Gemeente Den Haag. Dit komt toe aan de opdrachtnemer waardoor dit voor de GR budgettair neutraal is. Overhead programma Corona

Lasten

Overhead Programma Corona

Begroting

Realisatie

Verschil

Kosten personeel opdrachtnemer

1.119.000

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

2.080.000

747.044

1.332.956

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

2.451.956

3.199.000

747.044

Resultaat opdrachtnemer

Totaal lasten voor de GR

3.199.000

747.044

2.451.956

-3.199.000

-747.044

2.451.956

Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Het verschil van €2.451.956 tussen begroting en realisatie ontstaat door de toerekening van overhead zoals gepresenteerd in de eindafrekening van de Gemeente Den Haag. Dit komt toe aan de opdrachtnemer waardoor dit voor de GR budgettair neutraal is. Voor de Gemeente Den Haag gaat hierop dat de kosten van het programma Corona worden gedeclareerd bij het Rijk dus ook hier is sprake van een budgettair neutraal verloop.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 60

Overhead Veilig Thuis

Lasten

Overhead GR Veilig Thuis

Begroting

Realisatie

Kosten personeel opdrachtnemer

1.421.000

1.391.941

29.059

Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer

3.298.000

3.619.570

-321.570

Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer

4.719.000

5.011.511

-292.511

Resultaat opdrachtnemer

-292.511

292.511

Compensabele BTW doorgeschoven door opdrachtnemer

142.946

-142.946

4.719.000

4.861.946

-142.946

-4.719.000

-4.861.946

-142.946

Totaal lasten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)

Verschil

Het verschil van €142.946 tussen de begrote en gerealiseerde lasten wordt verklaard door het doorschuiven door de opdrachtnemer van de compensabele BTW.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 61

1.5 Overige toelichtingen op baten en lasten Algemene dekkingsmiddelen De GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden heeft niet de beschikking over algemene dekkingsmiddelen. Heffing VPB De GR verricht geen activiteiten waarvoor de Vennootschapsbelastingplicht geldt. Aanwending bedrag onvoorzien In de begroting 2020 was geen bedrag onvoorzien opgenomen. Met betrekking tot regionale GGD-taken zijn niet begrote onvoorziene baten en lasten verantwoord in het programma. Incidentele baten en lasten In het BBV zijn incidentele baten en lasten posten die het (begrotings)saldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Bij de GGD is sprake van incidentele bijdragen derden waarmee de incidentele lasten voor het Programma Corona zijn gedekt. Bij VT is eveneens sprake van incidentele baten en lasten. Rekeningresultaat GGD

Af: incidentele baten Incidentele bijdragen Programma Corona Bij: incidentele lasten Incidentele uitgaven Programma Corona Structureel resultaat GGD Rekeningresultaat VT

Af: incidentele baten Incidentele bijdragen centrumgemeenten (DUVO) Ontrekking reserve Veilig Thuis Bij: incidentele lasten Afrekening Voorbereiding + implementatie aangescherpte meldcode '19 Structureel resultaat VT Rekeningresultaat GR – ondersteuning

Af: incidentele baten Incidentele bijdragen Bij: incidentele lasten Incidentele lasten Structureel resultaat GR - ondersteuning Structureel resultaat GR GGD en VT

834

-36.704 36.704 834 1.235

486 318

318 749 13

13 1.596

Fiscale aspecten De lasten zijn verantwoord met inachtneming van het geldende fiscale regime. De wijze waarop de GR hieraan invulling geeft is in 2016 na afstemming met de fiscus vastgelegd door het Algemeen Bestuur in een fiscaal handboek voor de GR. Deel 2 Jaarrekening

pagina 62

De lasten van de GR over 2020 omvatten een vergoeding voor de uitvoeringskosten waaronder BTWkosten bij inkopen. Dit is BTW die door leveranciers bij de uitvoeringsorganisaties in rekening is gebracht bij activiteiten, en die als kosten zijn meegerekend in de afrekening aan de GR. De GR vergoedt deze kosten aan de gemeente Den Haag. De GR verstuurt op haar beurt hiervoor jaarlijks een factuur aan de deelnemers voor deze kosten. Voor zover het overheidstaken betreft, mogen gemeenten de inkoop-BTW compenseren via het BTW Compensatie Fonds (BCF). Daartoe schuift de GR deze kosten door naar de deelnemende gemeenten. Van de compensabele BTW wordt jaarlijks op grond van deze "transparantieregeling voor samenwerkingsverbanden" een schriftelijke opgave aan de regiogemeenten verstrekt, waarin het totaalbedrag van de door te schuiven omzetbelasting staat vermeld en het deel daarvan dat voor rekening komt van de desbetreffende regiogemeente. Verdeling vindt plaats op basis van inwonersaantal. Voor ondernemingsactiviteiten die de gemeente Den Haag op verzoek van de GR uitvoert, voor zover niet vrijgesteld van BTW, heft de gemeente Den Haag BTW bij de eindafnemer BTW en draagt die aan de fiscus af. Bijvoorbeeld bij reizigersvaccinatie is de betrokken inwoner de eindafnemer. Concreet dient Den Haag de factuur aan de GR alleen voor Taken wet op de lijkbezorging te belasten met BTW.

De GR dekt deze kosten uit de deelnemersbijdragen. Informatie Wet normering topinkomens Met ingang van 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. De WNT verplicht tot openbaarmaking van de bezoldiging van de zogenaamde "topfunctionarissen". Topfunctionarissen zijn diegenen die leidinggeven aan de gehele organisatie en in de WNT als zodanig zijn aangemerkt. Conform de WNT wordt in dit jaarverslag de beloning van de topfunctionarissen binnen de Gemeentelijke Gezondheidsdienst en Veilig Thuis Haaglanden openbaar gemaakt. Deze verplichting tot openbaarmaking geldt ook voor de beloning van andere werknemers, indien die bezoldiging meer bedraagt dan het voor topfunctionarissen geldende bezoldigingsmaximum (norm 2020: € 201.000 op jaarbasis). Dit is bij de GR GGD en VT Haaglanden niet aan de orde. Bij de GR GGD en VT Haaglanden ontvangen de directeuren de hoogste beloning. De beloningen vallen ruimschoots onder het genoemde bezoldigingsmaximum. Leidinggev ende topfunctionarissen m et dienstbetrekking 2020 Bedragen x € 1 Functiegegevens

Mevr. A.S. de Boer

Dhr. S.J.M. Urlings

Directeur

Productgroepmanager/

GGD Haaglanden

manager Veilig Thuis

Dhr. S.J.M. Urlings Portefeuilledirecteur uitvoeringsorganisaties JMO en Veilig Thuis, Leerling- en Onderwijszaken

Aanvang en einde functievervulling in 2020

1-1-2020 - 31-12-2020

1-1-2020 - 31-3-2020

1-4-2020 - 31-12-2020

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

0,8

1,0

0,2 voor Veilig Thuis-deel

Dienstbetrekking?

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 103.069

€ 22.572

€ 17.756

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 16.581

€ 4.783

€ 2.870

Subtotaal

€ 119.650

€ 27.355

€ 20.626

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 160.800

€ 49.975

€ 30.205

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

€ 119.650

€ 27.355

€ 20.626

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Mevr. A.S. de Boer Directeur

Dhr. S.J.M. Urlings Productgroepmanager/

Dhr. S.J.M. Urlings Portefeuilledirecteur

GGD Haaglanden

manager Veilig Thuis

uitvoeringsorganisaties

Totale bezoldiging

Gegevens 2019 Bedragen x € 1 Functiegegevens

JMO en Veilig Thuis, Leerling- en Onderwijszaken Aanvang en einde functievervulling in 2019

1-6-2019 - 31-12-2019

1-7-2019 - 31-12-2019

N.v.t.

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

0,8

1,0

N.v.t.

Dienstbetrekking?

N.v.t.

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 58.402

€ 52.243

N.v.t.

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 7.629

€ 7.640

N.v.t.

Subtotaal

€ 66.031

€ 59.882

N.v.t.

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 90.569

€ 97.266

N.v.t.

Totale bezoldiging

€ 66.031

€ 59.882

N.v.t.

Bezoldiging

Deel 2 Jaarrekening

pagina 63

De accountant van de uitvoeringsorganisatie heeft een fout geconstateerd in de vergelijkende cijfers van de WNT. Het betreft een fout in de verantwoorde bezoldiging groter dan € 5.000 over het voorgaand boekjaar. Conform art. 5d van de Uitvoeringsregeling WNT, dient er in dat geval foutherstel plaats te vinden. In 2019 was in de WNT verantwoording voor mevr. A.S. de Boer een bedrag van € 72.156 en bij dhr. S.J.M. Urlings een bedrag van € 75.886 opgenomen. Dit zonder aparte weergave van de beloningen betaalbaar op termijn. Dit is in de huidige WNT verantwoording gecorrigeerd, 2019 bevat nu de looncomponenten conform Uitvoeringsregeling WNT artikel 2. Het foutherstel in de verantwoording heeft daarmee plaatsgevonden en is verwerkt in de vergelijkende cijfers in de huidige WNT verantwoording (tabel vorige pagina) die hier is opgenomen.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 64

2 Balans 2.1 Balans per 31 december 2020 (Bedragenx €1.000) Activa

31-12-2019

31-12-2020

Immateriële vaste activa (art. 34)

Materiële vaste activa (art. 35)

Vaste activa (art. 33)

Financiële vaste activa (art. 36)

Totaal Vaste Activa

Vorderingen op openbare lichamen

1.041

Uitzettingen in 's-Rijks schatkist

27.233

293

2.713

Totaal Vlottende Activa

293

30.987

Totaal Activa

293

30.987

31-12-2019

31-12-2020

318

-1.042

2.082

Voorzieningen (art. 44/45)

Vaste schulden (art. 46)

Totaal Vaste Passiva

-724

2.082

Banksaldo

13.353

Overige schulden

13.418

1.015

2.134

1.017

28.905

293

30.987

Vlottende activa (art. 37) Voorraden (art. 38) Uitzettingen < 1 jaar (art. 39)

Overlopende activa (art. 40a) Nog te ontvangen bedragen

Passiva Vaste passiva (art. 41) Eigen vermogen (art. 42/43) Algemene reserve Bestemmingsreserves Saldo van de jaarrekening (onverdeeld resultaat)

Vlottende passiva (art. 47) Vlottende schulden (art. 48)

Overlopende passiva (art. 49) Nog te betalen bedragen Totaal Vlottende Passiva Totaal Passiva

Deel 2 Jaarrekening

pagina 65

2.2 Toelichting op de balans Vlottende Activa

Uitzettingen < 1 jaar € 28.274.000 Dit betreft het saldo per 31-12-2020 op de volgende rekeningen: . Vorderingen op openbare lichamen . Uitzettingen in 's-Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: betreft rekening-courant schatkistbankieren bij het Ministerie van Financiën

1.041 27.233

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1.000) Verslagjaar Drempelbedrag Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

784 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

167

250

784

617

534

Overschrijding van het drempelbedrag

Vorderingen op openbare lichamen € 1.041.000 De 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw De 3e voorschot, 2e begrotingswijziging VT DUVO De 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GR-ondersteuning DH 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw DH GR-ondersteuning 2020 cfm 1e begrotingswijziging LV 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw en GR-ondersteuning MD 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw en GR-ondersteuning PN 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw en GR-ondersteuning Rsw 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw en GR-ondersteuning We 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw en GR-ondersteuning Ztm 3e voorschot, 2e begrotingswijziging GGD incl. BTW lijkschouw en GR-ondersteuning

36 389 15 219 171 38 10 26 27 51 59 1.041

Overlopende activa € 2.713.000 Betreft de aan de uitvoeringsorganisatie gemeente Den Haag nog te factureren verschuldigde bijdrage inzake: . Eindafrekening 2019 VT-taak Implementatie Meldcode (DUVO-middelen 2018) . Eindafrekening 2019 GGD-basistaken Toezicht op de Kinderopvang . Begrenzing verrekening 2019 vanwege beperkt tekort . Eindafrekening 2020 GGD-basistaken Toezicht op de Kinderopvang . Eindafrekening 2020 VT meldingen (flexibele inzet) . Verrekening 2020 GGD-basistaak Epidemiologie Van BNG nog terug te ontvangen onverschuldigde rente rekening-courant

Deel 2 Jaarrekening

pagina 66

318 283 120 952 897 100 44 2.713

Vaste Passiva

Eigen vermogen € 2.280.000 Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Boekwaarde Boekwaarde 31-dec-2019 31-dec-2020

Bestemmingsreserves Saldo van de jaarrekening (onverdeeld resultaat) Totaal

318 -1.042 -724

0 2.082 2.082

Het verloop van de bestemmingsreserves over 2020 wordt in het volgende overzicht per reserve weergegeven: Boekwaarde Boekwaarde 31-dec-2019 Toevoeging (+) of onttrekking (-) 31-dec-2020 Reserve Veilig Thuis DUVO-middelen 318 -318 0 Totaal reserves 318 0 -318 0 0 Bij de jaarrekening 2018 zijn de in 2018 extra ontvangen DUVO middelen € 1.083.231 overgeheveld naar 2019. In 2019 zijn onder meer de volgende zaken uit dit budget gedekt: in het eerste en tweede kwartaal zijn trainingen gegeven met betrekking tot de nieuwe meldcode. Vervolgens zijn er gedurende het jaar ICT lasten gemaakt die betrekking hebben op het implementeren van de nieuwe meldcode. Verder is er actief gebruik gemaakt om nieuwe mensen te werven en deze te voorzien van hardware. Het restant van de reserve ad. € 318.000 valt vrij in 2020 ter dekking van extra lasten 2019 ten gevolge van extra verrekeningen 2019 met de opdrachtnemer. Het gerealiseerde resultaat is als volgt te specificeren:

positief resultaat 2020 GGD positief resultaat 2020 Veilig Thuis positief resultaat 2020 GR-ondersteuning

834 1.235 13 2.082

Vlottende Passiva

Vlottende schuld € 26.771.000 . Saldo rekening-courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten De per 31-12-2020 nog openstaande, door de GR te voldoene crediteuren facturen inzake: . Voorschot GR GGD-basistaken 2020 in rekening gebracht door de uitvoeringsorganisatie gemeente Den Haag . Creditnota's wegens correctie van aan gemeenten Midden-Delfland, Pijnacker-Nootdorp en Zoetermeer in rekening gebrachte voorschotbijdragen . Door gemeente Den Haag voorgeschoten kosten inzake GR-ondersteuning 2020 . BNG servicekosten 2020 € 104

13.353 13.045 218 155 0 26.771

Vlottende passiva € 2.134.000 Betreft de door de uitvoeringsorganisatie gemeente Den Haag nog te factureren verschuldigde bijdrage van de GR inzake: . Verrekening 2019 CAO-effecten (expliciet genoemde oorzaak buiten bandbreedte uitvoeringsovereenkomst) 235 . Verrekening 2019 meldingen (structurele formatie) 385 . Verrekening 2019 indirecte personeel VT (inhuur financieel beleidsmedew., ICT-medew. en programmamanager) 329 . Verrekening 2019 begroting overstijgende ondersteuning door GR-functionarissen 186 . Eindafrekening 2019 VT-taak Meldingen Flexibele schil 233 . Eindafrekening 2019 GGD-plustaken Taken wet op de Lijkbezorging 62 . Eindafrekening 2019 GGD-plustaken Taken wet op de Lijkbezorging BTW (21% x € 62.000) 13 . Eindafrekening 2020 GGD compensabele BTW 172 . Eindafrekening 2020 VT compensabele BTW 143 . Eindafrekening 2020 GGD-plustaken Taken wet op de Lijkbezorging 38 . Eindafrekening 2020 GGD-plustaken Taken wet op de Lijkbezorging BTW (21% x € 37.833) 8 . Eindafrekening 2020 melding VT (structurele formatie) 5 Raming van door gemeente Den Haag voorgeschoten kosten inzake GR-ondersteuning 2020 182 Aan acht regiogemeenten terug te betalen frictiereserve ZHW, resterend na afrekening 2019 113 Gemeente Delft: onverschuldigde betaling 29 Aan de negen deelnemende GR-gemeenten terug te betalen: teveel gefactureerde deelnemersbijdrage 2020 2 2.134

Deel 2 Jaarrekening

pagina 67

2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) en het Financieel Statuut ex artikel 212 Gemeentewet. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De programmarekening is net als de begroting opgesteld volgens het stelsel van baten en lasten. In de programmarekening zijn de baten en lasten opgenomen die toe te rekenen zijn aan het begrotingsjaar. Het moment van betaling of ontvangst van het geld is daarbij niet van belang. In enkele voor de programmarekening in materiële zin ondergeschikte gevallen worden ontvangsten als baten verantwoord. De waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten, tenzij anders is aangegeven. Bij de bepaling van het resultaat wordt onder andere rekening gehouden met het voorzichtigheidsprincipe, het matchingprincipe en het realisatieprincipe. Voor de activa wordt de verkrijgings- of vervaardigingsprijs als waarderingsgrondslag toegepast. De passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover niet anders is vermeld. Vlottende activa Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht.

De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Ook de vorderingen voor meerjarige subsidies zijn nominaal gewaardeerd. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen is het verschil tussen de activa en het vreemd vermogen. Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt in de algemene reserve, de overige bestemmingsreserves en het onverdeeld resultaat. Kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 68

2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Declaratie meerkosten door Corona Belangrijk punt van aandacht m.b.t. de eindafrekening van de GGD is of het positieve resultaat op de reguliere taken van de GGD als minderkosten in mindering gebracht moet worden op de meerkosten door Corona, met andere woorden met de bij het Rijk te declareren bedragen. Dit daar de publicaties van het Rijk hierover vooralsnog geen uitsluitsel geven. Het wachten is op het moment dat hier vanuit het Rijk aanvullende communicatie over volgt. Dit wordt door de GR-controller in afstemming met UO-controller en de accountant GAD / GR nauwgezet opgevolgd. De tekst die in de definitieve jaarrekening zal worden opgenomen t.a.v. dit punt is afhankelijk van de aanvullende communicatie vanuit het Rijk. Financieel risico i.v.m. datalek in de GGD-systemen Naar aanleiding van een recent datalek in de GGD-systemen, waarover veel publiciteit is geweest, is de Autoriteit Persoonsgegevens begin februari 2021 een onderzoek gestart naar de naleving door de GGD van de Algemene Verordening Gegevensbescherming. Daarbij heeft de Autoriteit Persoonsgegevens aangegeven het toezicht op de GGD te zullen intensiveren. Het is nog niet duidelijk wanneer de uitkomst van het onderzoek van de Autoriteit Persoonsgegevens te verwachten is en wat de uiteindelijke bevindingen zullen zijn.

Onderzoeken en besluiten van de Autoriteit Persoonsgegevens worden doorgaans openbaar gemaakt. De omvang van het risico is nu nog niet te voorzien. Het risico is tevens opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 69

3 Bijlagen bij de jaarrekening 3.1 Eindafrekeningen 3.1.1 Afrekening tussen opdrachtnemer Gemeente Den Haag en opdrachtgever GR Het GR-bestuur ontving over de door de gemeente Den Haag als opdrachtnemer gerealiseerde baten en lasten 2020 een definitieve eindverantwoording, met overlegging van een controleverklaring. Deze geverifieerde baten en lasten van en afrekening conform de uitvoeringsovereenkomst met de opdrachtnemer zijn verwerkt in de jaarrekening van de GR:

Exploitatie opdrachtnemer GGD-taken 2020 Door opdrachtnemer ontvangen baten Door opdrachtnemer gerealiseerde lasten Exploitatiesaldo opdrachtnemer na uitvoering GGD-taken 2020 Afrekening conform statuut en uitvoeringsovereenkomst Toezicht op de kinderopvang, p*q afrekening Taken Wet op de lijkbezorging, p*q afrekening (excl. BTW) Totaal afrekening Afrekening compensabele BTW Resultaat opdrachtnemer na afrekening GGD Exploitatie opdrachtnemer VT-taken 2020 Door opdrachtnemer ontvangen baten Door opdrachtnemer gerealiseerde lasten Exploitatiesaldo opdrachtnemer na uitvoering VT-taken 2019 Afrekening conform statuut en uitvoeringsovereenkomst Melding Veilig Thuis (structurele formatie) Meldingen (flexibele inzet) Totaal afrekening Afrekening compensabele BTW Resultaat opdrachtnemer na afrekening VT

55.524.922 -53.622.173 1.902.749 -951.947 37.833 -914.114 171.851 1.160.486

17.056.000 -16.460.099 595.901 4.804 -896.604 -891.800 142.946 -152.953

In de eindverantwoording over 2020 doet de opdrachtnemer voorstellen voor verrekening van bepaalde tekorten. Over deze voorstellen wordt in de loop van 2021 nader overlegd tussen opdrachtgever en opdrachtnemer. Over de uitkomst van dit overleg zal het GR-bestuur in 2021 een besluit nemen met mogelijk financieel gevolg voor het boekjaar 2021. De verrekenvoorstellen worden dus niet overgenomen in de jaarrekening 2020

Door opdrachtnemer voorgestelde verrekeningen: Totaal exploitatiesaldo opdrachtnemer na afrekening GGD en VT Voorstellen voor verrekening o.b.v. art. 5.8 raamovereenkomst Verrekeningen GGD Epidemiologie Totaalbedrag verrekeningen GGD Verrekeningen VT Niets te verrekenen Totaalbedrag verrekeningen VT Totaalbedrag voorgestelde verrekeningen Resultaat opdrachtnemer na verrekeningen GGD en VT Deel 2 Jaarrekening

1.007.533

-100.000 -100.000 0 0 -100.000 907.533 pagina 70

3.1.2 Nacalculatie deelnemersbijdragen Reguliere afrekeningen Conform het Financieel Statuut van de GR en de (gewijzigde) begroting worden enkele budgetten achteraf afgerekend. Zowel de vergoeding aan de opdrachtnemer als de gemeentelijke bijdragen aan de GR wordt hierbij achteraf bepaald op basis van realisatiecijfers: -

GGD-basistaak Toezicht op de kinderopvang (o.b.v. gerealiseerde hoeveelheid) - € 951.974; GGD-plustaak Lijkbezorging (o.b.v. gerealiseerde hoeveelheid) € 34.833 exclusief BTW; VT-budget Meldingen (structurele inzet) bedraagt € 4.804; VT-budget Meldingen (flexibele inzet) (o.b.v. gerealiseerd aandeel in productietijd) €-896.604.

De reguliere afrekeningen en doorschuiven van de compensabele btw resulteren voor de GGD in een netto teruggave aan de deelnemende gemeenten van €737.001 en voor VT in netto teruggave aan de deelnemende gemeenten van €748.854. Definitieve deelnemersbijdragen 2020 Bovenstaande resulteert in onderstaande nacalculatie van de deelnemersbijdragen. Tabel GG5: Nacalculatie deelnemersbijdragen Regionale GGD-taken 2020

Tabel VT5: Nacalculatie deelnemersbijdragen Veilig Thuis 2020

Deel 2 Jaarrekening

pagina 71

Ter nadere specificatie staan in onderstaande overzichten de aantallen Toezicht op de kinderopvang en Taken wet op de Lijkbezorging waarop P*Q afrekening plaatsvindt. Toezicht op de Kinderopvang (aantallen per gemeente) Prognose 2020 Totaal Locaties: jaarlijkse inspecties 1.139 Locaties: nieuw 144 Gastouders: jaarlijkse inspecties 611 Gastouders: nieuw 241 Nadere en incidentele onderzoeken 344 Totaal GIR 2.479 Klachten 36 Bevel 8 Jeugdverblijven 1 Totaal 2.524 Realisatie 2020 Totaal Locaties: jaarlijkse inspecties 1.056 Locaties: nieuw 85 Gastouders: jaarlijkse inspecties 188 Gastouders: nieuw 183 Nadere en incidentele onderzoeken 164 Totaal GIR 1.676 Vinger aan de pols 1e lockdown 1.400 Vinger aan de pols 2e lockdown 22 Klachten 13 Bevel 1 Jeugdverblijven 1 Totaal 3.113 Verschil tussen realisatie en prognose 2020 Totaal Locaties: jaarlijkse inspecties -83 Locaties: nieuw -59 Gastouders: jaarlijkse inspecties -423 Gastouders: nieuw -58 Nadere en incidentele onderzoeken -180 Totaal GIR -803 Vinger aan de pols 1e lockdown 1.400 Vinger aan de pols 2e lockdown 22 Klachten -23 Bevel -7 Jeugdverblijven 0 Totaal 589

Deel 2 Jaarrekening

Delft 108 10 60 20 23 221 2 0 0 223 Delft 101 12 17 13 11 154 133 2 1 1 0 291 Delft -7 2 -43 -7 -12 -67 133 2 -1 1 0 68

D-H 574 72 360 100 198 1.304 20 8 1 1.333 D-H 528 32 94 70 93 817 691 9 3 0 1 1.521 D-H -46 -40 -266 -30 -105 -487 691 9 -17 -8 0 188

L-V 71 12 41 25 14 163 2 0 0 165 L-V 62 9 14 30 9 124 87 1 2 0 0 214 L-V -9 -3 -27 5 -5 -39 87 1 0 0 0 49

M-D 25 6 3 8 6 48 1 0 0 49 M-D 24 2 2 3 2 33 31 1 0 0 0 65 M-D -1 -4 -1 -5 -4 -15 31 1 -1 0 0 16

P-N 50 10 22 12 14 108 1 0 0 109 P-N 44 6 9 12 10 81 64 0 3 0 0 148 P-N -6 -4 -13 0 -4 -27 64 0 2 0 0 39

Rsw 59 8 10 16 11 104 5 0 0 109 Rsw 57 6 5 7 6 81 75 2 2 0 0 160 Rsw -2 -2 -5 -9 -5 -23 75 2 -3 0 0 51

Wa 26 6 10 15 6 63 1 0 0 64 Wa 23 1 3 9 2 38 33 2 0 0 0 73 Wa -3 -5 -7 -6 -4 -25 33 2 -1 0 0 9

We 101 8 68 25 28 230 2 0 0 232 We 97 9 24 25 4 159 131 4 2 0 0 296 We -4 1 -44 0 -24 -71 131 4 0 0 0 64

Ztm 125 12 37 20 44 238 2 0 0 240 Ztm 120 8 20 14 27 189 157 1 0 0 0 347 Ztm -5 -4 -17 -6 -17 -49 157 1 -2 0 0 107

pagina 72

Taken Wet op de lijkbezorging (aantallen per gemeente) Totaal

Delft

D-H

L-V

M-D

P-N

Rsw

Was

Wes

Ztm

Collegiaal overleg / adviezen forensische zorg

Prognose 2020

262

165

Euthanasie

434

194

Lijkschouw

762

470

Melding dood minderjarige

Uitstellen begrafenis, lijkenpas

170

112

Totaal

1.649

169

955

121

146

Realisatie 2020

Totaal

Delft

D-H

L-V

M-D

P-N

Rsw

Was

Wes

Ztm

Collegiaal overleg / adviezen forensische zorg

341

191

Euthanasie

410

178

Lijkschouw

824

493

Melding dood minderjarige

Uitstellen begrafenis, lijkenpas

419

296

Totaal

2.016

198

1.170

135

116

185

Verschil tussen realisatie en prognose

Totaal

Delft

D-H

L-V

M-D

P-N

Rsw

Was

Wes

Ztm

Collegiaal overleg / adviezen forensische zorg

-2

-4

-9

Euthanasie

-24

-16

-4

-5

-11

Lijkschouw

Melding dood minderjarige

-1

-2

9 -

Uitstellen begrafenis, lijkenpas

248

184

Totaal

359

215

Deel 2 Jaarrekening

-7 12 -

5 -

6 -

4 -

pagina 73

3.2 Overzichten conform Financieel Statuut Artikel 8 van het financieel statuut schrijft de volgende informatieve overzichten voor.

3.2.1 Overzicht hoeveel vaste FTE per programma ingezet voor de GR Onderstaande overzichten geven de vaste formatie-omvang weer op basis waarvan de overheadtoeslag is bepaald.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 74

3.2.2 Overzicht investeringen van de uitvoeringsorganisaties ten behoeve van de GR Er zijn geen investeringen gepleegd bij de GGD en Veilig Thuis in 2020 ten behoeve van de GR.

3.3 Overzichten taakvelden conform BBV 3.3.1 Verdelingsprincipe taakvelden over programma’s Programma

Taakveld

Programma GGD Baten en lasten GGD basistaken excl. TOKIN

7.1 Volksgezondheid (GGD excl. Tokin)

Baten en lasten GGD basistaak TOKIN

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie (Tokin GGD)

Baten en lasten Pluspakket, incl BTW op Lijkschouw

7.1 Volksgezondheid (GGD excl. Tokin)

Onvoorziene baten en lasten GGD plustaken BTW op Lijkschouw

7.1 Volksgezondheid (GGD excl. Tokin)

Programma VT Lasten te dekken uit baten centrumgemeentegelden WMO/DUVO

6.81 Geëscaleerde zorg 18+ (VT)

Overige lasten te dekken uit deelnemerbijdragen

6.82 Geëscaleerde zorg 18- (VT)

Onvoorziene baten en lasten DUVO-middelen tbv impl. Meldcode en Toevoeging aan reserve

6.82 Geëscaleerde zorg 18- (VT)

Programma Overhead Lasten overhead

0.4 Overhead (Overhead GGD en VT)

3.3.2 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Taakveld

Begroting na wijziging

Realisatie

Verschil

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.4 Overhead (Overhead GGD en VT)

350

13.179

-12.829

350

10.652

-10.302

-2.527

2.527

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie (Tokin GGD)

2.403

1.590

813

2.405

1.475

930

-115

117

6.81 Geëscaleerde zorg 18+ (VT)

7.742

6.82 Geëscaleerde zorg 18- (VT)

10.118

4.595

5.523

10.118

4.022

6.097

-573

574

7.1 Volksgezondheid (GGD excl. Tokin)

84.789

77.492

7.297

53.242

47.885

5.358

-31.547

-29.607

-1.939

105.402

104.598

804

73.858

71.776

2.082

-31.544

-32.822

1.278

Totaal Taakvelden

3.3.3 Overzicht kostencategorieën Kostencategorieën

Begroting na wijziging Baten

Lasten

Realisatie Saldo

Baten

Lasten

Verschil Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Inkomensoverdrachten

105.402

104.598

804

73.858

71.776

2.082

-31.544

-32.822

1.278

Totaal Taakvelden

105.402

104.598

804

73.858

71.776

2.082

-31.544

-32.822

1.278

3.3.4 Overzicht deelnemersbijdragen naar taakvelden Taakveld

Totaal

Delft

D-H

L-V

M-D

P-N

Rsw

Ztm

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie (Tokin GGD)

1.451.000

133.000

725.000

99.000

29.000

67.000

70.000

31.000

140.000

157.000

6.81 Geëscaleerde zorg 18+ (VT)

7.742.000

1.291.000

6.451.000

6.82 Geëscaleerde zorg 18- (VT)

9.051.056

606.910

5.390.659

493.075

88.461

278.366

426.607

157.946

591.858

1.017.174

7.1 Volksgezondheid (GGD excl. Tokin)

11.564.059

1.031.036

5.990.892

750.067

192.249

522.958

527.772

267.962

1.054.991

1.226.132

Totaal Taakvelden

29.808.116 3.061.947 18.557.551 1.342.142

309.710

868.324 1.024.378

Deel 2 Jaarrekening

456.909 1.786.849 2.400.305

pagina 75

3.4 Controleverklaring De controleverklaring wordt in de definitieve jaarstukken toegevoegd.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 76

Deel 3 Besluit

Het Algemeen Bestuur van de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden,

Gezien: -

De definitieve eindverantwoording van Gemeente Den Haag over de dienstverlening 2020, met controleverklaring; De besluitvorming over de bij de eindverantwoording gedane voorstellen voor extra verrekeningen; De controleverklaring bij de jaarrekening 2020;

Besluit tot: 1. 2. 3. 4.

Het vaststellen van het Jaarverslag 2020 van de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden; Het vaststellen van de Jaarrekening 2020 van de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden; Het vaststellen van het de voorgestelde resultaatbestemming conform paragraaf 1.2; Het in het kader van de reguliere afrekening vaststellen van de nacalculatie van deelnemersbijdragen Regionale GGD-taken en VT-taken 2020 conform bijlage 3.1.2.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur van 8 april 2021.

De secretaris,

Deel 3 Besluit

De voorzitter,

pagina 77

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10079852/1