Document · PDF

Bijlage 1.b. 2026-04-24 Bijlage 2 -Ontwerpbegroting Avalex 2027 en meerjarenbegroting 2028-2030

Raad Besluitvorming 25 juni 2026, gemeente Pijnacker-NootdorpBij agendapunt: 166975914.653 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

MVI is niet alleen duurzaamheid, maar ook social return en circulair inkopen. Wij moeten daarbij wel voorkomen dat leveranciers op basis van goed auteurschap ten onrechte een opdracht verkrijgen. Als na een gunning blijkt dat de invulling van de beloftes tekortschieten moet die leverancier daarop worden aangesproken. Als wij criteria opstellen moeten wij die ook verifiëren. Bij een product- marktanalyse inventariseren wij welke oplossingen marktpartijen bieden op het gebied van duurzaamheid om relevante en realistische eisen mee te nemen. Overige ethische uitgangpunten en uitgangspunten vanuit MVI zijn: -

Behouden van onze goede naam teneinde ook als werkgever aantrekkelijk en betrouwbaar te zijn; MKB-vriendelijk en waar mogelijk regionaal inkopen; Veiligheid voor medewerkers en gasten; Bieden van gelijke kansen aan leveranciers, groot én klein; Onze leveranciers hebben duurzaamheid en integriteit hoog in hun vaandel staan, evenals specifieke aandacht voor de ecologische footprint, circulair inkopen, reductie van energieconsumptie en mate waarin zij meegaat met de energietransitie; Focus op goed werkgeverschap, waarbij leverancier aandacht heeft voor multi-etniciteit, opleidingen, social return, veiligheid, inclusieve maatschappij, continuïteit van teamsamenstelling en een passende beloning.

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

3. Financieel overzicht Baten en lasten De ontwerpbegroting is een financiële vertaling van het programma Avalex, zoals dit in hoofdstuk 2 verwoord is. In onderstaande tabel wordt de ontwerpbegroting van 2027 getoond ten opzichte van de begroting 2026. De toelichting op de verschillen is beschreven in paragraaf 1.4. Taakveld

Omschrijving

7.3 Afval

Bijdrage gemeente Bijdrage Projecten Opbrengst grondstoffen Overige opbrengsten Totaal opbrengsten

7.3 Afval

Realisatie 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2027 versus 2026

% verschil

47.285 626 2.470 629 51.009

47.537 442 2.473 663 51.515

50.314 253 2.849 803 54.218

53.276 307 2.501 833 56.918

2.962 55 -348 30 2.700

6% 22% -12% 0 5%

11.374 2.470 -11.791 -2.053

11.206 2.473 -11.627 -2.052

11.670 2.849 -12.242 -2.277

13.640 2.501 -13.796 -2.344

1.970 -348 -1.554 -68

17% -12% 13% 3%

Totaal bemiddeling afval en grondstoffen gemeenten Door te berekenen aan gemeenten Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen Verwerkingskosten Afvalstoffenbelasting Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen

7.3 Afval

Inzamelvoorziening Directe personeelskosten Milieustraten Overlaad Mobiliteit Verwerking en Belastingen Totaal directe kosten

6.532 15.553 269 323 5.322 13.844 41.842

6.427 15.847 364 537 4.986 13.679 41.840

7.121 17.239 263 575 5.333 14.519 45.049

7.407 17.901 160 498 5.890 16.141 47.997

287 662 -103 -77 557 1.622 2.948

4% 4% -39% -13% 10% 11% 7%

0.4 Overhead

Bedrijfsvoering Totaal overhead kosten

7.867 7.867

8.675 8.675

8.350 8.350

8.099 8099

-251 -251

-3% -3%

7.3 Afval

Projecten

866

1.000

794

812

Totale kosten Resultaat voor belasting

50.575 434

51.515 -

54.193 25

56.908 10

2.715 -15

5% -60%

Vennootschapsbelasting

-15

-60%

Resultaat na belasting

434

Onttrekking vanuit reserves Toevoeging aan reserves Gerealiseerd resultaat

214 193 455

0.9 VPB

84 207 -123

Tabel 3.1: Baten en lasten (x € 1.000)

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Financiële positie Aan de hand van de ontwerpbegroting van 2027 zijn de gevolgen op de financiële positie verwerkt. Dit resulteert in onderstaande geprognotiseerde begin- en eindbalans. Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

31-12-2026 31-12-2027 47.702 38

64.173 38

Totaal vaste activa

47.740

64.211

Vlottende activa Rentetypische looptijd kort Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

-886 1.117 237 1.000 67 1.536

-678 1.216 208 1.000 69 1.816

49.276

66.027

Totaal activa

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Resultaat lopend boekjaar Bestemmingsreserve Voorzieningen Rentetypische looptijd lang Totaal vaste passiva

31-12-2026 31-12-2027 5.172 668 1.729 27.058 34.627

5.172 545 1.727 43.792 51.236

Overige kasgeldleningen

2.765 6.886 5.000

2.961 11.830 -

Totaal vlottende passiva

14.650

14.791

Totaal passiva

49.276

66.027

Vlottende passiva Overige schulden Overlopende passiva

Tabel 3.2: Verkorte balans (x € 1.000)

De vaste activa bestaan voor het overgrote deel uit materiele vaste activa die zaken betreffen als grond en terreinen, gebouwen, inzamelvoorzieningen, voertuigen, machines en installaties. De vlottende activa bestaan uit de rijksschatkist, vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen (debiteuren). De vaste passiva betreft het eigen vermogen, verschillende bestemmingsreserves, de voorziening van het meerjarenonderhoudsplan en voor verlofsparen en de langlopende leningen. De vlottende passiva betreft kort vreemd vermogen, schulden aan openbare lichamen en overige schulden (crediteuren).

Basis voor de dekkingsmiddelen De inkomsten van Avalex worden gevormd door DVO-bijdragen van de gemeenten, opbrengsten van grondstoffen en de pinopbrengsten bij de milieustraten. Avalex ontvangt geen lokale heffingen, algemene uitkeringen, dividend of andere derde stromen. Begroting 2027

MJB 2028

MJB 2029

MJB 2030

Bijdrage gemeente

53.276

58.058

61.854

65.580

Bijdrage projecten

307

359

161

122

Opbrengst grondstoffen

2.501

2.531

2.560

2.592

Overige opbrengsten

833

854

875

897

Totaal opbrengsten

56.918

61.803

65.451

69.191

Taakveld

Om schrijving

7.3 Afval

Tabel 3.3: Totale opbrengsten (x € 1.000)

De bijdrage van de gemeenten vertoont een stijging voor de komende jaren. Dit wordt voornamelijk verklaard door reguliere kostenindexaties en een verwachting van de mutatie in verwerkingskosten (met name als gevolg van de CO2-heffing) en opbrengsten grondstoffen. De overige opbrengststromen blijven naar verwachting redelijk constant.

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Bijdrage per gemeente Begroting Avalex De begroting is opgesteld door Avalex op basis van de uitgangspunten zoals in de kaderbrief staan toegelicht (zie bijlage 1). Deze begroting bevat alle kosten en opbrengsten en dienen als uitgangspunt voor het berekenen van de tarieven per dienst. Deze tarieven worden gebruikt voor het bepalen van de hoogte van de DVO.

Opbouw kostprijsmodel In onderstaande tabel wordt per proces aangegeven uit welke middelen het is opgebouwd en welke onderliggende kostencomponenten en rekeneenheden er zijn. Processen

Middelen

Kostencomponenten

Rekeneenheid

Directe personeelskosten Mobiliteitskosten Kosten inzamelvoorziening

Route Route Aantal containers

Inzamelen afval en grondstoffen

Personeel Voertuigen Inzamelvoorziening

Inname afval en grondstoffen

Milieustraat

Ondersteunende kosten

Aantal bezoekers

Overslag afval en grondstoffen

Overlaadstation

Ondersteunende kosten

Tonnen restafval

Verwerken afval en grondstoffen

Tonnen inzameling en inname

Ondersteunende kosten

Tonnen algemeen

Ondersteuning/overhead

Personeel Huisvesting ICT

Opslag bedrijfsvoering

Opslagpercentage

Tabel 3.4: Opbouw kostprijsmodel

Bijdrage per gemeente Aangezien de keuze per gemeente voor 2027 nog niet is gemaakt, wordt de bijdrage per gemeente in deze begroting verdeeld naar rato op basis van de getekende DVO’s 2026. De daadwerkelijke vaststelling van de DVO 2027 vindt in de loop van 2026 plaats. Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Delft

15.378

16.758

17.854

18.929

Leidschendam-Voorburg

12.616

13.749

14.648

15.530

Rijsw ijk

9.986

10.882

11.593

12.292

Pijnacker-Nootdorp

8.063

8.787

9.362

9.926

Wassenaar

4.891

5.330

5.679

6.021

Gem eenten

Midden-Delfland

2.342

2.552

2.719

2.882

Totaal

53.276

58.058

61.854

65.580

Tabel 3.5: Bijdrage gemeenten (x € 1.000)

In onderstaande tabel is de bijdrage per gemeente gesplitst weergegeven naar opbrengsten en kosten. Hierbij is zoveel mogelijk direct toegewezen aan de gemeentes. Het blijft echter een grove indicatie. De nog te alloceren kosten en opbrengsten zijn voor dit overzicht naar rato van de getekende DVO’s 2026 verdeeld naar de gemeenten. Opbrengsten Gem eenten

Bijdrage gem eenten

pinopbrengst grondstoffen MS

Kosten

nog te alloceren Opbrengsten opbrengsten totaal

verw erkings kosten

overlaad station

milieu straten

nog te alloceren kosten

Kosten Totaal

Delft

15.378

639

145

146

931

4.593

149

11.529

16.309

Leidschendam-Voorburg

12.616

564

106

118

787

3.948

120

9.308

13.404

Rijsw ijk

9.986

427

113

634

3.066

103

7.422

10.619

Pijnacker-Nootdorp

8.063

426

131

635

2.460

6.132

8.699

Wassenaar

4.891

228

368

1.428

3.769

5.260

Midden-Delfland

2.342

217

286

646

1.958

2.628

Totaal

53.276

2.501

632

508

3.641

16.141

498

160

40.119

56.918

Tabel 3.6: Bijdrage gemeenten gedetailleerd (x € 1.000)

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Investeringen Deze begroting bevat alle investeringen die gepland staan voor 2027 en meerjarig. De feitelijke ten uitvoering brenging van investeringen wordt, daar waar het geen reguliere vervangingen betreft, voorgelegd aan het bestuur. In 2027 worden naar verwachting de volgende typen investeringen uitgevoerd: De nieuwbouw van de locatie in Delft De investering in de elektrificering van het wagenpark infrastructuur; deze is onderdeel van de machines en installaties Investeringen in ondergrondse containers als gevolg van einde levensduur.

Meerjarig investeringsprogramma Type investering Grond en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Inzamelmiddelen Overige materiële vaste activa Totaal

Realisatie Begroting MJB 2028 MJB 2029 2025 2027 60 6.051 51 52 114 290 297 305 1 5.180 205 241 3.971 6.975 5.939 6.087 84 4.230

1.850 20.346

76 6.568

78 6.763

MJB 2030 54 312 771 6.239 80 7.456

Tabel 3.7: Investeringen meerjarig (bedragen x € 1.000)

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

4. Verwerkingskosten Avalex verzorgt de inzameling en inname van diverse afval- en grondstofstromen voor de inwoners van haar gemeenten. Vervolgens worden de tonnen afgegeven bij de verwerkers. De kosten of opbrengsten per afval- en grondstofstroom zijn afhankelijk van de wereldprijzen van grondstoffen. In onderstaande tabel staan de huidige prognoses van de tarieven van de verwerkingskosten. Stroom Asbest Autobanden personen Bouw en Sloop Dakafval Drukhouders Snoei afval Gips Kunststof Hout A/B Hout C Kadavers KCA Veegzand Schoon puin GFT Restafval Grof Huishoudelijk Afval Vlakglas Matrassen nat Matrassen droog Piepschuim Tapijt Frituurvet Wit-en bruingoed Metalen Textiel Glas Wit Glas Bont Papier Plastic / Metaal / Drankkarton

Begroting 2026 175 0 128 304 3.700 42 136 37 35 81 370 328 77 9 96 110 218 15 247 0 0 149

Begroting 2027 175 0 169 316 2.600 18 142 133 37 73 370 360 43 9 93 114 222 0 253 0 0 169

Begroting 2028 179 0 173 324 2.665 18 146 136 38 75 379 369 44 9 95 117 227 0 259 0 0 173

Begroting 2029 183 0 177 332 2.732 18 150 139 39 77 388 378 45 9 97 120 232 0 265 0 0 177

Begroting 2030 188 0 181 340 2.800 18 154 142 40 79 398 387 46 9 99 123 238 0 271 0 0 181

0 -110 -150 0 -30 -14 -55 -270

-678 -119 -150 100 -20 -3 -60 -195

-695 -122 -150 100 -20 -3 -60 -195

-712 -125 -150 100 -20 -3 -60 -195

-730 -128 -150 100 -20 -3 -60 -195

Tabel 4.1: Tarieven afvalstromen (bedragen in € per ton)

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

5. Meerjarenraming 2027-2030 Taakveld

Om schrijving

7.3 Afval

Bijdrage gemeente Taakstelling Avalex Bijdrage Projecten Opbrengst grondstoffen Overige opbrengsten Totaal opbrengsten

7.3 Afval

Totaal bem iddeling afval en grondstoffen gem eenten Door te berekenen aan gemeenten Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen Verw erkingskosten Afvalstoffenbelasting Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen

7.3 Afval

Inzamelvoorziening Directe personeelskosten Milieustraten Overlaad Mobiliteit Verw erking en Belastingen Totaal directe kosten

0.4 Overhead Bedrijfsvoering Totaal overhead kosten 7.3 Afval

Projecten

Begroting 2025 47.537 400 442 2.473 663 51.515

11.374

11.206

11.670

13.640

15.301

17.064

18.920

2.470 -11.791 -2.053

2.473 -11.627 -2.052

2.849 -12.242 -2.277

2.501 -13.796 -2.344

2.531 -15.440 -2.393

2.560 -17.178 -2.446

2.592 -19.015 -2.497

6.532 15.553 269 323 5.322 13.844 41.842

6.427 15.847 364 537 4.986 13.679 41.840

7.121 17.239 263 575 5.333 14.519 45.049

7.407 17.901 160 498 5.890 16.141 47.997

8.507 18.443 186 796 6.077 17.833 51.842

9.412 19.094 180 803 6.248 19.624 55.362

10.137 19.769 188 813 6.427 21.512 58.845

7.867 7.867

8.675 8.675

8.350 8.350

8.099 8.099

9.037 9.037

9.314 9.314

9.582 9.582

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2030 2026 2027 2028 2029 50.314 53.276 58.058 61.854 65.580 0 253 307 359 161 122 2.849 2.501 2.531 2.560 2.592 803 833 854 875 897 54.218 56.918 61.803 65.451 69.191

866

1.000

794

812

913

765

754

50.575

51.515

54.193

56.908

61.793

65.441

69.181

Resultaat voor belasting

434

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

434

Onttrekking vanuit reserves Toevoeging vanuit reserves Gerealiseerd resultaat

214 193 455

Totale kosten

0.9 VPB

Realisatie 2025 47.285 626 2.470 629 51.009

84 207

152 212

157 217

163 223

Tabel 5.1: Meerjarenraming 2027 – 2030 (bedragen x € 1.000)

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

ACTIVA

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

31-12-2030

43.041

47.702

64.173

65.890

67.445

69.517

Vas te activa Mate rië le vas te activa ‐

Investeringen met een economisch nut

Financië le vas te activa ‐

Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen

Totaal vas te activa Vlotte nde activa Uitze ttinge n m e t e e n re nte typis che looptijd k orte r dan é é n jaar ‐ Vorderingen op openbare lichamen ‐ Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar ‐ Overige vorderingen

43.079

47.740

64.211

65.928

67.483

69.555

1.117

1.216

1.291

1.367

3.863

-886

-678

-1.078

-1.275

-1.607

204

237

208

211

213

216

1.004

1.000

Ove rlope nde activa ‐ Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

1.759

Totaal vlotte nde activa

6.842

1.536

1.816

1.495

1.378

1.050

49.921

49.276

66.027

67.423

68.861

70.605

Liquide m idde le n ‐

Banksaldi

Totaal activa

PASSIVA

31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 31-12-2030

Vaste passiva Eigen verm ogen ‐

Algemene reserve

4.717

5.172

‐

Bestemmingsreserves

2.331

668

545

485

425

365

‐

Gerealiseerde resultaat

455

Voorzieningen ‐

Voorzieningen verlofsparen

‐

Voorzieningen ter egalisering van kosten

228

1.501

1.499

1.461

1.561

1.448

Vaste schulden m et een rentetypische looptijd van één jaar of langer ‐ Onderhandse leningen van: a.) Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

27.308

27.058

43.792

45.125

46.058

47.992

Totaal vaste passiva

35.039

34.627

51.236

52.472

53.445

55.205

5.000

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden m et een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar ‐ Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen ‐ Banksaldi

2.904

2.765

2.961

3.237

3.452

3.689

6.978

6.885

11.830

11.714

11.963

11.712

Totaal vlottende passiva

14.882

14.649

14.791

14.952

15.416

15.400

Totaal passiva

49.921

49.276

66.027

67.423

68.861

70.605

‐

Overige schulden

Overlopende passiva ‐ Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Tabel 5.2: Meerjarige balans 2025 – 2028 (bedragen x € 1.000)

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Bijlage 1: Interne kaderbrief Avalex 2027 Inleiding Voor de ontwerpbegroting 2027 is een interne kaderbrief vanuit Avalex opgesteld waarin de uitgangspunten voor de begroting zijn opgesteld. Deze interne kaderbrief is gebaseerd op de Kaderbrief begroting 2027 gemeenschappelijke regelingen van de gemeenten in de regio Haaglanden. De uitwerking van deze uitgangspunten is in dit document opgenomen. Deze uitgangspunten zijn ook onderdeel van onze meerjarenbegroting 2028-2030. De uitgangspunten zijn verdeeld naar de onderdelen: algemeen, directie, bedrijfsvoering en uitvoering. Per bedrijfsonderdeel is een tabel opgenomen met de uitgangspunten en deze bevat de volgende elementen: • Naam : korte beschrijving; • Omschrijving : uitgebreidere beschrijving van het betreffende onderdeel; • Indicatoren : financiële- en niet financiële kengetallen/indicatoren die in de begroting zijn opgenomen.

Uitgangspunten algemeen Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

Kaderbrief 2027 gemeenschappelijke regelingen

In de kaderbrief 2027 gemeenschappelijke regelingen is voor 2027 een inflatiecorrectie van 3,8% opgenomen voor loonkosten en 2,5% voor materiaal. Weerstandsvermogen maximaal 1,0.

Afvalstoffenbelasting

2024 € 39.23 2025 € 39,70 2026 € 40,85 2027 € 41,87 (tarief 2026 met indexatie van 2,5%)

• Kaderbrief begroting GR 2027 • Loonkosten (3,8%) o.b.v. begroting 2026 • Materiaal: realisatie 2025 + bekende mutaties en indexaties 2026 + 2,5% voor 2027 • Weerstandvermogen max.1,0 • Kaderbrief begroting GR 2027 • Site Belastingdienst tarief 2026 • Materiaal: realisatie 2025 + bekende mutaties en indexaties 2026 + 2,5% voor 2027

4. 5.

CO2-heffing

pmd-ketenovereenkomst Investeringen

NB: het tarief voor de afvalstoffenbelasting kan hoger uitvallen vanuit overheidsoverwegingen. 2026: € 5,79 2027: € 17,50 Sinds 2026 geldt een CO2-heffing. Deze heffing verloopt via de voorschotnota van HVC en bedraagt voor 2027 naar verwachting € 17,50 per ton restafval. Avalex is voor het Inzameltarief ingedeeld in de Kwaliteitsstaffel 3B (€195,- per ton). Dit betreft vooral investeringen in diverse typen inzamelmiddelen. Voor de aantallen te investeren inzamelmiddelen is eind 2025 een inventarisatie gedaan op wijk en gemeenteniveau omtrent beoogde locaties en te investeren containers voor de jaren 2026 en 2027. Daarnaast zijn in 2027 investeringen nodig in verband met de overstap naar een elektrische laadinfrastructuur, volgend uit betreffende bestuursbesluit. Tevens is voor de nieuwbouw Delft een bedrag van € 12 mio opgenomen. De oorspronkelijke investering van € 7 mio betrof peildatum 2021. Met de indexering in de daaropvolgende jaren is bedrag voor 2027 aangepast. Dit sluit tevens aan bij de meest recente inschatting voor scenario 2 van de verbouwing Delft zoals besproken in de bestuursvergadering van 14/2/25.

• Tarievenblad 2026 aandeelhouders HVC

• Verpact overeenkomst • Kaderbrief begroting GR 2027 • Materiaal: realisatie 2025 + bekende mutaties en indexaties 2026 + 2,5% voor 2027 • Aantal = inschatting Q4 2025 op gemeenteniveau • Investeringsbegroting • Bestuursbesluit 24/11/2023 m.b.t. elektrificatie laadinfrastructuur • Notulen bestuursvergadering 14/2/25

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Nr 6.

Naam

Omschrijving

Opbrengsten en kosten verwerking

Voor de investeringen wordt uitgegaan van een prijsindex van 2,5% afkomstig uit de kaderbrief 2027. De afname volumes in de DVO 2026 (6x) omtrent de routes zijn de basis voor de PB 2027. De realisatie van de bezoekersaantallen van de milieustraten van 2025 is het vertrekpunt voor de PB 2027. Tevens worden de geprognosticeerde aantallen meegenomen vanuit eventuele beleidswijzigingen voor de desbetreffende gemeenten.

Aantal inwoners/ huishoudens

Fte’s

Ziekteverzuim

10.

Opleidingen

11.

Meerjarenbegroting

12.

Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) Samenwerking Voorschoten

13. 14. 15. 16.

Samenwerking Maassluis Aantal containers/inzamelmiddelen Projectbudget Innovatie Avalex breed

Voor de tonnen van 2027 is rekening gehouden met de opgaves van de gemeenten zelf, gebaseerd op realisatie 2025 en wijzigingen in afvalbeleid en aantal huisaansluitingen, als zijnde reductie restafval voor het bepalen van de verwerkingskosten/opbrengst grondstoffen. In PB 2027 wordt er van uit gegaan dat het aantal inwoners en/of huishoudens in het werkgebied van Avalex gaat stijgen. De procentuele stijging van het CBS is toegepast op de realisatiecijfers van 2025. Voor de fte’s zijn voor directie, bedrijfsvoering en uitvoering eigen de fte’s conform het organisatie- en formatieplan 2027 opgenomen. De kaderbrief 2027 wordt gehanteerd voor het verhogen van de salarissen van 2027 en meerjarig 2028 t/m 2030. De vervanging voor het ziekteverzuim is voor de bedrijfsonderdelen afzonderlijk bepaald en is bij de betreffende bedrijfsonderdelen verder toegelicht. Gemiddeld wordt per medewerker € 1.104 opgenomen als opleidingsbudget. Onderdeel van de PB is het opstellen van een meerjarenbegroting 2028 t/m 2030. Voor deze begroting worden dezelfde uitgangspunten gehanteerd. De verwerkingstarieven zijn reeds meerjarig geprognosticeerd en waar nodig aangepast. De financiële impact wordt in een aparte paragraaf nader uitgewerkt.

Indicatoren • DVO 2026 (6x) • Aantal bezoeken milieu-straten 2025 + verwachting beleidswijzigingen betalen voor halen • Tonnen restafval cf. opgaaf gemeenten • Targets is reductie van het restafval en stijging opbrengststromen huis aan huis

• Cijfers CBS • Groeiprognoses gemeenten

• O&F plan 2027 • Kaderbrief begroting GR 2027 • Loon: o.b.v. werkelijke loonschalen cf huidige CAO

• Percentage per bedrijfsonderdeel

• Opleidingsplan

• Kaderbrief begroting GR 2027 • Loon en materiaal zoals beschreven bij de betreffende separate onderdelen • Tonnen restafval cf. opgaaf gemeenten • Inschatting tarieven Het huidige meerjarenplan 2025-2044 wordt gebruikt voor • Meerjarenplan 2025-2044 het bepalen van de opbouw en samenstelling van de voorziening groot onderhoud van PB 2027. De tonnen en de bezoekersaantallen worden ingeschat • DVO Voorschoten en gewaardeerd conform PDC/DVO inzake de zes gemeenten. Er vindt achteraf een afrekening plaats. De tonnen en de bezoekersaantallen worden ingeschat • DVO gebruik milieustraat en gewaardeerd conform de afgesloten DVO. Maassluis Aantal containers peildatum 1/1/26 inclusief de aantallen • Realisatie containers peildacontainers conform inschatting wijkplannen van de getum 1/1/26 meenten. In de PB 2027 is een projectbudget opgenomen voor • Innovatiebudget maximaal 1% Avalex brede innovaties. Het is van belang dat er geïnvan de omzet van Avalex vesteerd blijft worden in de vele innovaties die in de branche spelen. De interne projecten zijn vooral gericht op het (verder) optimaliseren van de bedrijfsvoering van Avalex. De externe projecten zijn primair op verzoek van de gemeenten en komen voort uit aanvullende wensen uit de PDC/DVO besprekingen.

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Uitgangspunten Directie & Bedrijfsvoering Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

Fte’s

Voor de fte’s voor Directie en Bedrijfsvoering is het uitgangspunt dat eventuele groei geen financiële effecten heeft op de overheadkosten.

Ziekteverzuim

Rente leningen

Bij Directie en Bedrijfsvoering wordt niet gewerkt met een budget voor vervanging ziekteverzuim omdat het ziekteverzuim laag is. Het uitgangspunt is dat kort ziekteverzuim wordt opgevangen op de betreffende afdeling. Bij langdurige ziekte wordt per geval bekeken of tijdelijke vervanging noodzakelijk is. Voor mogelijk aan te trekken langlopende leningen hanteren we de gemiddelde rente van een 15-jarige lening afgestemd met de treasurer van Delft).

• O&F plan 2027 • Kaderbrief begroting GR 2027 • Loon o.b.v. werkelijke loonschalen cf huidige CAO. • Budget voor opvanging ziekteverzuim is 0

• Verwachte leningenportefeuille

Uitgangspunten Uitvoering Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

Fte’s

Voor Uitvoering wordt de totale personeelsplanning vooral bepaald door de Productie Uren Begroting. In het O&F plan 2027 is de beoogde vaste formatie voor uitvoering opgenomen. Om de totale productie uit te voeren wordt gebruik gemaakt van een flexibele schil (maximaal 30% vanuit inzameling en 20% vanuit de milieustraten).

Ziekteverzuim

Productie/routes begroting

Omdat het ziekteverzuim bij de Uitvoering hoger ligt, veelal niet werk gerelateerd is en ook moeilijk beïnvloedbaar is, wordt in de begroting 2027 gewerkt met een ziektevervangingspercentage en niet inzetbare uren, wat direct invloed heeft op planning en bijbehorende kosten van de flexibele schil. In verband met ziekteverzuim is er een vervangingspercentage opgenomen in de begroting van 9%. De Productie/routes begroting voor PB 2027 bevat de meest recente inzichten in routes, manuren en mobiliteit. Met het opstellen van de DVO 2027 zal een update volgen inzake de verwachte productie urenplanning.

• O&F plan 2027 • Maximaal 30% flexibele schil • Kaderbrief begroting GR 2027 • Loon o.b.v. werkelijke loonschalen cf huidige CAO. • Budget voor ziektevervanging is 9%

• Productie/routes begroting van de PB 2027 is gebaseerd op de meest recente inzichten.

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Bijlage 2: Scenario’s kostenbesparing In deze bijlage is inzichtelijk gemaakt wat de impact is van de daling restafval. De besparing is berekend op basis van de huidige cijfers en situatie; de ontwikkelingen naar de toekomst van bijvoorbeeld verwerkingskosten en opbrengsten kunnen hier uiteraard nog sterk op van invloed zijn. Het is ook mogelijk dat er (vanuit de gemeenten) eerst investeringen noodzakelijk zijn om de verdere reductie te bewerkstelligen, bijvoorbeeld op het gebied van communicatie of inzamelmiddelen. Ook deze zijn niet in de berekeningen meegenomen. A. Reductie restafval op 100 kg per inwoner

In onderstaande tabel is het aantal kg restafval per inwoner van de gemeenten dat is opgenomen in de begroting. Daaronder staat wat de kosten per gemeenten zouden zijn als we op de VANG-norm van 100 kg per inwoner zouden zitten. Op totaalniveau zou dit een besparing opleveren van € 4.000.000. Het is daarom van belang om de komende jaren te blijven investeren in het structureel terugbrengen van het restafval. Gem eenten Delft

Leidschendam Voorburg

Rijsw ijk

PijnackerNootdorp

Wassenaar

MiddenDelfland

Totaal

(1) % reductie f ijn restaf val

-0,6%

-2,8%

-0,8%

14,0%

41,4%

2,0%

kg f ijn restaf val per inw

180

203

217

164

186

184

(2) kg restaf val per inw (vang-norm)

208

244

247

182

207

100

213

€ 2.610.000

€ 2.010.000

€ 1.190.000

€ 430.000

€ 13.500.000

47%

Ontw erpbegroting 2027

€ verw erking (af gerond naar 10.000)

€

3.910.000

€

3.350.000

Scenario 100kg fijn restafval (1) % reductie f ijn restaf val

44%

50%

53%

39%

54%

41%

kg f ijn restaf val per inw

100

(2) kg restaf val per inw (vang-norm)

128

141

131

118

121

100

128

€ verw erking (af gerond naar 10.000)

€

2.700.000

€

2.350.000

€ 1.550.000

€ 1.500.000

€

970.000

€ 430.000

€

9.500.000

€

1.210.000

€

1.000.000

€ 1.060.000

€

220.000

€

4.000.000

Scenario t.o.v. ontw erpbegroting 2027 € verw erking (af gerond naar 1.000) (1)

% reductie fijn restafval ten opzichte van de realisatie van 2025

(2)

vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop

510.000

B. Reductie 25% minder restafval De komende jaren al op de VANG-norm komen, is waarschijnlijk niet haalbaar. Echter als we uitgaan van een besparing van 25% ten opzichte van de realisatie 2025, zien we al dat de besparing per gemeente groot is. Zie hieronder. Gem eenten Delft

Leidschendam Voorburg

Rijsw ijk

PijnackerNootdorp

Wassenaar

MiddenDelfland

Totaal

(1) % reductie f ijn restaf val

-0,6%

-2,8%

-0,8%

14,0%

41,4%

2,0%

kg f ijn restaf val per inw

180

203

217

164

186

184

(2) kg restaf val per inw (vang-norm)

208

244

247

182

207

100

213

€ verw erking (af gerond naar 10.000)

€ 3.910.000

€ 2.610.000

€ 2.010.000

€ 1.190.000

€ 430.000

€ 13.500.000

Ontw erpbegroting 2027

€

3.350.000

Scenario reductie 25% m inder restafval (1) % reductie f ijn restaf val

25%

41%

26%

kg f ijn restaf val per inw

135

151

158

122

163

140

(2) kg restaf val per inw (vang-norm)

163

192

189

140

183

100

168

€ verw erking (af gerond naar 10.000)

€ 3.220.000

€

2.850.000

€ 2.080.000

€ 1.680.000

€ 1.130.000

€ 430.000

€ 11.390.000

€

500.000

€

Scenario t.o.v. ontw erpbegroting 2027 € verw erking (af gerond naar 1.000)

690.000

(1)

% reductie fijn restafval ten opzichte van de realisatie van 2025

(2)

vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop

530.000

330.000

60.000

2.110.000

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Bijlage 3: Tarievenblad Tarievenlijst

Tarief 2027

Tarief 2026

Tarief 2025

Route minicontainer

2.630

2.521

2.361

Route onderlossende container

1.375

1.290

1.233

Route verzamelcontainer

2.630

2.521

2.361

Route zijbelading

2.090

1.984

1.881

Route overige diensten

1.291

1.025

960

4,6

4,5

4,4

17,6

16,7

16,5

1.615

1.547

1.412

3.219

3.077

2.795

Verzamelcontainer Cocon

554,2

499,8

0,0

Toegangscontrole container

157

137

136

Intake milieustraat

25,8

25,9

20,4

Ton restafval overlaad

19,4

20,7

24,5

Mobiele milieustraat

1.431

Inzamelvoorziening: Minicontainer Inzamelvoorziening: Verzamelcontainer Inzamelvoorziening: Onderlossende container Inzamelvoorziening: Pers ondergrondse container Inzamelvoorziening:

Desinvesteringskosten bij teruggave inzamelvoorziening2 Minicontainer

Verzamelcontainer

1.220

1.190

1.166

Bovengronds onderlossende container

Desinvesteringskosten van overige inzamelvoorzieningen zijn maatwerk en verlopen via een offerte

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Bijlage 4: EMU-saldo Binnen de EMU (Economische en Monetaire Unie) coördineren lidstaten hun begrotingsbeleid. Dat moet ervoor zorgen dat schulden houdbaar blijven en dat lidstaten in goede tijden buffers opbouwen die ze kunnen inzetten in slechte tijden. Realisatie OB 2026 2025

Omschrijving 1

OB 2027 MJB 2028 MJB 2029 MJB 2030

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q.

onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten bate van de exploitatie

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen

3.663

4.067

4.241

5.226

5.593

5.777

198

4.229

8.728

20.712

6.943

7.148

7.849

-498

-4.463

-16.471

-1.717

-1.555

-2.072

Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves 10 (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: a

Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?

Berekend EMU-saldo

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

Bijlage 5: IV-3 tabel IV-3 (Informatie voor derden) is een informatiesysteem. Hierin staat welke financiële informatie verstrekt moet worden aan het CBS en op welke manier. Realisatie Begroting

Taakvelden

2025

Volksgezondheid en Milieu

2025

Begroting

2026

2027

2028

2029

2030

Saldo

3.6

Huren

7.3

Afval

100

102

3.8

Overige goederen en diensten

7.3

Afval

2.844

3.051

3.561

3.239

3.288

3.336

3.387

3.8

Overige goederen en diensten

7.3

Afval

2.864

3.051

3.561

3.239

3.288

3.336

3.387

4.3.2

Inkomensoverdrachten gemeenten

7.3

Afval

48.056

47.979

50.567

53.584

58.417

62.015

65.702

51.009

51.115

54.218

56.918

61.803

65.451

69.191

Totaal opbrengsten

1.1

Salarissen en sociale lasten

0.4

Overhead

-2.370

-2.878

-3.227

-3.081

-3.187

-3.306

-3.430

1.1

Salarissen en sociale lasten

7.3

Afval

-11.811

-13.198

-14.248

-14.785

-15.257

-15.837

-16.438

2.1

Belastingen

0.4

VpB

-25

-10

3.5.1

Ingeleend personeel

0.4

Overhead

-778

-300

-305

-398

-407

-418

-428

3.5.1

Ingeleend personeel

7.3

Afval

-4.132

-2.888

-3.251

-3.368

-3.452

-3.538

-3.626

3.8

Overige goederen & diensten

0.4

Overhead

-2.553

-3.676

-3.060

-3.014

-3.087

-3.164

-3.243

3.8

Overige goederen & diensten

7.3

Afval

-25.078

-23.694

-25.269

-27.773

-30.168

-32.437

-34.962

5.1

Rente

0.5

Treasury

-159

-535

-568

-250

-1.008

-1.149

-1.274

7.1

Mutatie reserve

0.10 Mutatie reserve

7.2

Mutatie voorzieningen

0.4

Overhead

7.2

Mutatie voorzieningen

7.3

Afval

-0

-193

-198

7.3

Afschrijven

0.4

Overhead

-197

-241

-207

-210

7.3

Afschrijven

7.3

Afval

Totaal kosten

-401

-415

-417

-3.497

-3.513

-3.860

-4.030

-4.825

-5.177

-5.361

-50.575

-51.115

-54.218

-56.918

-61.803

-65.451

-69.191

3.5.1

Ingeleend personeel

7.3

Afval

3.8

Overige goederen en diensten

0.4

Overhead

3.8

Overige goederen en diensten

7.3

Afval

Totaal incidentele kosten

3.8

Overige goederen en diensten

7.3

Afval

Totaal incidentele opbrengsten 7.2

Onttrekking vanuit reserves

7.3

Afval

214

152

157

163

7.2

Toevoeging vanuit reserves

7.3

Afval

193

207

212

217

223

Totaal Resultaat

455

Ontwerpbegroting Avalex 2027 (Besluit Bestuur Avalex d.d. 24 april 2026)

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17001891/1