Aanbiedingsnota raad -Jaarstukken 2024

Aanbiedingsnota raad

beeldvorming op oordeelvorming op besluitvorming op

invullen organisatie zaaknummer

1582257

berichtnummer

1436293

voorstel over portefeuillehouder behandeld in college

Jaarstukken 2024 ​Peter Hennevanger ​27 mei 2025

afdeling

Bedrijfsvoering​

besluit

Ja

bijlagen

1. Jaarstukken 2024 2. Besluit Raad

pagina

1/4

Aanbiedingsnota raad

Gevraagde beslissing Wij stellen u voor: 1. De jaarstukken 2024 vast te stellen en het voordelige resultaat van € 6,871 miljoen over het boekjaar 2024 toe te voegen aan de algemene reserve; 2. Een bedrag van € 6,708 miljoen te onttrekken aan de algemene reserve en dat bedrag als volgt te bestemmen: a. Een bedrag van € 71.500 te bestemmen voor de realisatie van het weidevogelkerngebied; b. Een bedrag van € 58.000 te bestemmen voor projecten uit het programma water en klimaat 2021-2024; c. Een bedrag van € 43.000 te bestemmen voor de inzet op een gezonde leefstijl in 2025; d. Een bedrag van € 61.700 te bestemmen voor werkzaamheden voor de inrichting van de Oude Polder; e. Een bedrag van € 93.900 te bestemmen voor de inzet van de duurzaamheidscoach voor bedrijventerreinen; f. Een bedrag van €1.000.000 te bestemmen voor verduurzaming van slecht geïsoleerde woningen en deze toe te voegen aan de reserve Energieneutrale gemeenten; g. Een bedrag van € 48.280 te bestemmen voor de bijzondere bijstand alleenverdienersproblematiek; h. Een bedrag van € 63.000 te bestemmen voor het voorkomen van stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie; i.

Een bedrag van € 482.000 voor uitvoeringslasten energietoeslag te bestemmen voor inzet binnen het sociaal domein, waarbij 50% van het bedrag toegevoegd wordt aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein en 50% als personeelsbudget in 2025; j. Een bedrag van €457.751 te bestemmen voor inzet binnen het sociaal domein en het bedrag toe te voegen aan de bestemmingsreserve Sociaal Domein; k. Een bedrag van €97.500 te bestemmen voor uitvoeringscapaciteit binnen het lokaal onderwijsbeleid in 2025; l. Een bedrag van € 52.000 te bestemmen voor werkzaamheden in het kader van de Kinderopvangtoeslag affaire; m. Een bedrag van € 1.795.540 als gevolg van het overschot op de P-begroting te bestemmen voor de reserve Bedrijfsvoering; n. Een bedrag van 106.000 te bestemmen voor werkzaamheden in het kader van de Wet Open Overheid; o. Een bedrag van € 1.623.000 te bestemmen voor de reserve Vluchtelingen en asielopvang; p. Een bedrag van € 115.000 te bestemmen voor uitvoering van de gebiedsvisie Vrijenban; q. Een bedrag van €540.000 te bestemmen voor een nieuwe ronde ruimte-voor-ruimte projecten in 2025. 3. Het bestemde resultaat van € 6.708.171 te verwerken in de Voorjaarsnota 2025. Inleiding Bijgaand ontvangt u de (concept)Jaarstukken 2024 en het (concept-)raadsvoorstel en -besluit over de Jaarstukken 2024. De jaarrekening 2024 sluit met een voordelig resultaat vóór bestemming van € 6,9 miljoen.

Dit resultaat is hoofdzakelijk incidenteel van aard. Het leeuwendeel van het resultaat, ongeveer € 6,7 miljoen, heeft betrekking op incidentele budgetten waarvan wordt voorgesteld om deze via resultaatbestemming voor 2025 in te zetten of in een specifieke bestemmingsreserve te storten. Onderstaand wordt het resultaat op hoofdlijnen in beeld gebracht. Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar de Jaarstukken 2024. Aanvankelijk was het saldo van de begroting, zoals die in het najaar van 2023 door de raad is vastgesteld (de zogenoemde primaire begroting) € 2,0 miljoen positief. In de loop van het jaar is de begroting meermaals door de raad bijgesteld op basis van een aantal ontwikkelingen en de hieruit voortvloeiende

pagina

2/4

Aanbiedingsnota raad

raads- en collegevoorstellen. Het laatste moment waarop de begroting in omvang en saldo is bijgesteld, was de Najaarsnota 2024. Toen werd in totaal een voordelig resultaat van € 1,6 miljoen verwacht. In onderstaand overzicht wordt het verloop vanaf de primaire begroting tot de uiteindelijke realisatie over 2024 in totalen weergegeven. Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Primaire begroting

-170.402

172.356

1.954

V

Mutaties Voorjaarsnota 2024

-30.622

30.491

-131

N

Najaarsnota 2024

-14.072

13.855

-217

N

Totaal begroot

-215.096

216.702

1.606

V

-201.671

208.541

6.871

V

13.425

-8.161

5.265

V

Jaarrekening 2024 Verschil

Wat willen wij bereiken? 1. Transparante en betrouwbare verslaglegging aan de raad over het gevoerde bestuur in 2024; 2. Een goedkeurende accountsverklaring die een uitspraak doet over de getrouwheid van de Jaarrekening 2024. Argumenten Transparante en betrouwbare verslaglegging stelt de raad in staat invulling te geven aan zijn controlerende rol. De jaarstukken bestaan uit twee delen: - het jaarverslag met daarin de programmaverantwoording met de paragrafen; - de jaarrekening met daarin de programmarekening met toelichting en de balans met toelichting. De programmaverantwoording is ingericht volgens de drie 'W-vragen': wat wilden we bereiken, wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost. Met behulp van een kleur wordt inzichtelijk gemaakt wat de stand van zaken is. Per programma geven we onder andere een financiële analyse van de afwijking tussen de Begroting 2024 en de Jaarrekening 2024. In de programmaverantwoording zijn diverse (verplichte) financiële overzichten opgenomen met vergelijkende cijfers. Kanttekeningen Ten tijde van de vaststelling van dit voorstel door het college is de controleverklaring van de accountant nog niet definitief. Vooruitlopend hierop is de verwachting van het college dat de accountant een goedkeurende verklaring afgeeft. Beleidskaders a. Binnen welk programma past het voorgestelde besluit? Programma 9. Bestuur en dienstverlening b.

Welke beleidskaders zijn van belang? - Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); - Financiële verordening gemeente Pijnacker-Nootdorp 2024; - Normen- en toetsingskader voor de controle op de Jaarrekening 2024. c. Duurzaamheid n.v.t.

pagina

3/4

Aanbiedingsnota raad

Wat gaan wij daarvoor doen? n.v.t. Wat gaat het kosten? n.v.t. "In verbinding" n.v.t. Vervolg a. Planning Voor de uitvoering van dit voorstel is geen planning noodzakelijk. Na vaststelling door de raad wordt de Jaarrekening voor 15 juli 2025 aan de provincie Zuid-Holland aangeleverd. b. Evaluatie De uitvoering van dit voorstel wordt niet geëvalueerd. c. Communicatie en participatie n.v.t. Samenvatting in begrijpelijke taal De jaarrekening over 2024 sluit met een positief resultaat van € 6,9 miljoen. Dit resultaat bestaat uit ongeveer € 6,7 miljoen eenmalige budgetten die niet besteed zijn in 2024. Het college stelt voor om deze eenmalige middelen door te schuiven naar 2025.

Het college van burgemeester en wethouders van Pijnacker-Nootdorp,

Annelies Kroeskamp secretaris

pagina

4/4

Björn Lugthart burgemeester