Document · PDF

Begroting 2023 SbJH 20220331 PG

Raad Oordeelvorming 19 mei 2022, gemeente Pijnacker NootdorpBij agendapunt: Zienswijze ontwerpbegroting 2023 Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden8.042 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

BEGROTING 2023J 202

Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden Postbus 12 600 2500 DJ Den Haag Tel 085 4855417 www.sbjh.nl Email: info@h10inkoop.nl

BEGROTING 2023

Inhoud 1.

Aanbieding

1.1.

Inleiding

1.2.

De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur

1.3.

Leeswijzer

Programmaplan

2.1.

Inleiding

2.2.

Programma werkzaamheden Servicebureau

Paragrafen

3.1.

Inleiding

3.2.

Paragraaf weerstandsvermogen

3.3.

Paragraaf Financiering

3.4.

Paragraaf Bedrijfsvoering

Financiële begroting 2023-2026

4.1.

Inleiding

4.2.

Uitgangspunten

4.3.

Financiële meerjarenbegroting

4.4.

Algemene dekkingsmiddelen

4.5.

Bijdragen gemeenten

4.6.

Reservemutaties

Besluit bestuur

Bijlagen

Bijlage 1:

Staat van reserves en voorzieningen

Bijlage 2:

Voorschotbedragen 2023 e.v.

Bijlage 3:

Exploitatie overzicht met toelichting

Bijlage 4:

Verschillen tussen begroting 2022 en begroting 2023

Bijlage 5:

Begroting oude stijl

Bijlage 6:

Inwonersaantallen per gemeente

Bijlage 7:

EMU-saldo

Bijlage 8:

Meerjarenbegroting op taakveldniveau

Bijlage 9:

Risico overzicht SbJH

Pagina 2 van 35

BEGROTING 2023

Aanbieding 1.1. Inleiding

Voor u ligt de begroting 2023-2026 van de gemeenschappelijke regeling Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden (hierna te noemen het Servicebureau of SbJH). Het Servicebureau is op 24 november 2014 opgericht als Inkoopbureau H10. Volgens artikel 3 van de gemeenschappelijke regeling behartigt het Servicebureau de belangen van de gemeenten op het terrein van de uitvoering van de gemeentelijke contractering in het kader van de Jeugdwet. Op basis van de gemeenschappelijke regeling is een dienstverleningsovereenkomst (DVO) opgesteld tussen het Servicebureau (opdrachtnemer) en de deelnemende gemeenten (opdrachtgever). In de DVO is de hoofdtaak (zoals verwoord in artikel 3 van de gemeenschappelijke regeling) verfijnd naar deeltaken waarmee het Servicebureau belast is in de uitvoering. De DVO is vervolgens in een jaarplan geconcretiseerd. Belangrijkste onderdelen van de uitvoering betreft de contractering van aanbieders die Jeugdhulp leveren aan jeugdigen uit de deelnemende gemeenten, contractmanagement met deze aanbieders, de controle op de declaraties van de aanbieders, de verantwoording daarvan en de data-analyse. De werkzaamheden van het Servicebureau zijn in 2020 voor onbepaalde tijd verlengd en de naamgeving is aangepast van Inkoopbureau H10 naar Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden. Het Servicebureau is een bedrijfsvoering organisatie met één verantwoordelijk bestuur.

Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording moeten gemeenschappelijke regelingen een sluitende meerjarenbegroting aan te bieden over het begrotingsjaar en de drie daarop volgende jaren. Deze meerjarenbegroting betreft daarom de periode 2023-2026. Met de regiogemeenten is afgesproken dat extra werkzaamheden en/of taken die leiden tot een kostenstijging in een boekjaar waarvan de begroting van het SbJH reeds is vastgesteld in eerste instantie worden opgevangen via de Regiobegroting. Voor zover ze structureel dan wel meerjarig zijn worden deze kosten vervolgens in de eerstvolgende – nog vast te stellen – begroting van het Servicebureau opgenomen. De uitvoeringskosten – zoals aangegeven in de Regiobegroting – worden in de jaarrekening van de individuele gemeenten, met betrekking tot het eigen aandeel, in de desbetreffende gemeentelijke programma’s verantwoord. In de jaarrekening van het SbJH wordt vervolgens verantwoording over de gehele Regiobegroting afgelegd. Hiermee wordt voldaan aan het uitdrukkelijke verzoek van de gemeenteraden voor transparantie.

Pagina 3 van 35

BEGROTING 2023 1.2. De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur Het doel van de gemeenschappelijke regeling (artikel 3) is het behartigen van de belangen van de gemeenten op het terrein van uitvoering van inkooptaken op taakonderdelen binnen het sociaal domein. Het Servicebureau heeft tien deelnemende gemeenten, namelijk: • Delft • Den Haag • Leidschendam-Voorburg • Midden-Delfland • Pijnacker-Nootdorp • Rijswijk • Voorschoten • Wassenaar • Westland • Zoetermeer. Het bestuur bestaat per datum van de begroting uit de volgende leden: Voorzitter: Lid: Lid: Secretaris:

dhr. P.A. Vreugdenhil mevr. K. Parbhudayal mevr. I. Zweerts de Jong dhr. P.J.G.M. Grob

(wethouder gemeente Westland) (wethouder gemeente Den Haag) (wethouder gemeente Wassenaar) (directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden)

Het Servicebureau kent een éénhoofdige directie: dhr. P.J.G.M. Grob.

1.3. Leeswijzer De hoofdstukken 2 en 3 betreffen de beleidsbegroting, de hoofstukken 4 en verder betreffen de financiële begroting conform de BBV. In hoofdstuk 2 is de inhoudelijke beschrijving van de doelstellingen van het Servicebureau beschreven. In dit hoofdstuk worden de eerste twee W-vragen beantwoord, namelijk “Wat willen we bereiken?” en “Wat gaan we daarvoor doen?”. Tevens wordt globaal aangegeven wat deze zaken zullen gaan kosten. In hoofdstuk 3 staan vervolgens de verplichte paragrafen beschreven, waarna hoofdstuk 4 de financiele begroting met een toelichting op de uitgangspunten en de uiteenzetting van de financiële positie bevat. In hoofdstuk 5 is het besluit van het Bestuur opgenomen. De bijlagen staan in hoofdstuk 6.

P.J.G.M. Grob Directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden

** juli 2022

Pagina 4 van 35

BEGROTING 2023

Programmaplan 2.1. Inleiding

Het Servicebureau voert een van tevoren afgesproken basispakket (gebaseerd op de DVO) voor de tien deelnemende gemeenten uit. Dit pakket is bepaald door de Jeugdwet. Onder Jeugdhulp wordt in dit verband verstaan: Jeugdhulp, Jeugdbescherming en Jeugdreclassering. Hierbij geldt dat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor de beleidsvorming. Zij doen dat aan de hand van landelijke kaders, landelijke regelgeving en door invulling te geven aan de eigen (gezamenlijke) beleidsruimte. De algemene doelstelling van het Servicebureau is het behartigen van de belangen van de gemeenten op het terrein van uitvoering van inkooptaken op taakonderdelen binnen het sociaal domein. Een daaruit vloeiende doelstelling is om door gezamenlijke inkoop en afhandeling van de facturering efficiency voordelen (door synergie effecten) te behalen.

Het Servicebureau heeft op basis van de gemeenschappelijke regeling de volgende taken: • Uitvoering van de gezamenlijke inkoop en contractering – dat wil zeggen het bepalen van de wijze van inkoop, de inkoopprocedure en het contract – en aanbiedersmanagement; • Het op verzoek namens gemeenten optreden richting aanbieders om de voorwaarden en eisen, waaronder de overeenkomsten worden afgesloten te harmoniseren (gecombineerde inkoop); • Het op verzoek van een individuele (of cluster van) gemeente(n) contracteren met aanbieders (individuele inkoop en contractering); De bovengenoemde taken zijn uitgewerkt in een DVO, die tussen de deelnemende gemeenten (opdrachtgever) en het Servicebureau (opdrachtnemer) is afgesloten. In de DVO zijn verfijnde afspraken (spelregels) opgenomen tussen opdrachtgever en opdrachtnemer opgenomen. De voornaamste taken (afspraken) zijn: • het afsluiten van contracten met de aanbieders van Jeugdhulp en het bijbehorende contractmanagement; • het ontvangen en beoordelen van de digitale declaraties van de aanbieders; • de gemeenten zijn verantwoordelijk voor de controle op het woonplaatsbeginsel en het afgeven van een zorgtoewijzing.

Het Servicebureau controleert daarna of de ingediende declaratie matcht met de afgegeven zorgtoewijzing (JW301) en de andere contractuele voorwaarden en verzorgd op basis hiervan een betaalbestand ten behoeve van de verantwoordelijke gemeente; • het analyseren van regionale uitgaven; • het adviseren van gemeenten in het nemen van lokale maatregelen op basis van lokale duiding;

Pagina 5 van 35

BEGROTING 2023 •

regie voeren op de administratieve processen bij de ketenpartners en (beheersings)informatie genereren en ontwikkelen voor sturing en beheersing op de gehele keten (ketencoördinatie). Hiertoe behoort ook de Ontwikkeltafel waarin de gemeenten, SbJH en de aanbieders gezamenlijk de inhoudelijke ontwikkeling van de overeenkomsten bespreken.

De daadwerkelijke inkoop van een zorgtraject vindt plaats binnen de gemeente via de lokale teams door middel van het afgeven van een toewijzing in de vorm van een JW301. De feitelijke betaling van de ontvangen declaraties – van aanbieders van Jeugdhulp – gebeurt, op aangeven van het Servicebureau door de individuele gemeenten die zelf budgetverantwoordelijk zijn. Het Servicebureau genereert hiervoor in principe wekelijks een betaalbatch. De begroting van het Servicebureau bevat alleen de uitvoeringslasten. Sinds 1 juli 2020 zijn deze taken uitgebreid met het voeren van de administratie voor de Regiobegroting. Dit betreft activiteiten die de 10 gemeenten gezamenlijk aangaan en waar de 10 gemeenten ook gezamenlijk financieel verantwoordelijk voor zijn. De Regiobegroting valt qua kosten onder de uitvoeringskosten van de gemeenten. In het verband met transparantie voert het SbJH de administratie en worden de kosten die gemaakt zijn als bijlage Regiobegroting verantwoord in de jaarrekening van het SbJH. De betrokken kosten en baten worden meegenomen als baten en laten in de realisatie van de jaarrekening van het SbJH. Via de jaarrekening worden de lasten op basis van de afspraken tussen de gemeenten over de verschillende gemeenten verdeeld.

Volledigheidshalve dient hier gemeld te worden dat, door deze constructie, de kosten van de Regiobegroting integraal onderdeel uitmaken van de jaarrekening van het SbJH. Eventuele rechtmatigheidsissues die zich voordoen binnen de administratie van de Regiobegroting werken zodoende door in de controleverklaring van het SbJH.

2.2. Programma werkzaamheden Servicebureau Het Servicebureau is aangemerkt als een bedrijfsvoeringsorganisatie met als doel het behartigen van de belangen van de gemeenten op het terrein van uitvoering van inkooptaken op taakonderdelen binnen het sociaal domein. Dit vormt voor het Servicebureau de basis van het programma dat in 2023 zal worden uitgevoerd. Ter behartiging van de in artikel 3 genoemde belangen is het Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden belast met uitvoering van de volgende taken in het kader van de Jeugdwet: • ondersteuning bij regionaal te contracteren jeugdhulp; • coördineren van regionale berichtgeving inzake de jeugdhulp; • leveren van een bijdrage aan de optimalisering van de opgedragen uitvoeringsprocessen; • contractbeheer en contractmanagement; • afwikkelen van het opgedragen declaratie- en betalingsverkeer; • leveren van een bijdrage en advies bij de verantwoordingscyclus waaronder het genereren van adequate managementinformatie en informatie voor de planning- en controlcyclus; • het op verzoek namens gemeenten optreden richting aanbieders om de voorwaarden en eisen, waaronder de overeenkomsten worden afgesloten te harmoniseren.

Pagina 6 van 35

BEGROTING 2023 In de jaarstukken 2023 zal het Servicebureau binnen dit programma zich verantwoorden over de uitgevoerde taken (afspraken volgens DVO): • het afsluiten van contracten met de aanbieders van Jeugdhulp en het bijbehorende contractmanagement; • het ontvangen en beoordelen van de declaraties van de aanbieders; • de controle op de aanwezigheid van de toewijzing vanuit de gemeente (JW301) en op basis hiervan doorzetten van de desbetreffende declaraties naar de verantwoordelijke gemeente; • het analyseren van de gegevens in samenhang met de gemeentelijke accountgesprekken; • regie voeren op de administratieve processen bij de ketenpartners en (beheersings)informatie genereren en ontwikkelen voor sturing en beheersing op de gehele administratieve keten (ketencoördinatie) • het voeren van de projectenadministratie van de projecten die in de Regiobegroting door de regio zijn geïnitieerd en worden betaald. De kosten van deze Regiobegroting worden verantwoord via de jaarrekening van het Servicebureau. Bovenstaande taken zijn vervat in een uitvoeringsprogramma (= het Jaarplan SbJH en de Begroting SbJH). Het uitvoeringsprogramma bevat meer activiteiten en taken dan initieel was bedacht voor het Servicebureau. De onderhavige begroting bevat alleen reguliere activiteiten/taken.

Voor additionele taken uit hoofde van het uitvoeringsprogramma wordt per programma/project een projectbegroting opgemaakt en afgestemd met de deelnemende gemeenten. De ambitie van het Servicebureau, die voortvloeit uit eerdere evaluaties van het Inkoopbureau H-10, is gericht op verdergaande professionalisering en operational excellence. Hierbij valt te denken aan het doorontwikkelen van de automatisering, het ontzorgen, professionalisering informatievoorziening en stroomlijnen van de processen in de administratieve ketens lopend van de aanbieders t/m de gemeenten/Servicebureau waarbij het belang van de jeugdige centraal staat. Per 1 januari 2021 is de jeugdhulp in de regio opnieuw ingekocht. Deze inkoop is primair gebaseerd op de ontwikkeling van een resultaatgericht stelsel. Dit stelsel brengt een onbekende/onzekere dynamiek in werkwijzen en de SCOPAFIJTH onderdelen. Op basis van de resultaten van de Ontwikkeltafel kunnen additionele vragen gesteld worden aan het Servicebureau. Vooralsnog zullen de extra werkzaamheden die het Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden hiervoor moet uitvoeren bekostigd worden vanuit de Regiobegroting. Uiteraard blijft de professionalisering en operational excellence een voortdurend streven om tot kostenreductie in de uitvoering te komen.

Uit hoofde van het uitvoeringsprogramma wordt invulling gegeven aan maandelijkse accountgesprekken tussen iedere lokale gemeente en het Servicebureau. Door het voeren van accountgesprekken zal het inzicht in de administratieve processen en de voorspelbaarheid en betrouwbaarheid van de geprognotiseerde kosten jeugdhulp per gemeente aanzienlijk toenemen. Hierdoor wordt het effectief inzetten van lokale maatregelen beter gefaciliteerd daar de inzichtelijkheid van de lokale ontwikkelingen verder toeneemt.

Pagina 7 van 35

BEGROTING 2023 Het Servicebureau heeft in overleg met de gemeenten, prestatie-indicatoren ontwikkeld die de kwaliteit en werking van de keten in beeld brengen. Deze indicatoren zijn beschikbaarheid jeugdhulp, naleving declaratieprotocol, naleving contracten.

2.2.1. Het Servicebureau contracteert Het Servicebureau is opgericht om overeenkomsten af te sluiten met de aanbieders van jeugdhulp. Voorts voert het Servicebureau reguliere contractmanagementgesprekken met aanbieders met een omzet boven een miljoen euro (en in ieder geval de 14 grootste aanbieders). De gesprekken met de overige aanbieders worden op basis van een risico-analyse gevoerd. Voor 2023 is ten minste het streven om de relevante overige aanbieders (niet zijnde een van de 14 grootste aanbieders) minimaal 1x per jaar te spreken. Door het invoeren van de bestedingsruimte in de inkoop 2021 is hier het signaleren en verwerken van de bestedingsruimte bijgekomen (Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden is Single Point of Contact). De gevolgen van het inkooptraject en aanpassing van processen zijn bij de begrotingswijziging 2022 in de GR-begroting opgenomen. Prestatie-indicator Het Servicebureau sluit Realisatie contracten af met de 2021 aanbieders van Jeugdhulp en voer het bijbehorende contractmanagement uit Aantal aanbieders 211 Aantal contracten in beheer 2.181 Aantal contracten afgelopen 160 Aantal kwartaalgesprekken 49 top 14 aanbieders Aantal gesprekken met 123 overige aanbieders

2023

2024

2025

2026 Bron

175 2.150 100

175 Zorgned 2.150 Zorgned 100 Zorgned

56 Contractmanagement

150

150 Contractmanagement

Daarnaast heeft iedere zorgaanbieder (met uitzondering van de GI’s) bij elke gemeente een bestedingsruimte ontvangen. Deze kan gedurende het jaar worden aangepast. Dit maakt onderdeel uit van de resultaatsovereenkomst.

2.2.2. Het Servicebureau controleert Het Servicebureau ontvangt de declaraties van aanbieders voor de geleverde zorg. Het Servicebureau zet de goedgekeurde declaraties binnen 10 werkdagen door naar de verantwoordelijke gemeente middels een SEPA-bestand. Alvorens de declaraties worden doorgezet naar de verantwoordelijke gemeente beoordeelt het Servicebureau de declaraties op een aantal formele en materiele aspecten (niet limitatief hieronder opgenomen): • Is de declarerende aanbieder gecontracteerd? • Wordt het gecontracteerde tarief en product gedeclareerd?

Pagina 8 van 35

BEGROTING 2023 • • • • •

Is voor de gefactureerde zorg een actieve toewijzing aanwezig? Valt de gedeclareerde zorg binnen de toekenning (Q-controle)? Is de declaratie tijdig ingediend? Is de gefactureerde periode conform de toewijzingsperiode? Bevat ZorgNed de juiste en actuele gegevens (bankrekeningnummer etc.) van de aanbieder?

Afhankelijk van de implementatie van de gemeentelijke processen heeft dit mogelijk ook gevolgen voor de noodzakelijke bezetting binnen het SbJH. Prestatie-indicator Het Servicebureau ontvangt Realisatie en beoordeelt de declaraties 2021 van aanbieders en zet de declaraties door naar de verantwoordelijke gemeente Percentage (%) van de afgehandelde factuurregels binnen de gestelde termijn (10 werkdagen)

95,9%

2023

> 90%

2024

>90%

2025

>90%

2026 Bron

>90%

Zorgned

Het streven ad 90% is in 2021 ruimschoots behaald.

2.2.3. Het Servicebureau analyseert Het declaratieproces (ontvangen en controleren) wordt uitgevoerd door het Servicebureau. Uit dit declaratieproces destilleert het Servicebureau gegevens die geanalyseerd worden voor de informatiebehoefte op verschillende niveaus (contractmanagement, lokale teams, BVO, beleid en DO). Een evident onderdeel van de informatiebehoefte is een kostenprognose jeugdhulp voor het begrotingsjaar. De informatie wordt door middel van verschillende kanalen gedeeld met de gemeenten: • Accountgesprekken: dit is een maandelijks1 gesprek tussen gemeente en het Servicebureau; • Prognoses en andere informatie: Het Servicebureau stelt maandelijks een prognose van de kosten jeugdhulp op voor het gehele begrotingsjaar. De prognose wordt via het directeurenoverleg met de gemeenten gedeeld. • Ook hier geldt dat de resultaten van de Ontwikkeltafel en de daarop aangepaste werkwijzen nog niet in deze begroting zijn verwerkt maar separaat zullen worden gerealiseerd via de Regiobegroting.

In de eerste maanden van het jaar en in de zomervakantie wordt hierin geprioriteerd.

Pagina 9 van 35

BEGROTING 2023 Prestatie-indicator Het Servicebureau analyseert Realisatie gegevens en signaleert de 2021 verschillen met voorgaand jaar Aantal accountgesprekken 100 met gemeenten Aantal prognoses jeugdhulp 10 voor het begrotingsjaar Accountantsverklaring bij 1 uitnutting

2023

2024

2025

2026 Bron

90 Contractmanagement

10 Geleverde bouwblokken

1 Geleverde bouwblokken

2.2.4. De kosten van het Servicebureau in beeld Het Servicebureau heeft zelf maar 1 programma waarvoor zij werkzaam is (Jeugd). Tevens worden verplicht lasten onder Overhead en onvoorzien verantwoord. Onderdeel (x € 1.000) Lasten (begroot) Baten (begroot) Programma Jeugd € 2.770 € 3.877 Overhead* € 1.006 Onvoorzien € 100 Algemene dekkingsmiddelen** € bedrag heffing vpb nvt*** * Hieronder is apart een overzicht overhead opgenomen ** In 2020 heeft het Servicebureau geen algemene dekkingsmiddelen ontvangen (zodoende geen apart overzicht) ** De GR voert geen VPB-plichtige activiteiten uit

Het totaal van de lasten in bovenstaande verplichte uitsplitsing is € 3.877k conform de baten. Omdat het Servicebureau geen algemene dekkingsmiddelen ontvangt wordt geen overzicht verstrekt. Dit geldt tevens voor de heffing vennootschapsbelasting. De post onvoorzien is conform voorgaande jaren begroot op € 100k.

Pagina 10 van 35

BEGROTING 2023 Voor de overhead geldt het volgende overzicht: Overhead (€ x 1.000)

Personele formatie Uitvoering basis taken inkoop/ contract en leveranciersmanagement Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering (excl. huisvesting en ict) Accountantskosten (GAD) Automatisering (ICT) Automatisering (ICT) (inclusief financieel administratief systeem) Projecten Projecten Huisvesting Huisvesting (inclusief werkplek, schoonmaak en belasting) Subtotaal

2023 € 544

2024 € 544

2025 € 544

2026 € 544

€ 156 €0

€ 151

€0

€ 154

€ 1.006

Totaal overhead

€ 1.006

Percentage overhead is 26,0%. Het gemiddelde binnen de gemeenten is 31,7%.

Pagina 11 van 35

BEGROTING 2023

Paragrafen 3.1. Inleiding

In het Besluit Begroting en Verantwoording zijn zeven verplichte paragrafen opgenomen voor provincies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn niet allemaal relevant voor het Servicebureau. Om die reden worden de paragrafen lokale heffingen, grondbeleid, onderhoud kapitaalgoederen en verbonden partijen niet genoemd.

3.2. Paragraaf weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate het Servicebureau in staat is tegenvallers op te vangen. 1. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen; a. De weerstandscapaciteit; zijnde de middelen en de mogelijkheden waarover het Servicebureau beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. b. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiele betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. 2. De paragraaf betreffende het weerstandvermogen bevat ten minste: a. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit b. Een inventarisatie van de risico’s c. Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin het Servicebureau middelen beschikbaar heeft om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet worden. Het Servicebureau heeft geen afgezonderd weerstandsvermogen. Onverwachte tegenvallers dienen direct gemeld te worden bij het bestuur, waarna gezamenlijk en in overleg met de tien gemeenten bekeken wordt hoe deze tegenvallers op te lossen. Financieel technisch zijn de tien gemeenten verantwoordelijk voor eventuele tegenvallers.

Weerstandscapaciteit (=beschikbare vermogen) De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, op te kunnen vangen. Tot de aanwezige weerstandscapaciteit van het Servicebureau worden de reserves en de post onvoorzien in de begroting gerekend.

Pagina 12 van 35

BEGROTING 2023 Post (x € 1.000) I/S Algemene Reserve Incidenteel Post Onvoorzien Structureel Totaal

2022 84 100 184

2023 84 100 184

2024 84 100 184

2025 84 100 184

Na uitnutting van deze capaciteit is het Servicebureau op de bijdrage van de deelnemers aangewezen. De gekwantificeerde risico’s dienen op de weerstandscapaciteit in mindering te worden gebracht. Risico’s (=benodigde vermogen) In 2021 heeft het Servicebureau op uitdrukkelijk verzoek van de gemeenteraden een risico-analyse opgesteld. Deze analyse (gedaan via NARIS) bestaat uit 2 onderdelen: 1. Risico’s die SbJH in eerste instantie via haar bedrijfsvoering dient op te vangen 2. Risico’s die SbJH ziet, maar die primair voor rekening en risico zijn van de deelnemende gemeenten. Beide risico’s zijn uitgewerkt en in de analyse meegenomen. Uiteindelijk is door middel van simulatie bepaald welke risico’s gelopen worden en welk weerstandsvermogen daartoe benodigd is. Dit ziet er als volgt uit: Risico’s die SbJH in eerste instantie via haar bedrijfsvoering dient op te vangen

Risico’s die SbJH ziet, maar die primair voor rekening en risico zijn van de deelnemende gemeenten.

Pagina 13 van 35

BEGROTING 2023

De details die onder deze simulaties liggen zijn terug te vinden in bijlage 9 Risico overzicht SbJH. De waarschijnlijkheid waarbij deze risico’s zich kunnen manifesteren wordt door het Servicebureau ingeschat op de waarde van ‘gemiddeld’ in de bovengenoemde staatjes. Dit komt overeen met een benodigd weerstandsvermogen ad € 680k. Dit is een stijging van het risico ten opzichte van de begroting 2022. Enerzijds veroorzaakt door een verruiming van de Begroting SbJH 2023 ten opzichte van 2022. En anderzijds omdat een uitgebreidere en preciezere risico-analyse inclusief simulatie een duidelijker beeld van de risico’s oplevert. In de bijlage 9 valt daarbij op dat de stijging voornamelijk door een nieuw gesignaleerd risico in verband met de wetgeving omtrent het nieuwe woonplaatsbeginsel wordt veroorzaakt. De verwachting is dat hierdoor jaarlijks extra werkzaamheden ontstaan; dit lijkt een structureel karakter te gaan krijgen. Voor 2022 verlopen de uitvoeringskosten hiervoor nog via de Regiobegroting. Een eventueel tekort wordt opgevangen door artikel 16 lid 2 van de regeling gemeenschappelijke regeling Servicebureau waarin staat dat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor eventuele tekorten op de uitgaven voor de instandhouding van het Servicebureau. Daarnaast is een risico voor de gemeenten zelf onderkend welke niet via het vermogen van het SbJH opgevangen hoeft te worden.

Het is voor de gemeenten echter wel van belang dat ze voor haar eigen berekeningen van het weerstandsvermogen met deze risico’s rekening houden. De waarde voor alle gemeenten gezamenlijk is gemiddeld € 188k zoals aangegeven is in het staatje simulatie deelnemende gemeenten hiervoor. Kengetallen in relatie tot de financiële functie Kengetal Netto Schuldquote

2023 -2,73%

2024 -2,73%

2025 -2,73%

2026 -2,73%

Netto Schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen

-2,73%

Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

5,92% n.v.t. 0,00% n.v.t.

Omdat begrotingstechnisch geen aanpassing van het vermogen wordt verwacht gaan we er van uit dat de eerste 3 kengetallen gelijk blijven aan de uitkomst van 2021. De 3 onderste posten zijn niet van toepassing, waarbij voor de structurele exploitatieruimte geldt dat deze in de GR-stukken is uitgesloten onder gebruik making van de financieringsgarantie door gemeenten bij tekorten (zodoende niet n.v.t. gebruikt maar 0,00%).

3.3. Paragraaf Financiering Volgens de Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden), is elke gemeenschappelijke regeling verplicht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarrekening op te nemen. Daarin wor-

Pagina 14 van 35

BEGROTING 2023 den de ontwikkelingen aangegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de ontwikkelingen wat betreft de renterisiconorm, de verwachte toe- en afname van geldleningen of uitzettingen en het verdere beleid ten aanzien van treasury. Deze paragraaf Financiering bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de uitvoeringsregeling bij de Wet FIDO bedraagt de kasgeldlimiet 8,2% van het totaal van de (primitieve) begroting en met een minimum van € 2,5 mln. Het Servicebureau heeft in 2016 een treasurystatuut opgesteld. Hierbij is het uitgangspunt dat het Servicebureau geen leningen aangaat en uitsluitend gebruik maakt van schatkistbankieren. Voorziene investeringen (in ICT) zijn in de begroting opgenomen. In het treasurystatuut is tevens aangegeven dat voor financieringsdoeleinden het gebruik van derivaten (conform de financiële verordening) niet is toegestaan. Het treasurystatuut is in 2022 geactualiseerd. Schatkistbankieren Met ingang van 16 december 2013 is de wet Schatkistbankieren voor decentrale overheden in werking getreden.

Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector (Rijk en decentrale overheden gezamenlijk). Iedere euro die decentrale overheden aanhouden in de schatkist, verminderd de externe financieringsbehoefte van het Rijk. Het Servicebureau neemt deel aan het schatkistbankieren. Met de BNG is een structurele afspraak gemaakt dat automatische afroming van het banksaldo boven de € 250k plaatsvindt. Hierdoor voldoet het Servicebureau automatisch aan de Wet FIDO.

Pagina 15 van 35

BEGROTING 2023

3.4. Paragraaf Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en realisatie van beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Een efficiënte, doelmatige en transparante bedrijfsvoering is van essentieel belang om de opgedragen taken uit te voeren. In onderstaande organogram is de structuur van het Servicebureau weergegeven.

Organogram

Op basis van de eerder genoemde structuur worden de volgende onderwerpen behandeld. Personeel en Organisatie Het Servicebureau heeft per 1 januari 2023 een formatie van 26,7 Fte (zie de verdeling in het organogram). Financieel beheer en Administratieve Organisatie Het Servicebureau heeft geëntameerd met het opstellen van de benodigde verordeningen en kaders. Het Servicebureau heeft onder andere de financiële verordening, het treasurystatuut en beschrijvingen van de administratieve organisatie (inclusief beheersmaatregelen) op- en vastgesteld.

Pagina 16 van 35

BEGROTING 2023

Planning en Control Het Servicebureau heeft een planning en control cyclus opgezet. De planning en control cyclus is in opzet beschreven en voldoet aan de daaraan te stellen eisen. In de planning en control cyclus is de verantwoording aan het bestuur voorzien. Informatisering en automatisering Voor het inrichten van de ICT is zoveel mogelijk gebruik gemaakt van bestaande systemen. Het Servicebureau heeft ICT middelen aangeschaft voor de uitvoering van de (wettelijke) taken. Het Servicebureau maakt momenteel gebruik van de (ICT) infrastructuur van de Gemeente Den Haag. Voor software pakketten (o.a. voor het jeugdsysteem) en apparatuur (thuiswerkfaciliteiten en telefoontoestellen) is beperkt geld gereserveerd voor eventuele vervanging. Investeringen die niet in de begroting zijn voorzien, worden aan het bestuur voorgelegd. Eventueel wordt tezamen met de deelnemende gemeenten gezocht naar oplossingen. Investeringen in vaste activa Het Servicebureau is sinds mei 2019 in het stadhuis van de gemeente Den Haag gevestigd. Er vinden derhalve geen investeringen in vaste activa plaats.

Pagina 17 van 35

BEGROTING 2023

Financiële begroting 2023-2026 4.1. Inleiding

In dit hoofdstuk wordt de financiële begroting 2023-2026 van het Servicebureau weergegeven. Dit is een begroting die de structurele kosten van het Servicebureau bevat. De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is op 15 november 2012 ingesteld. De bezoldiging van het personeel van het Servicebureau is op basis van de gemeentelijke CAO (CAR) en blijft onder de WNT-norm. Voor het personeel worden met name de CAR/UWO en de regelingen van de gemeente Zoetermeer dan wel eigen regelingen gehanteerd.

4.2. Uitgangspunten Voor de begroting hanteert het Servicebureau normaliter de uitgangspunten zoals verwoord in de ‘Kaderbrief begroting 2023 gemeenschappelijke regelingen’. Er is een aanpassing gedaan ten opzichte van het uitgangspunt in de kaderbrief, gebaseerd op in de realisatie vastgestelde ontwikkelingen vastgesteld ten tijde van het opstellen van de Begrotingswijziging 2022. Omdat voor het opstellen van de begrotingswijziging 2022 is uitgegaan van de realisatiecijfers 2021, is voor de meeste posten geen gebruik gemaakt van het aangegeven deel correctie prijsindexcijfer van 2,3% (inclusief correcties op prijsindexcijfers 2020-2022), maar alleen van het deel correctie 2022 en indexcijfer 2023. Hierdoor is uitgekomen op een indexcijfer van 0,2% + 1,9% = 2,1% in plaats van de aangegeven 2,3%. De loonkosten maken ruim 68% van de totale lasten van het SbJH uit en zijn in december 2021 met 1,5% gestegen. In april 2022 stijgen de loonkosten met 2,4%. Voor de berekening van de personeelslasten is in de Begrotingswijziging 2022 gebruik gemaakt van de voorcalculatorische personeelskosten 2022 per Fte (opgesteld oktober 2021). Zodoende wordt ook hier alléén de correctie 2022 en de index 2023 toegepast. De gehanteerde index voor de personeelslasten komt hiermee neer op 1,8% + 1,9% = 3,7%.

Het toepassen van de indexering zoals aangegeven in de kaderbrief leidt tot een percentage (rekening houdend met correcties 2022 en 2021) van 0,6%. Dat is onvoldoende om de stijgende lasten te dekken. Het Servicebureau heeft op 1 juli 2020 met terugwerkende kracht per ingang van 1 januari 2020 de projectadministratie voor de Regiobegroting op zich genomen. Dit betreft gelden die de gemeenten gezamenlijk uitgeven, en waar de gemeenten directe beslissingsbevoegdheid op hebben. Bij de financiële meerjarenbegroting gaan we er verder op in. Voor alle kosten geldt dat het Servicebureau als goed huisvader zorg zal dragen om de kosten te minimaliseren. Een eventueel begrotingsoverschot vloeit terug naar de gemeenten.

Pagina 18 van 35

BEGROTING 2023 4.3. Financiële meerjarenbegroting Het Servicebureau is een kleine en platte organisatie met een beknopte begroting waarbij de kostenposten onder te verdelen zijn in personele kosten, bedrijfsvoering, projecten, huisvesting en ICT. Na oprichting heeft het Servicebureau prioriteit gegeven aan de inrichting van de primaire processen (inkoop, contractmanagement en declaratiecontrole van de Jeugdhulp). In 2021 heeft het Servicebureau de professionalisering van de (interne) bedrijfsvoering gecontinueerd. Hiertoe heeft het Servicebureau in ICT (eigen apparatuur en vervanging software) en (kwalitatief) in medewerkers geïnvesteerd. Zo is in 2021 het risico-management opgepakt en worde de risico’s nu individueel gekwantificeerd. Ook is geïnvesteerd in een HR-module welke eind december in gebruik is genomen. In deze begroting zit de regiobegroting en bijbehorende verplichtingen. De regiobegroting komt in een apart proces tot stand en is zodoende in deze begroting verwerkt als PM. Dit mede omdat de gemeenten de verplichtingen goed dienen te keuren en daarbij tevens aansprakelijk zijn voor alle bijbehorende lasten. Overzicht van baten en lasten inclusief meerjarenraming Begroting 2023 (realistisch en inclusief btw) LASTEN (€ x 1.000)

2023 € 2.099

2024 € 2.099

2025 € 2.099

2026 € 2.099

€0 € 200

€ 419

€ 51

€0

€ 2.770 € 1.006 PM € 100 € 3.877

2023 € 3.877 €0 PM € 3.877

2024 € 3.877 €0 PM € 3.877

2025 € 3.877 €0 PM € 3.877

2026 € 3.877 €0 PM € 3.877

Begroting 2023 (realistisch en inclusief btw) BATEN (€ x 1.000)

Dekking exploitatie regulier Bijdragen gemeenten Overige baten Regiobegroting (dekking) Totaal

Op basis van de in 2021 uitgebrachte interpretatie incidentele baten en lasten is voor het SbJH geen sprake van incidentele baten- en lasten. Deze zijn zodoende dan ook niet nog eens apart in beeld gebracht. Op basis van de wijzigingen in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient de overhead afzonderlijk in de begroting opgenomen te worden. De overhead maakt integraal onderdeel uit van de nominale begroting. De overhead van het Servicebureau in 2023 is € 1.006k. Dit bedrag wordt als volgt gespecificeerd:

Pagina 19 van 35

BEGROTING 2023

Overhead (€ x 1.000)

2023 € 544

2024 € 544

2025 € 544

2026 € 544

€ 156 €0

€ 151

€0

€ 154

€ 1.006

Totaal overhead

€ 1.006

Het Servicebureau heeft een overhead van 26,0% (= €1.006k/€ 3.877k, terwijl de gemiddelde overhead bij de gemeenten in 2018 op 31,7% lag. (Bron: Binnenlands Bestuur). In de begroting is geen vennootschapsbelasting (VPB) opgenomen omdat het Servicebureau alleen werkzaamheden van algemeen belang uitvoert welke niet VPB-plichtig zijn. Voor 2023 en verder geldt dat alle posten structureel zijn.

4.4. Algemene dekkingsmiddelen Het Servicebureau wordt gefinancierd door de tien deelnemende gemeenten. De verdeling van de kosten vindt plaats op basis van het bewonersaantal per 1 januari van het jaar voorafgaande aan de begroting. Dit betreft echter geen algemene dekkingsmiddelen, die zodoende op 0 zijn gesteld.

4.5. Bijdragen gemeenten Tabel Bijdragen gemeenten (baten)2 Kostenverdeling naar gemeenten op basis van aantal inwoners (€ x 1.000)

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Voorschoten Wassenaar Westland Zoetermeer Totaal

2023

€ 350 € 1.851 € 257 € 65 € 189 € 191 € 86 € 91 € 377 € 421 € 3.877

2024*

€ 350 € 1.851 € 257 € 65 € 189 € 191 € 86 € 91 € 377 € 421 € 3.877

2025*

2026*

€ 350 € 1.851 € 257 € 65 € 189 € 191 € 86 € 91 € 377 € 421 € 3.877

Verdeling betreffende de begroting 2023 is op basis van inwonersaantallen per 1 januari 2022. De (kosten)verdeling over 2024 en verder zal worden aangepast op basis van de inwonersaantallen per 1 januari van het jaar voorafgaand.

Pagina 20 van 35

BEGROTING 2023 In bijlage 6 is een tabel opgenomen met de bewonersaantallen per gemeente op 1-1-2022. Deze tabel is gebaseerd op de gegevens van CBS-Statline d.d. 28-02-2022. Voor de Regiobegroting geldt een gemeentelijke bijdrage met dezelfde verdeling als hierboven. De omvang is echter met PM aangegeven waardoor geen apart staatje is opgenomen.

4.6. Reservemutaties Het Servicebureau heeft in 2023 geen reservemutaties.

Pagina 21 van 35

BEGROTING 2023

Besluit bestuur

Het bestuur van het Servicebureau;

Gelezen de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van Zuid-Holland, zes weken voor de vaststelling in het Algemeen Bestuur; BESLUIT: 1. De begroting van baten en lasten voor het jaar 2023 vast te stellen; 2. De meerjarenbegroting van de jaren 2023-2026 voor kennisgeving aan te nemen; 3. De bevoorschotting conform bijlage (inclusief toe te voegen P.M.) vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het bestuur op ** juli 2022.

De voorzitter,

De secretaris,

P.A. Vreugdenhil

P.J.G.M. Grob

Pagina 22 van 35

BEGROTING 2023

Bijlagen Bijlage 1:

Staat van reserves en voorzieningen

Het Servicebureau zal in 2022 geen reservemutaties hebben.

Bijlage 2:

Voorschotbedragen 2023 e.v.

Kostenverdeling naar gemeenten op basis van aantal inwoners (€ x 1.000)

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Voorschoten Wassenaar Westland Zoetermeer Totaal

2023

€ 350 € 1.851 € 257 € 65 € 189 € 191 € 86 € 91 € 377 € 421 € 3.877

2024*

2025*

€ 350 € 1.851 € 257 € 65 € 189 € 191 € 86 € 91 € 377 € 421 € 3.877

2026*

€ 350 € 1.851 € 257 € 65 € 189 € 191 € 86 € 91 € 377 € 421 € 3.877

De voorschotbedragen zijn (conform afspraak) inclusief btw. * Verdeling betreffende de begroting 2023 is op basis van inwonersaantallen per 1 januari 2022. De verdeling over 2023 en verder zal worden aangepast op basis van de inwonersaantallen per 1 januari van het jaar voorafgaand . Omdat de begroting in € x1.000 is, is voor 2023 de bijdrage hieronder nogmaals opgenomen in € Kostenverdeling naar gemeenten 2023

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Voorschoten Wassenaar Westland Zoetermeer Totaal

x € 1.000

€ 350 € 1.851 € 257 € 65 € 189 € 191 € 86 € 91 € 377 € 421 € 3.877

x€1

€ 349.884 € 1.851.084 € 256.549 € 65.202 € 189.283 € 190.631 € 85.773 € 90.723 € 376.507 € 420.913 € 3.876.548

1.000 en gehele €. Hiernaast bestaat (met dezelfde verdeelsleutel) een voorschot voor de Regiobegroting. Deze is in deze begroting met een PM opgenomen.

Pagina 23 van 35

BEGROTING 2023 Bijlage 3:

Exploitatie overzicht met toelichting

Exploitatieoverzicht (x € 1.000)

Lasten 1. Personele formatie 2. Bedrijfsvoering 3. Automatisering (ICT) 4. Projecten 5. Huisvesting 6. Overhead 7. Onvoorzien 8. Regiobegroting (lasten) Totaal lasten Dekking exploitatie regulier Bijdragen gemeenten Overige baten Regiobegroting (dekking) Totaal baten Resultaat

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

realisatie € 1.512 € 150

realisatie € 1.702 € 153

Begroting € 2.025 € 196

begroting € 2.099 € 200

€ 320 € 186 €0 € 747 €0 € 2.249 € 5.164

€ 342 € 105 €0 € 760 €0 € 1.741 € 4.803

€ 411 € 50 €0 € 977 € 100 PM € 3.759

€ 419 € 51 €0 € 1.006 € 100 PM € 3.877

€ 2.982 € 14 € 2.249 € 5.245

€ 3.091 € 11 € 1.741 € 4.844

€ 3.759

€ 3.877

PM € 3.759

PM € 3.877

€ 81

€ 41

€0

De bovenstaande gepresenteerde lasten zijn inclusief btw.

Toelichting op exploitatieposten Per onderdeel is aangegeven wat het verschil is met de begroting 2022. Deze verschillen worden hieronder nader toegelicht en als zodanig gelabeld in de tabel in bijlage 4.

LASTEN verschil € 118k (€ 117k indexatie) + PM: Omdat in deze opzet niet direct duidelijk is of posten mogelijk geherclassificeerd zijn naar overhead wordt hierbij vermeld dat hiervan geen sprake is geweest. Wel wordt bij iedere post de totale mutatie, de mutatie in de directe lasten en de mutatie in de overhead aangegeven: Personele formatie verschil € 95k, € 75k direct en € 20k overhead (€ 95k indexatie) De loonkosten stijgen met 3,7% overeenkomstig de toegestane loonontwikkeling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023. Bedrijfsvoering verschil + 7k, € 4k direct en € 3k overhead (€ 7k indexatie) Op de controlekosten is conform de indexatie 2,1% toegevoegd. Dit komt neer op 4k. In de overige bedrijfvoeringsposten komt deze indexatie neer op € 3k (deze zitten in de overhead) De stijging is conform de prijsontwikkeling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023. Automatisering verschil +€ 12k, € 9k direct en € 3k overhead (€ 12k indexatie) De ICT-kosten zijn geïndexeerd met 2,1% (€12k). De stijging is conform de prijsontwikkeling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023. Huisvesting verschil +€ 3k, € 0k direct en € 3k overhead (€ 3k indexatie) Het Servicebureau is sinds mei 2019 in het stadhuis van de gemeente Den Haag gevestigd.

Vooralsnog zijn er nog geen plannen om deze locatie te verlaten

Pagina 24 van 35

BEGROTING 2023 De indexatie betreft met 2,1% € 3k aan extra lasten (overhead). De stijging is conform de prijsontwikkeling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023. De huisvesting is o.a. verbonden aan het aantal Fte dat het SbJH heeft. Overige uitgaven verschil € 1k, € 1k direct en € 0k overhead (€ 1k indexatie) De overige-kosten betreffen de projectkosten en zijn geïndexeerd met 2,1% (€1,1k). De stijging is conform de prijsontwikkeling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023. Onvoorzien Onvoorzien is niet geïndexeerd. Hierdoor is een bezuiniging ad € 2,1k gerealiseerd. Regiobegroting De Regiobegroting is zowel in de baten als de lasten als PM post opgenomen. Dit omdat deze begroting apart extern wordt vastgesteld en alleen administratief via het Servicebureau loopt. BATEN verschil € 118k + PM In bijlage 2 zijn de voorschotbijdragen voor de komende vier jaar per deelnemer vermeld. Deze moeten nog worden bijgesteld met de inflatiecorrectie en de PM post.

Bijlage 4:

Verschillen tussen begroting 2022 en begroting 2023

Exploitatieoverzicht (€ 1.000) Lasten

1. Personele formatie 2. Bedrijfsvoering 3. Automatisering (ICT) 4. Projecten 5. Huisvesting 6. Overhead 7. Onvoorzien 8. Regiobegroting (lasten) Totaal lasten Dekking exploitatie regulier Bijdragen gemeenten Overige baten Regiobegroting (dekking) Totaal baten Resultaat

2022

2023

verschil

Begroting

begroting

verklaring onder

€ 2.025 € 196 € 411 € 50 €0 € 977 € 100 PM € 3.759

€ 2.099 € 200 € 419 € 51 €0 € 1.006 € 100 PM € 3.877

€ 75 Personele formatie € 4 Bedrijfsvoering € 9 Automatisering € 1 Overige uitgaven € 0 Huisvesting € 29 Personele formatie, Automatisering en Huisvesting € 0 Onvoorzien PM projectadministratie (lasten) € 118

€ 3.759

€ 3.877

€ 118 Baten

PM € 3.759

PM € 3.877

PM projectadministratie (lasten) € 118

€0

Het verschil tussen de begroting 2022 en 2023 betreft sec de indexatie waarbij opgemerkt dient te worden dat, conform afspraken tussen gemeenten en SbJH, de post onvoorzien niet geïndexeerd is.

Pagina 25 van 35

BEGROTING 2023 Bijlage 5:

Begroting oude stijl

Exploitatieoverzicht (€ x 1.000) Lasten

1. Personele formatie 2. Bedrijfsvoering 3. Automatisering (ICT) 4. Projecten 5. Huisvesting 7. Onvoorzien 8. Regiobegroting (lasten) Totaal lasten Dekking exploitatie regulier Bijdragen gemeenten Overige baten Regiobegroting (dekking) Totaal baten Resultaat

2020 realisatie

2021 realisatie

2022 Begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

2026 begroting

€ 1.966 € 217 € 403 € 186 € 143 €0 € 2.249 € 5.164

€ 2.158 € 216 € 500 € 105 € 84 €0 € 1.741 € 4.803

€ 2.549 € 349 € 559 € 50 € 151 € 100 PM € 3.759

€ 2.644 € 357 € 570 € 51 € 154 € 100 PM € 3.877

€ 2.982 € 14 € 2.249 € 5.245

€ 3.091 € 11 € 1.741 € 4.844

€ 3.759

€ 3.877

PM € 3.759

PM € 3.877

€ 81

€ 41

€0

Omdat de toevoeging van overhead in de BBV de begroting er niet duidelijker op maakt is hieronder de begroting oude stijl opgenomen.

Bijlage 6:

Inwonersaantallen per gemeente

Gemeente

Bevolking Percentage

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Voorschoten Wassenaar Westland Zoetermeer Totaal H-10 Bron:

Bijdrage (€ x 1.000) 104.533 9,03% € 350 553.039 47,75% € 1.851 76.648 6,62% € 257 19.480 1,68% € 65 56.551 4,88% € 189 56.954 4,92% € 191 25.626 2,21% € 86 27.105 2,34% € 91 112.487 9,71% € 377 125.754 10,86% € 421 1.158.177 100,00% € 3.877 CBS Statline (gegevens 1-1-2022)

Pagina 26 van 35

BEGROTING 2023 Bijlage 7:

EMU-saldo

Omschrijving (€ x 1.000) 1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging cq onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. Mutatie (im)materiële vaste activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

Realisatie Begroting 2021 2023 € 41 € -

Begroting 2024 € -

Begroting 2025 € -

Begroting 2026 € -

€ € €

€

Berekend EMU-saldo € Betreft model zoals aangeboden op de cbs-site

Bijlage 8:

41 €

€

Meerjarenbegroting op taakveldniveau

Taakvelden GR (x € 1.000) Lasten

Realisatie 2021 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026

0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur

€

34 €

26 €

0.4 Overhead

€

760 €

1.006 €

1.006

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

€

6. Sociaal domein 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

€

Baten

4.010 € Baten

2.844 € Baten

2.844

Lasten 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

€

4.844 €

3.877 €

3.877

Totaal

€

-41 €

€

Een negatief bedrag bij totaal impliceert een positief resultaat

Pagina 27 van 35

BEGROTING 2023

Bijlage 9:

Risico overzicht SbJH

Risico overzicht SBJH Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden

Naris 28-02-2022

Pagina 28 van 35

BEGROTING 2023 Inhoudsopgave Simulatie SBJH ....................................................................................................................................... 30 Simulatie SBJH ....................................................................................................................................... 31 Risicokaart ............................................................................................................................................. 33 Simulatie deelenemende gemeenten ................................................................................................... 34 Simulatie deelenemende gemeenten ..................................................................................................... 1

Pagina 29 van 35

Simulatie SBJH

Zekerheidspercentage

Bedrag

10% 25% 50% 75% 80% 90% 95% 99%

€ 414.711 € 533.233 € 672.016 € 817.263 € 854.483 € 955.015 € 1.040.193 € 1.215.273

Statistieken

Waarde

Minimum € 5.088 Maximum € 1.779.206 Gemiddeld € 680.042 Standaarddeviatie € 211.956 Absolute maximum € 2.945.000 Trekkingen 100.000

Pagina 30 van 35

Simulatie SBJH Tijdlijn

Nr.

Type

Risicogebeurtenis

Afdeling

Risicogebied Risicocategorie

Bruto Kans

Score Invloed (%) (Bruto)

Gemiddelde

28-10-2025

R22

Boven verwachting veel Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel aanmeldingen woonplaatszijn beginsel waarbij oude contract moet worden gerespecteerd

90%

30,89%

€ 210.046

28-10-2025

Accepteren als 'normale werkwijze'.

Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

90%

22,06%

€ 150.018

28-10-2025

Rechtsgang wegens juri- Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel disch geschil met zorgaanzijn bieders.

70%

11,05%

€ 75.165

28-10-2025

R14

Toenemend ziekteverzuim Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel met langduriger uitval. zijn

50%

11,05%

€ 75.114

28-10-2025

R21

Toename druk op zorgver- Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel lening en uitvoering (conzijn tractmanagement en administratieve verwerking), toename werkdruk.

90%

6,63%

€ 45.117

28-10-2025

R18

Invloed gemeenteraden op Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel bedrijfsvoeringsorganisatie zijn (is nu bevoegdheid colleges).

50%

5,88%

€ 39.996

28-10-2025

R19

Verschuiving van taken en Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel verantwoordelijkheden zijn GR.

70%

5,13%

€ 34.904

Pagina 31 van 35

Tijdlijn

Nr.

28-10-2025

Type

Risicogebeurtenis

Afdeling

Risicogebied Risicocategorie

R17

Niet planbare productievermindering.

Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

75%

4,15%

€ 28.220

28-10-2025

R12

Systemen niet toegankelijk Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel voor langere periode of zijn compleet afgesloten.

1,82%

€ 12.410

28-10-2025

Bug in ZorgNed (berichten- Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel verkeer). zijn

90%

0,66%

€ 4.513

28-10-2025

R10

Schending privacywetgeving AVG

Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

0,38%

€ 2.609

28-10-2025

R15

Niet integer handelen van Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel één van de medewerkers. zijn

0,18%

€ 1.246

28-10-2025

R11

boete AP

Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

0,09%

€ 606

28-10-2025

Uitval Utica (platform en Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel servers SbJH) van minimaal zijn 1 werkdag boven de afspraken in de SLA.

0,01%

€ 51

28-10-2025

Uitval ZorgNed van langer Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel dan 1 dag. zijn

0,00%

€ 25

28-10-2025

R16

Niet kunnen opvangen van Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel kennisuitval (vanwege zijn ziekteverzuim etc.)

70%

0,00%

€0

28-10-2025

Bug / uitval ADP

0,00%

€0

Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

Bruto Kans

Score Invloed (%) (Bruto)

Gemiddelde

Pagina 32 van 35

Risicokaart Risico’s waarvan de oorzaken en gevolgen in klassen ingedeeld zijn kunnen geplaatst worden in een risicokaart. De risicokaart geeft inzicht in de spreiding van de risico’s naar kans en gevolg. De nummers in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico’s die zich in het desbetreffende vak van de risicokaart bevinden. Een risico dat in het groene gebied zit, vormt geen direct gevaar voor de continuïteit van de organisatie. Een risico dat een score heeft die in het oranje gebied zit, vraagt om aandacht. Een risico dat een risicoscore heeft die in het rode gebied zit vereist directe aandacht om te voorkomen dat de continuïteit van de organisatie wordt bedreigd. Er wordt een onderscheid gemaakt in het bruto en netto risico. Het bruto risico geeft de situatie weer voordat er maatregelen zijn getroffen. Het netto risico geeft het resultaat na het nemen van maatregelen

Financieel x > € 1.000.000 € 500.000 < x < € 1.000.000 € 100.000 < x < € 500.000

Bruto 1

€ 10.000 < x < € 100.000

x < € 10.000

Geen financiele gevolgen Kans

3 10%

2 1

30%

Financieel

50%

1 70%

1 90%

70%

90%

Netto

x > € 1.000.000 € 500.000 < x < € 1.000.000 € 100.000 < x < € 500.000 € 10.000 < x < € 100.000 x < € 10.000 Geen financiele gevolgen

Kans

10%

30%

50%

Pagina 33 van 35

Simulatie deelenemende gemeenten

Zekerheidspercentage

Bedrag

10% 25% 50% 75% 80% 90% 95% 99%

€ 2.175 € 5.436 € 10.873 € 153.391 € 258.119 € 465.032 € 1.310.134 € 2.322.143

Statistieken

Waarde

Minimum €0 Maximum € 2.966.888 Gemiddeld € 187.587 Standaarddeviatie € 459.038 Absolute maximum € 3.000.000 Trekkingen 100.000

Pagina 34 van 35

BEGROTING 2023

Simulatie deelenemende gemeenten Tijdlijn

Nr.

19-10-2028

Type

Risicogebeurtenis

Afdeling

Risicogebied Risicocategorie

bug in ZorgNed

Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

10%

66,63%

€ 124.988

19-10-2028

R13

software levert niet de juiste Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel (stuur)informatie zijn

25%

33,37%

€ 62.600

19-10-2028

R20

aanpassingen bedrijfsvoering Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

90%

0,00%

€0

19-10-2028

collectief van 10 gemeenten Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel in 1,2 of 3 groepen zijn

10%

0,00%

€0

19-10-2028

deelnemende gemeente(n) treden uit

10%

0,00%

€0

Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel zijn

Bruto Kans

Score Invloed (%) (Bruto)

Gemiddelde

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11508438/1