bijlage 3. Avalex Jaarstukken 2020 (1310584)
Tekst van het document
Avalex Jaarstukken 2020 9 april 2021
Overzicht van de activiteiten van het bestuur in 2020
• • • • • •
• • • • •
•
• •
11
Deel A Maatschappelijke functie
• • • •
Grafiek 3.1: Bezoekers milieustraat
• • • • • •
• • • • • • •
• • •
•
•
•
•
• • •
•
•
•
Financieel risico
1.
De komende jaren komen er veel innovatieve technieken op Avalex af als het gaat om scheidingsmethodes en de sorteer-analyses. Avalex en de gemeenten vinden het belangrijk om hierin mee te ontwikkelen en te innoveren. Risico hierbij is dat er wordt geïnvesteerd in een innovatie die niet kostendekkend is of niet haalbaar is in de praktijk (door bijvoorbeeld een (te) kleine afzetmarkt, met een negatieve marge), of dat de dienst slechts door een beperkt aantal gemeenten wordt afgenomen. De regels omtrent de ontwikkeling van nieuwe producten zijn verwerkt in de PDC .
2.
Impact
Investering in innovaties en nieuwe diensten Het risico dat er wordt geïnvesteerd in een innovatie (die niet kostendekkend, haalbaar of door een beperkt aantal gemeenten wordt afgenomen) heeft zich niet voorgedaan. Vanuit de DVO/PDC wordt er met een standaarddienstverlening gewerkt. Als hier van wordt afgeweken wordt dit eerst met de gemeente besproken en wordt hierbij een offerte getekend. Hierdoor weet Avalex altijd dat de gemeente akkoord gaat met deze investering en daarbij betrokken is in deze innovaties. Deze afwijking heeft zich in 2020 voorgedaan met het project HNI, waarbij continue overleg is met de gemeenten over het verdere verloop van dit project.
Wisselingen in opbrengsten/verwerkingskosten/prijzen De kosten voor het verwerken van afvalstromen en/of de opbrengst van De markt is continue in beweging, waardoor het moeilijk is om de grondstoffen kunnen in een jaar fluctueren. Voor een langere termijn zijn begroting met de bijbehorende opbrengsten/verwerkingskosten en prijzen deze prijzen (nog) moeilijker te voorspellen en hebben een wisselend in te schatten. Er is een trend in de afvalmarkt gaande waarbij de karakter. Er is een risico dat de begrote verwerkingskosten en opbrengsten opbrengsten steeds minder worden, terwijl de kosten stijgen. In 2020 afwijken door andere prijsvorming. wijken de opbrengsten/verwerkingskosten en prijzen af van de begroting, Risico voor Avalex is beperkt omdat deze kosten rechtstreeks worden bijvoorbeeld de prijs van textiel. In het begin van het jaar was de doorbelast naar de gemeenten. Avalex is tevens verbonden met Midwaste, textielprijs vrij hoog, daarna heeft het een aantal maanden op nul gestaan waarin inkoopexpertise, kennis en inkoopkracht worden gebundeld. Bij en vervolgens is de prijs laag gebleven gedurende de overige laatste periodieke aanbestedingen worden meerjarige contracten en maanden in 2020. Het risico dat dit afwijkt heeft in 2020 weinig impact, prijsafspraken gemaakt voor inkoop- en verkooptarieven.
aangezien Avalex de financiële consequenties kan doorbelasten richting de gemeenten. Echter is het belangrijk dat Avalex goede prognoses afgeeft en daardoor inzicht aan de gemeenten kan leveren. Door dit inzicht en de prognoses helpt Avalex de gemeenten de financiële impact te mitigeren.
3.
4.
Producten Diensten Catalogus: werkelijke afname en scheidingsprognoses De PDC is in 2019 geïntroduceerd waarbij de gemeenten kunnen bepalen In de praktijk nemen de gemeenten stabiel producten/diensten af. Avalex welke diensten ze afnemen. Door Avalex wordt in maart een begroting heeft zes gemeenten die producten/diensten afnemen, hierdoor spreiden gemaakt, gebaseerd op bepaalde volumes vanuit gemeenten. Er bestaat we het risico. In 2020 namen een aantal gemeenten meer en een aantal de mogelijkheid dat de gemeenten meer of minder diensten afnemen in het gemeenten minder producten/diensten af. Doordat Avalex zes gemeenten nieuwe jaar, waardoor de DVO bedragen hoger respectievelijk lager bedient, kunnen we eventuele schommelingen collectief opvangen en uitkomen. Ook is het mogelijk dat de gemeenten nadien volumes gaan efficiëntievoordelen behalen. wijzigen; dit wordt gefactureerd op basis van gelijke tarieven (uit begroting) en verwerk in de DVO’s. Door deze volume wijzigingen is het mogelijk dat de DVO bedragen afwijken van de begroting van Avalex. De risico’s zijn voor Avalex. Er is een risico dat er een verschil is tussen de prognose van de gemeente en de scheidingsresultaten. Deze kans wordt laag beoordeeld. De gemeenten hebben de mogelijkheid om te stoppen met het afnemen van (bepaalde) diensten.
Er bestaan risico’s dat diensten niet meer worden afgenomen en waardoor extra (afschrijving)kosten moeten worden gemaakt, er kosten zijn voor het afbouwen van deze dienst, er tijd benodigd is om de operatie af te bouwen of dat medewerkers moeten worden ontslagen. Voor het stoppen van diensten zijn regels ontwikkeld en in de PDC omschreven, waarin er een termijn in acht wordt genomen om de dienst te stoppen. Inzet en bezetting Bij de uitvoering van het primaire proces wordt gebruik gemaakt van vuilniswagens, personeel en inzamelmiddelen. Hierbij bestaan mogelijke risico’s van inzetbaarheid van personeel voor de inzameling en verwerking van afval. Andere risico’s zijn vooral verbonden met het mogelijk uitvallen van apparatuur (vuilniswagens, overlaadstation en milieustraten). Er wordt een actief beleid gevoerd voor de gezondheid, vitaliteit en inzetbaarheid van alle medewerkers. Voor het gehuurde apparatuur is er een contract inclusief onderhoud afgesloten. Eigen apparatuur wordt regelmatig gekeurd/gecontroleerd/onderhouden.
5.
Wagenpark hercontractering In 2019 worden de voertuigen via Gemeente Rotterdam (voorheen Roteb, betreft een naamswijziging) geleased. Het contract met dit bedrijf loopt medio 2020 af en moet opnieuw aanbesteed worden. In de begroting is gekozen voor het uitgangspunt dat aanbesteding gebeurt op basis van een leaseconstructie en dathiermee de kostenopbouw en -samenstelling vergelijkbaar is met jaar 2019. Er is ook gekozen dat de (ver)nieuw(d)e prijzen circa 5% hoger zijn dan de huidige prijzen. Eventuele prijsverlengingen wat afwijken van de uitgangspunten (5% verhoging) is een mogelijk risico.
6.
Het materieel is in goede staat in 2020, waarbij het onderhoud van het materieel regelmatig wordt uitgevoerd. Er is veel ziekteverzuim geweest in 2020 bij personeel in de uitvoering, hierdoor moesten er duurdere uitzendkrachten worden ingezet. Het risico blijft dat er een zekere kwetsbaarheid is bij personeel op kantoor, wanneer personeel langdurig uitvalt. Om het bedrijf draaiend te houden zouden er dan professionals moeten worden ingehuurd. Als er een medewerker uitvalt/weggaat verliest Avalex daarmee veel kennis. Daarnaast worden niet alle functies die een bedrijf nodig kan hebben vertegenwoordigd binnen Avalex (door de kleine omvang van de organisatie). Als zich bijvoorbeeld een rechtzaak voordoet, moet er een jurist worden ingehuurd. Bij langdurig verzuim/vacatures van kantoorpersoneel kan dit een hoge financiële impact hebben voor Avalex, door de inhuur van professionals. Voor dit soort uitzonderlijkheden, zou Avalex een reservering kunnen maken om deze kosten te spreiden.
Het contract is opnieuw aanbesteed. Gemeente Rotterdam heeft opnieuw ingediend en presteert volgens de normen. Hierdoor is het contract opnieuw aangegaan met Gemeente Rotterdam. Door beter te plannen, kan de extra inzet vooraf worden aangegeven bij Gemeente Rotterdam. Hierdoor zijn er niet op het laatste moment extra voertuigen ingezet, waardoor dit geen extra kosten met zich mee brengt. Momenteel worden er veel oudere voertuigen geleased, waardoor er een voordelige prijs is afgesproken. Het risico valt hierdoor mee.
Wisselingen in inzameling In 2020 heeft C OVID-19 effect gehad op het aanbod van afval vanuit de bewoners, hierdoor zijn er in een relatief korte periode veel tonnen aan afval aangeboden. Hierbij bestaan mogelijke risico's dat er bij een groot aanbod qua grondstoffen in een relatief korte periode niet voldoende medewerkers zijn om dit op te halen of er voldoende plek is bij de milieustraat, waardoor we niet alle grondstoffen kunnen verwerken. Een bijkomend risico is hierbij dat de klanttevredenheid achteruit gaat omdat Avalex niet aan de verwachtingen kan voldoen.
In 2020 is Avalex positief beoordeeld door de bewoners door het klanttevredenheidsonderzoek. In 2020 heeft Avalex in deze situatie beoordeeld welke fractie eventueel meer prioriteit heeft en bij welke fractie Avalex kan afschalen met behulp van een noodplan. In maart/april is bijvoorbeeld de keuze gemaakt om minder grofvuilafspraken te rijden, zodat het overige vuil kan worden verwerkt.
Overige risico's
7.
Er is een mogelijk risico dat de relatie(s) met de afzonderlijke gemeenten veranderd. Een gemeente kan uit de gemeenschappelijke regeling treden indien de bestuursorganen van desbetreffende gemeente hiertoe besluiten. In de gemeenschappelijke regeling zijn diverse bepalingen opgenomen over toe- en uittreden. Avalex heeft een actieve vorm van relatiebeheer met de gemeenten.
8.
Impact
Relatie met stakeholders Dit risico heeft zich niet voorgedaan. In 2020 is er voldoende inspanning geweest om de relatie te verbeteren. Er is meer vertrouwen vanuit de gemeenten door meer inzicht in de dienstverlening door periodieke rapportages met managementinformatie.
Conflicterend beleid van gemeenten De nieuwe Governance en het toepassen van de PDC heeft effect op de relaties met de gemeenten. Gemeenten krijgen meer maatwerk. De relatie met de gemeenten wordt mogelijk scherper vanuit de eigenaars- en opdrachtgeversrol met risico dat niet aan de verwachtingen van kwaliteit, prijs en verantwoording voldaan kan worden. Avalex heeft een actieve vorm van relatiebeheer met de gemeenten met bijvoorbeeld relatiebeheerder, informatie-uitwisseling en overlegmogelijkheden.
Momenteel voldoet Avalex aan de verwachten van de gemeenten. Er is veel synergie-effect tussen gemeenten. Het opdrachtgeversoverleg helpt hierin. De beleidsvisie Grip op Grondstoffen is tot en met 2020 nageleefd en wordt vanaf 2021 vervolgd door de beleidsvisie Gezamenlijk uitvoeringsprogramma Waardevolle Ketens. Hierdoor wordt door zes gemeenten gewerkt aan één afvalbeleid. Er is nog veel te winnen op dit gebied, aangezien de kosten omtrent afval stijgen.
Financieel risico
1. 2. 3. 4. 5.
Investeringen in innovaties en nieuwe diensten Wisselingen in opbrengsten/verwerkingskosten/prijzen Producten Diensten Catalogus (PDC): werkelijke afname en scheidingsprognoses Inzet en bezetting uitvoering Wagenpark hercontractering
Impact
500.000 1.000.000 1.000.000 400.000 400.000
Kans
Midden Hoog Midden Midden Hoog Totaal
Uitkomst
250.000 750.000 500.000 200.000 300.000 2.000.000
31
• • •
Deel B Financiële verantwoording
Activa Vaste activa
31-122019
31-122020
Passiva Vaste passiva
Vlottende activa
Vlottende passiva
31-122019
31-122020
40
Hieronder is het overzicht van baten en lasten voor 2020 opgenomen. Avalex heeft 2020 met een positief resultaat van € 29.000,- afgerond.
Omschrijving
Realisatie 2020
DVO 2020
Verschil 2020
37.850
37.850
0
Voordeel/ nadeel
Begroting 2020
Bijdrage gemeenten
1.
Bijdrage projecten
2.
652
0
652
Voordeel
0
Opbrengsten grondstoffen
3.
1.383
2.003
-620
Nadeel
2.003
Overige opbrengsten
4.
1.803
516
1.287
Voordeel
516
41.688
40.369
1.319
Voordeel
40.223
Totaal opbrengsten
37.705
Door te berekenen aan gemeenten
5.
10.215
9.670
545
9.670
Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen
6.
1.383
2.003
-619
2.003
Verwerkingskosten
7.
-9.567
-9.464
-103
-9.464
Afvalstoffenbelasting
8.
-2.031
-2.209
178
-2.209
0
0
0
0
Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen Inzamelvoorziening
9.
5.612
4.849
763
Nadeel
4.328
Directe personeelskosten
10.
11.572
10.799
773
Nadeel
10.625
Milieustraten
11.
233
304
-71
Voordeel
1.072
Overlaad
12.
590
556
34
Nadeel
658
Mobiliteit
13.
4.081
4.578
-497
Voordeel
4.692
Verwerking en Belastingen
14.
11.598
11.672
-74
Voordeel
11.672
33.687
32.758
928
Nadeel
33.047
7.030
7.140
-110
Voordeel
6.598
7.030
7.140
-110
Voordeel
6.598
Totaal directe kosten
Bedrijfsvoering
15.
Totale kosten overhead
Projecten
16.
751
469
282
Nadeel
578
Incidentele baten
17.
56
-
56
Voordeel
-
Incidentele lasten
18.
248
-
248
Nadeel
-
29
0
29
Voordeel
0
-
-
-
29
0
29
Resultaat voor belasting
Vennootschapsbelasting
19.
Resultaat na belasting
-
Voordeel
0
Onttrekking vanuit reserves
20.
-
-
-
-
Toevoeging vanuit reserves
21.
-
-
-
-