Aanbiedingsnota raad Kadernota 2027

Aanbiedingsnota raad

beeldvorming op oordeelvorming op besluitvorming op

invullen organisatie zaaknummer

1669151

berichtnummer

1528768

voorstel over portefeuillehouder

Kadernota 2027 Peter Hennevanger

behandeld in college

28 mei 2026

domein

Concernstaf

besluit

Ja

bijlagen

1. Kadernota 2026 2. Concept besluit raad 3. Persbericht

pagina

1/5

Aanbiedingsnota raad

Gevraagde beslissing Wij stellen u voor: 1. De Kadernota 2027 vast te stellen en daarmee het college de opdracht te geven de volgende onderdelen te verwerken in de concept-programmabegroting 2027 en meerjarenraming 20282030: a. De geactualiseerde meerjareninvesteringsplanning, zoals in bijlage 6.3 weergegeven; b. De volgende nieuwe investeringsbudgetten: I. € 928.000 in 2027 voor vervanging meubilair; II. € 100.000 in 2027 voor Groot keuken. c. De structurele dotatie aan de algemene reserve ad. € 133.000 per jaar ten behoeve van huisvesting statushouders terug te draaien; d. De subsidiebijdragen ad. € 144.000 vanuit de stimuleringsregeling SPV (strategisch plan verkeersveiligheid) voor het Fietsplanproject “Vergevingsgezinde fietspaden” bij te ramen in 2027; e. Het budget voor verkeersveiligheid/ verkeersonderzoek bij te ramen met € 31.000 in 2027 en structureel € 16.000 per jaar vanaf 2028; f. Structurele bijraming van de baten vanuit huurinkomsten ad. € 174.000 per jaar; g. Het budget voor uitvoering van de Participatiewet bij te ramen met € 211.000 in 2027, € 275.000 in 2028, € 360.000 in 2029 en structureel € 358.000 vanaf 2030; h. Het budget voor de bijdrage aan de Veiligheidsregio structureel bij te ramen met € 204.000 per jaar; i. De baten leges reisdocumenten en rijbewijzen bij te ramen in 2027 met € 277.000; j.

Op basis van de contributieverhoging door de VNG het budget structureel bij te ramen met € 50.000 per jaar; k. De budgetten bestuurskosten en verzekeringen structureel bij te ramen met € 85.000 per jaar; l. Het budget facilitair structureel bij te ramen met € 358.000 per jaar; m. Ten behoeve van informatieveiligheid een budget van 193.000 in 2027 en vanaf 2028 structureel € 186.000 per jaar bij te ramen; n. Voor HR-gerelateerde kosten een bedrag bij te ramen van € 245.000 in 2027, € 225.000 in 2028 en structureel € 120.000 per jaar vanaf 2029; o. Op basis van de hogere deelnemersbijdrage voor de gemeenschappelijke regeling archief structureel een bedrag van € 53.000 per jaar bij te ramen; p. De overige mutaties binnen deze Kadernota 2027 van per saldo € 21.000 en structureel € 31.000 per jaar vanaf 2028 bij te ramen. 2. De mutaties in de algemene reserve, bestemmingsreserves en voorzieningen vast te stellen zoals opgesomd in het onderdeel 'Ontwikkeling vermogenspositie'. Inleiding Vanuit de Financiële Verordening volgt de verplichting om voor 15 juni aan de raad een nota aan te bieden met een voorstel voor het beleid en de financiële kaders van de begroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming. Met voorliggend voorstel wordt aan deze verplichting voldaan.

Met dit voorstel wordt de gemeenteraad gevraagd de Kadernota 2027 vast te stellen en daarmee in te stemmen met de voorgestelde financiële kaders en uitgangspunten. De Kadernota 2027 is grotendeels beleidsarm opgesteld. Vanwege de huidige bestuurlijke fase zijn nog niet alle beleidsmatige keuzes verwerkt. De uitwerking van een nieuw coalitieakkoord kan tussen vaststelling van de Kadernota 2027 en de Programmabegroting 2027 nog leiden tot aanvullende beleidsmatige en financiële keuzes. In dezelfde raadsvergadering als de Kadernota bespreekt de gemeenteraad ook de Voorjaarsnota 2026. Daarin wordt de gemeenteraad enkele bijstellingen op beleidsmatig en/of financieel gebied vast te stellen voor het begrotingsjaar 2026 voorgesteld. Voor de eerste maal worden de Voorjaarsnota en Kadernota als twee afzonderlijke producten voorgelegd aan de gemeenteraad.

pagina

2/5

Aanbiedingsnota raad

Wat willen wij bereiken? Vaststellen van de financiële kaders voor de Programmabegroting 2027 en de meerjarenraming 20282030 in de Kadernota 2027. Argumenten 1. Met het aanbieden van deze P&C-documenten voldoet u aan de verplichtingen uit de Financiële verordening Op grond van artikel 4 van de Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2025 bieden wij jaarlijks aan de raad ter vaststelling de kaders voor het volgende begrotingsjaar en de drie opvolgende jaren. 2.

De Voorjaarsnota en Kadernota als separate producten geven een duidelijker onderscheid Door de Voorjaarsnota en Kadernota als afzonderlijke producten aan te bieden, ontstaat een duidelijker onderscheid tussen tussentijdse bijstelling van het lopende begrotingsjaar en het kaderstellende debat over de toekomstige begroting. Hiermee wordt de transparantie van de planning- en controlcyclus vergroot en wordt de gemeenteraad beter in positie gebracht om richtinggevende keuzes te maken voor de Programmabegroting 2027.

Kanttekeningen 1. Enkele ontwikkelingen worden wel kwalitatief benoemd in de Kadernota 2027, maar zijn niet verwerkt in het cijferbeeld. In de Kadernota 2027 zijn enkele ontwikkelingen wel kwalitatief benoemd, maar niet cijfermatig in het begrotingssaldo verwerkt. Dit betreft de autonome groei binnen de Jeugdzorg en Wmo. Vanwege de onzekerheid over rijkscompensatie en de vorming van nieuw beleid door een volgend college, zijn deze tekorten nog niet in de meerjarencijfers opgenomen. In tegenstelling tot de onvermijdelijke technische mutaties voor de Participatiewet, onderwijshuisvesting en de Veiligheidsregio die wel zijn verwerkt, resteert binnen het sociaal domein hiermee een aanzienlijk financieel risico. Daarnaast biedt de actualisatie van de grondexploitaties de raad een expliciete keuze. Conform het nieuwe beleid kunnen de geprognotiseerde winsten als (meerjarig) incidentele opbrengsten in het begrotingssaldo worden opgenomen. In de Kadernota wordt ervoor gekozen de afweging hoe om te gaan met de verwerking van de grondexploitaties aan een nieuw college en een nieuwe raad te laten.

pagina

3/5

2.

Structureel tekort in meerjarenperspectief Hoewel deze Kadernota voorziet in actualisatie van bestaande ramingen en budgetten, resteert in alle jaren van de meerjarenraming een structureel tekort. Daarmee blijft sprake van een aanzienlijke financiële opgave richting de Programmabegroting 2027 en volgende jaren. Met het eerder aan de raad aangeboden knoppenboek zijn reeds mogelijke denkrichtingen en maatregelen in beeld gebracht om het financieel perspectief structureel te verbeteren.

3.

De meicirculaire 2026 van het Rijk kan leiden tot wijzigingen in het financieel beeld. De Kadernota 2027 is opgesteld met de kennis tot en met april, maar naar aanleiding van de Meicirculaire 2026 van het Rijk zal dit financiële beeld naar verwachting wijzigen. Deze circulaire biedt meer duidelijkheid over de herverdeling van het Gemeentefonds en de compensatie voor stijgende kosten in de Jeugdzorg en Wmo. Een mogelijke opschorting van de herziene verdeling van het gemeentefonds kan leiden tot ruimte in de begroting, maar de instabiele rijksbijdragen blijven een aanzienlijk financieel risico vormen. De effecten van de Meicirculaire worden verwerkt in de Begroting 2027. De gemeenteraad wordt voorafgaand aan de behandeling in juli via een informatienota geïnformeerd over de circulaire en de gevolgen ervan voor onze gemeente.

Aanbiedingsnota raad

4.

Onzekerheden rondom prijsontwikkelingen Geopolitieke en economische ontwikkelingen kunnen leiden tot aanhoudende onzekerheid in prijsontwikkelingen, bijvoorbeeld op het gebied van energie, materialen en uitvoering van werken. Hierdoor kunnen in de loop van het jaar aanvullende financiële bijstellingen noodzakelijk zijn. Eventuele gevolgen worden verwerkt in de Programmabegroting 2027.

Beleidskaders a. Binnen welk programma past het voorgestelde besluit? Programma’s 1 tot en met 9 en Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien b. Welke beleidskaders zijn van belang? Gemeentewet Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2025 c. Duurzaamheid N.v.t. Wat gaan wij daarvoor doen? Met het vaststellen van de Kadernota 2027 zijn de uitgangspunten voor de concept Programmabegroting 2027 bekend. Wat gaat het kosten? Bedragen x € 1.000 (-/- is nadelig)

2028

2029

2030

0

-5.957

-8.940

-10.272

Effecten sept- en decembercirculaire

-341

-411

-488

-488

Saldo start Kadernota 2027

-341

-6.369

-9.428

-10.761

1. Actualisatie kapitaallasten uit staat van activa JR25 en herziene investeringsplanning

130

690

708

372

2. Uitwerking collegebesluiten en actualisatie budgetten

-723

-1.177

-1.158

-1.155

Saldo Kadernota 2027

-934

-6.856

-9.878

-11.544

Saldo primaire Begroting 2026-2030 + aangenomen amendementen

2027

Na verwerking van de actualisatie van kapitaallasten, de herziene investeringsplanning en de actualisatie van budgetten ontstaat voor 2027 een tekort van € 0,93 miljoen. Dit vormt het financiële vertrekpunt voor de Programmabegroting 2027. Informatievoorziening reserves In deze Kadernota 2027 treft u geactualiseerde overzichten van de reserves met onder meer doel, duur, mutaties en verwachte hoogte per 31-12-2026. In de aanloop naar de Programmabegroting 2027 zal het college, in samenwerking met de Auditcommissie, een ‘nulmeting’ uitvoeren naar alle reserves, inclusief actuele omvang, beginsaldi, bestedingsplannen en een analyse van reserves die niet meer voldoen aan de gestelde criteria. Conform motie M2025.16 zal deze nulmeting uiterlijk bij de begroting 2027 gedeeld worden met de gemeenteraad.

pagina

4/5

Aanbiedingsnota raad

"In verbinding" N.v.t. Vervolg Op basis van de kaders uit de Kadernota 2027 wordt de concept Programmabegroting 2027 opgesteld. Deze wordt in het najaar ter besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd. a. Planning Voor de uitvoering van dit voorstel is geen planning noodzakelijk. b. Evaluatie De uitvoering van dit voorstel wordt niet geëvalueerd. c. Communicatie en participatie Over de aangeboden Kadernota 2027 (en Voorjaarsnota 2026) is een persbericht verspreid. Samenvatting in begrijpelijke taal Met de Kadernota 2027 stelt de gemeenteraad de financiële uitgangspunten vast voor de Programmabegroting 2027 en de jaren daarna. In de Kadernota zijn actuele ontwikkelingen verwerkt, zoals stijgende kosten, investeringen en veranderingen in bijdragen van het Rijk en samenwerkingsverbanden. De gemeente verwacht de komende jaren financiële tekorten. Tegelijk zijn nog niet alle beleidskeuzes van een nieuw college verwerkt en bestaan er onzekerheden over onder andere jeugdzorg, Wmo en rijksbijdragen. De Kadernota vormt daarom het financiële vertrekpunt voor de verdere uitwerking van de Programmabegroting 2027. Het college van burgemeester en wethouders van Pijnacker-Nootdorp,

Annelies Kroeskamp secretaris

pagina

5/5

Hanneke van de Gevel burgemeester (plv.)