Aanbiedingsnota raad - Najaarsnota 2025

Aanbiedingsnota raad

beeldvorming op oordeelvorming op besluitvorming op

invullen organisatie zaaknummer

1614935

berichtnummer

1475855

voorstel over portefeuillehouder behandeld in college

Najaarsnota 2025 ​Peter Hennevanger 14 oktober 2025

domein

Bedrijfsvoering en Dienstverlening

besluit

Ja

bijlagen

​-Najaarsnota 2025

pagina

1/5

Aanbiedingsnota raad

Gevraagde beslissing We stellen u voor: 1. De Najaarsnota 2025 vast te stellen, bestaande uit a. de mutaties per programma; b. de mutaties in de reserves en voorzieningen; en c. de mutaties in de investeringsbudgetten; 2.

De volgende nieuwe investeringsbudgetten beschikbaar te stellen: a. OBS Ackerswoude grond (€ 561.000) b. Discussiesysteem commissiezaal (€ 125.000)

3.

Een storting van € 500.000 in de reserve Bedrijfsvoering vast te stellen n.a.v. de verwachte overschotten op de personeelsbudgetten.

Inleiding Conform de financiële verordening van de gemeente Pijnacker-Nootdorp informeert het college de raad door middel van tussentijdse rapportages over de realisatie van de begroting van het lopende boekjaar. Voor u ligt de Najaarsnota 2025, de tweede tussentijdse rapportage over het jaar 2025. Het betreft een afwijkingenrapportage op basis van de beschikbare informatie over de eerste acht maanden van 2025. De rapportage blikt vooruit op de te verwachten realisatie over het gehele jaar, met als voornaamste doel afwijkingen bij de jaarrekening 2025 te voorkomen. Met de door de raad vastgestelde begrotingswijzigingen bij de Voorjaarsnota 2025/Kadernota 2026 bedroeg het laatste door de raad vastgestelde begrotingssaldo 2025 circa 1,25 miljoen positief. De financiële mutaties in de nu voorliggende Najaarsnota 2025 hebben een effect van € 0,7 miljoen negatief. Hiermee bedraagt het actuele begrotingssaldo circa € 550.000. In hoofdlijnen is het begrotingssaldo verslechterd door de volgende mutaties: Hoofdlijnen begrotingsverloop na Voorjaarsnota 2025 (bedragen x € 1 miljoen) Begrotingssaldo Voorjaarsnota 2025

1,3

Nadeel bijstelling rente (hierover is de raad reeds geïnformeerd)

-1,5

Nadeel opbrengsten bouwleges

-1,0

Voordeel ontwikkelingen Gemeentefonds

1,3

Voordeel personeelsbudgetten (salarissen en inhuur)

1,0

Storting in de reserve Bedrijfsvoering

-0,5

Begrotingssaldo inclusief Najaarsnota 2025

0,6

In deze Najaarsnota zijn geen financiële mutaties opgenomen voor toekomstige begrotingsjaren. Deze zijn verwerkt in de primaire begroting 2026, die de raad tegelijk behandelt met de Najaarsnota 2025. Verder informeren wij de raad over de ontwikkelingen binnen het Sociaal domein en de bedrijfsvoering. Sociaal domein Voor het lopende jaar zien wij een stijging van de uitgaven binnen het sociaal domein. Echter dient deze ontwikkeling nog nader te worden geanalyseerd en inzichtelijk gemaakt, omdat de informatie te laat is ontvangen voor een ordentelijke verwerking in de Najaarsnota. Bij de jaarrekening 2025 wordt een totaalbeeld van de mogelijke stijging van de kosten in het sociaal domein gepresenteerd inclusief duiding.

pagina

2/5

Aanbiedingsnota raad

Begin oktober 2025 heeft het ministerie van SZW (Sociale Zaken en Werkgelegenheid) het definitieve budget BUIG (Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten) voor 2025 vastgesteld. De vaststelling van het definitieve budget voor 2025 leidt niet tot een afwijking ten opzichte van het begrote budget. In de septembercirculaire 2025 is voor de gemeente Pijnacker-Nootdorp incidenteel € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld ten aanzien van de tekorten in de jeugdzorg over 2023 en 2024. Deze uitkomst ligt in lijn met het advies van de commissie- Van Ark. Het college stelt voor om deze incidentele middelen in deze Najaarsnota ten gunste te laten komen van het begrotingssaldo. Nog voor de behandeling van de Begroting 2026 en Najaarsnota 2025 ontvang de raad een informatienota waarin meer detailinformatie is opgenomen over de (overige) uitkomsten van de septembercirculaire 2025. Bedrijfsvoering Binnen de budgetten voor personeelslasten verwachten wij een onderschrijding van € 1,0 miljoen. Op een totaalbudget voor personeelslasten van € 45 miljoen, bedraagt deze afwijking circa 2%. Het overschot is voornamelijk ontstaan doordat onze raming voor de cao-ontwikkeling te ruim is gebleken (€ 400.000) en een aantal functies (fte’s) door krapte op de arbeidsmarkt nog niet (volledig) is ingevuld (ca. € 600.000).

Conform de Nota Reserves & voorzieningen stellen wij voor om 50% van het voordelige saldo op de salarislasten, in dit geval € 500.000, te storten in de reserve Bedrijfsvoering. Wat willen wij bereiken? De raad informeren over de voortgang van de begroting (zowel beleidsmatig als financieel), conform de Financiële verordening van de gemeente Pijnacker-Nootdorp en het vaststellen van de mutaties van de begroting. Argumenten 1. In de planning- en control cyclus en de financiële verordening is opgenomen dat de Najaarsnota wordt aangeboden aan de raad, met de stand van zaken van het voorgenomen beleid en de financiële middelen die daarmee gemoeid zijn voor het lopende jaar. 2. Bijstelling van het financieel beeld is noodzakelijk om te voorkomen dat baten, lasten en investeringen bij de accountantscontrole van de Jaarstukken 2025 als onrechtmatig worden aangemerkt, of dat financiële afwijkingen te groot zijn. Kanttekeningen 1. Voor het lopende jaar zien wij een stijging van de uitgaven binnen het sociaal domein. Echter dient deze ontwikkeling nog nader te worden geanalyseerd en inzichtelijk gemaakt en hebben wij de begroting voor wat betreft het sociaal domein niet gemuteerd. Beleidskaders a. Binnen welk programma past het voorgestelde besluit? Programma’s 1 tot en met 9 en het onderdeel Algemene dekkingsmiddelen b.

Welke beleidskaders zijn van belang? De Financiële verordening gemeente Pijnacker – Nootdorp. c. Duurzaamheid N.v.t.

pagina

3/5

Aanbiedingsnota raad

Wat gaan wij daarvoor doen? Eventuele beleidsmatige mutaties ten opzichte van de begroting zijn opgenomen in de Najaarsnota 2025. Wat gaat het kosten? Deze Najaarsnota is een afwijkingenrapportage op basis van de beschikbare informatie over de eerste acht maanden van 2025. De rapportage bikt vooruit op de te verwachten realisatie over het gehele jaar, met als voornaamste doel afwijkingen bij de jaarrekening 2025 te beperken. In de onderstaande tabel is het effect van de mutaties op het begrotingssaldo weergegeven.

Een inhoudelijke toelichting op deze mutaties is opgenomen in de Najaarsnota. Verloop reserves en voorzieningen In onderstaande tabel is het verloop van de reserves en voorzieningen opgenomen.

Investeringsplanning Om te voorkomen dat onrechtmatige bestedingen worden gedaan, wordt de investeringsplanning 2025 aangepast aan de huidige inzichten. Er wordt voor € 8,2 miljoen aan investeringsbudgetten doorgeschoven naar 2026 of verder. Voor € 0,7 miljoen zijn er nieuw te openen investeringsbudgetten opgenomen in 2025.

pagina

4/5

Aanbiedingsnota raad

Investeringen

Mutatie 2025

(bedragen x € 1) Door te schuiven investeringen naar 2026-2029

-8.212.992

Subtotaal

-

-8.212.992

Nieuw te openen investeringen 2025: - OBS Ackerswoude: grond

560.500

- Discussiesysteem commissiezaal

125.000

Subtotaal

685.500

Totaal 2025

-

-7.527.492

"In verbinding" N.v.t. Vervolg a. Planning Voor de uitvoering van dit voorstel is geen planning noodzakelijk. b. Evaluatie N.v.t. c. Communicatie en participatie N.v.t. Samenvatting in begrijpelijke taal Ieder jaar in het najaar informeren burgemeester en wethouders de gemeenteraad over de voortgang van de plannen voor dat jaar. Dit heet de Najaarsnota. Er staat ook in hoeveel geld er is uitgegeven en ontvangen en of dit verschilt met de oorspronkelijke plannen voor 2025. In de Najaarsnota 2025 staat dat de gemeente denkt aan het eind van het jaar € 600.000 over te houden. In de plannen voor 2025 stond dat dit ruim € 1 miljoen zou zijn. Het college van burgemeester en wethouders van Pijnacker-Nootdorp,

Annelies Kroeskamp secretaris

pagina

5/5

Björn Lugthart burgemeester