Document · PDF

2. Ontwerpbegroting 2023 Avalex

Raad Oordeelvorming 19 mei 2022, gemeente Pijnacker NootdorpBij agendapunt: Zienswijze ontwerpbegroting 2023 Reinigingsbedrijf Avalex13.359 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

7.076 7.076

6.615 6.615

6.600 6.600

6.828 6.828

6.950 6.950

7.100 7.100

7.3 Afval

Projecten

876

946

1.046

1.043

1.085

1.102

1.119

1.136

42.374

40.940

42.590

43.164

45.530

46.750

47.247

47.732

Resultaat voor belasting Vennootschapsbelasting

79 29

Resultaat na belasting

Totale kosten 0.9 VPB

Tabel 5.1: Meerjarenraming 2023 – 2026 (bedragen x € 1.000)

Om schrijving

Realisatie 2021

OB 2021

OB 2022

OB 2023

MJB 2024

MJB 2025

MJB 2026

Personeel

14.718

14.567

15.013

15.476

15.569

15.662

15.739

Algemeen

1.341

1.231

1.035

1.113

1.132

1.163

1.114

Huisvesting

3.660

3.415

3.578

3.908

4.170

4.298

Materieel

10.092

10.240

9.809

10.443

10.885

11.315

11.739

Directe kosten

427

480

500

426

436

446

456

Verw erking

11.422

10.057

11.607

13.079

13.276

13.244

13.250

Additionele taken

895

949

1.047

1.085

1.102

1.119

1.136

Totaal lasten

42.554

40.940

42.590

45.530

46.750

47.247

47.732

151

Incidentele baten en lasten Mutatie reserves Gerealiseerd resultaat

Tabel 5.2: Meerjarenraming 2023 – 2026 lasten (bedragen x € 1.000)

versie 12 april 2022

ACTIVA

31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026

Vaste activa Materiële vaste activa ‐

Investeringen met een economisch nut

42.309

47.119

54.495

55.530

56.523

57.305

Financiële vaste activa ‐

Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen

Totaal vaste activa

42.347

47.157

54.533

55.568

56.561

57.343

223

880

900

913

922

6.103

1.732

2.527

2.283

1.680

1.986

209

213

216

217

Vlottende activa Uitzettingen m et een rentetypische looptijd korter dan één jaar ‐ Vorderingen op openbare lichamen ‐ Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar ‐ Overige vorderingen ‐

Overige uitzettingen

35 -

Liquide m iddelen ‐

Banksaldi

Overlopende activa ‐ Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

1.586

Totaal vlottende activa

7.975

2.754

3.733

3.507

2.918

3.226

Totaal activa

50.322

49.911

58.266

59.075

59.479

60.569

versie 12 april 2022

PASSIVA

31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026

Vaste passiva Eigen verm ogen ‐

Algemene reserve

4.594

‐

Bestemmingsreserves

1.659

1.708

‐

Gerealiseerde resultaat

Voorzieningen ter egalisering van kosten

1.130

806

654

423

273

274

Vaste schulden m et een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: ‐ a.) Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

35.822

39.996

48.170

49.094

49.543

42.912

Totaal vaste passiva

43.254

47.104

55.126

55.819

56.118

49.488

Voorzieningen ‐

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden m et een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Kasgeldleningen aangegaan bij openbare ‐ lichamen Banksaldi ‐

5.244

2.281

2.486

2.528

2.553

2.569

Overlopende passiva - Overige vooruitontvangen bedragendien ten bate van volgende begrotingsjaren komen

1.824

526

654

728

808

8.512

Totaal vlottende passiva

7.068

2.807

3.140

3.256

3.361

11.081

Totaal passiva

50.322

49.911

58.266

59.075

59.479

60.569

‐

Overige schulden

Tabel 5.3: Meerjarige balans 2023 – 2026 (bedragen x € 1.000)

versie 12 april 2022

Bijlage 1: Interne kaderbrief Avalex 2023 Uitgangspunten voor de begroting Avalex

Inleiding Voor de programmabegroting 2023 (PB 2023) is een interne kaderbrief vanuit Avalex opgesteld waarin de uitgangspunten voor de begroting zijn opgesteld. Deze interne kaderbrief is gebaseerd op de Kaderbrief begroting 2023 gemeenschappelijke regelingen d.d. 30 november 2021 van de gemeenten in de regio Haaglanden. De uitwerking van deze uitgangspunten is in dit document opgenomen. Deze uitgangspunten zijn ook onderdeel van onze meerjarenbegroting 2024-2026. De uitgangspunten zijn verdeeld naar de onderdelen: algemeen, directie, bedrijfsvoering en uitvoering. Per bedrijfsonderdeel is een tabel opgenomen met de uitgangspunten en deze bevat de volgende elementen: • Naam : korte beschrijving; • Omschrijving : uitgebreidere beschrijving van het betreffende onderdeel; • Indicatoren : financiële- en niet financiële kengetallen/indicatoren die in de begroting zijn opgenomen.

versie 12 april 2022

Uitgangspunten algemeen Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

Kaderbrief 2023 gemeenschappelijke regelingen

In de kaderbrief 2023 gemeenschappelijke regelingen is een inflatiecorrectie opgenomen voor de loonkosten (0,6%) en kosten van materialen (2,3%). Weerstandsvermogen maximaal 1,0.

Afvalstoffenbelasting

2021 € 33,15 2022 € 33,58 2023 € 34,35 (tarief 2022 met indexatie van 2,3%)

• Kaderbrief begroting GR 2023 • Loon (0,6%) • Materiaal (2,3%) • Weerstandvermogen max. 1,0 • Kaderbrief begroting GR 2023 • Site Belastingdienst tarief 2022 • Materiaal (2,3%)

Investeringen

Opbrengsten en kosten verwerking

NB: het tarief voor de afvalstoffenbelasting kan hoger uitvallen vanuit overheidsoverwegingen. Voor de investeringen wordt uitgegaan van een prijsindex afkomstig uit de kaderbrief 2023 (=2,3%). Dit betreft vooral investeringen in diverse typen inzamelmiddelen. Voor de aantallen te investeren inzamelmiddelen is eind 2021 een inventarisatie gedaan op wijk en gemeenteniveau omtrent beoogde locaties en te investeren containers voor de jaren 2022 en 2023. Daarnaast is in 2023 versterking van ICT-capaciteit nodig voor de herziening van het basissysteem voor de dienstverlening in de uitvoering. Onderdeel hiervan is de informatiebeveiliging. De afname volumes in de DVO 2022 (6x) omtrent de routes is de basis voor de PB 2023. De realisatie van de bezoekersaantallen van de milieustraten van 2021 is het vertrekpunt voor de PB 2023. Tevens zullen de geprognosticeerde aantallen worden meegenomen vanuit beleidswijzing betalen voor halen voor de desbetreffende gemeenten. Voor de tonnen van 2023 is rekening gehouden de opgaves van de gemeenten zelf als zijnde reductie restafval voor het bepalen van de verwerkingskosten/opbrengst grondstoffen. Hierbij wordt zoveel mogelijk rekening gehouden met de VANG-norm van 100kg restafval.

Aantal inwoners/ huishoudens

Fte’s

Ziekteverzuim

8. 9.

Opleidingen Meerjarenbegroting

• Kaderbrief begroting GR 2023 • Materiaal (2,3%) • Aantal = inschatting Q4 2021 op gemeenteniveau

• •

DVO 2022 (6x) Aantal bezoeken milieustraten 2021 + verwachting beleidswijzingen betalen voor halen • Tonnen restafval conform opgaaf gemeenten • Targets is reductie van het restafval en stijging opbrengststromen huis aan huis • Procentuele stijging CBS

In PB 2023 wordt ervanuit gegaan dat het aantal inwoners en/of huishoudens in het werkgebied van Avalex gaat stijgen. De procentuele stijging van het CBS is toegepast op de realisatiecijfers van 2021. Voor de fte’s (formatieplan) zijn voor directie, bedrijfsvoering en • Organisatie- en uitvoering eigen uitgangspunten opgenomen conform het • Formatieplan 2022 nieuwe organisatie- en formatieplan 2022. De uitgangspunten • Kaderbrief begroting hierbij worden per bedrijfsonderdeel verder in dit document uitGR 2023 gewerkt. De kaderbrief 2023 wordt gehanteerd voor het verho• Loon 2023 (0,6%) gen van de salarissen van 2023 en meerjarig 2024 t/m 2026. De vervanging voor het ziekteverzuim is voor de bedrijfsonder• Percentage per bedelen afzonderlijk bepaald en is bij de betreffende bedrijfsonderdrijfsonderdeel delen verder toegelicht in het formatieplan. Per medewerker wordt € 850 opgenomen als opleidingsbudget. • Opleidingsplan Onderdeel van de PB is het opstellen van een meerjarenbegro• Kaderbrief begroting ting 2023 t/m 2026. Voor deze begroting worden dezelfde uitGR 2023 gangspunten gehanteerd. De verwerkingstarieven zijn reeds • Loon (0,6%) meerjarig geprognosticeerd en waar nodig aangepast. De finan• Materiaal (2,3%) ciële impact wordt in een aparte paragraaf nader uitgewerkt. • Tonnen restafval conform opgaaf gemeenten • Inschatting tarieven

versie 12 april 2022

Naam

Omschrijving

10.

Huisvestingsplan

11.

Meerjarenonderhoudsplan (MJOP)

12.

Samenwerking Voorschoten

Er is een principeakkoord op de nieuwbouw van de hal en annexen in Delft in 2023. Een extern bureau heeft de financieringsbehoefte daarvoor in kaart gebracht. De benodigde investeringen zijn opgenomen in de investeringsbegroting. Het huidige MJOP wordt geüpdatet en aangevuld met offertes. Dit plan wordt gebruikt voor het bepalen van de opbouw en samenstelling van de voorziening MJOP van PB 2023. Begin 2022 is de MJOP geüpdatet voor 2022-2032. De tonnen en de bezoekersaantallen worden ingeschat en gewaardeerd conform PDC/DVO die ook geldt voor de zes gemeenten. Er vindt achteraf een afrekening plaats. De kosten van bezoekers aan de milieustraat Maassluis worden rechtstreeks doorbelast aan Midden-Delfland. HNI wordt uitgefaseerd in 2023.

13.

Samenwerking Maassluis Project HNI

Indicatoren • Investeringsbegroting

• MJOP 2022-2032

• Harmoniseren PDC/DVO

• Overeenkomst • Prijzenlijst HNI conform PDC-model.

14.

Aantal containers/inzamelmiddelen

Aantal containers peildatum 1/1/22 inclusief de aantallen containers conform inschatting resterende wijkplannen HNI

• Realisatie containers peildatum 1/1/22

Uitgangspunten Directie & Bedrijfsvoering Nr

Naam

Omschrijving

Fte’s

Voor de fte’s (formatieplan) voor Directie en Bedrijfsvoering is • het uitgangspunt geen groei. De formatie blijft gelijk ook als de • dienstverlening van Avalex zich uitbreidt. De kaderbrief 2023 • wordt gehanteerd voor het verhogen van de salarissen van 2023 en meerjarig. •

Ziekteverzuim

Bij Directie en Bedrijfsvoering wordt niet gewerkt met een budget voor vervanging ziekteverzuim omdat het ziekteverzuim laag is. Het uitgangspunt is dat kort ziekteverzuim wordt opgevangen op de betreffende afdeling. Bij langdurige ziekte wordt per geval bekeken of tijdelijke vervanging noodzakelijk is. Activiteiten van Directie en Bedrijfsvoering zijn alle ondersteunde werkzaamheden voor het primair proces; ze zijn hiermee indirect en vormen de overhead.

Overhead

Indicatoren

De kosten van overhead worden jaarlijks in de begrotingscyclus beoordeeld en daarna gefixeerd op € 6,8 miljoen. Het al dan niet bijstellen van de gewenste dienstverlening bij het vaststellen van de DVO’s heeft in begrotingsjaar 2023 geen impact op het % bedrijfsvoeringsopslag.

Organisatie- en Formatieplan 2022 Kaderbrief begroting GR 2023 Loon 2023 (0,6%)

• Budget voor opvanging ziekteverzuim is 0

• Gefixeerd op € 6,8 miljoen. • Kaderbrief begroting GR 2023 • Materiaal (2,3%)

Uitgangspunten Uitvoering Nr

Naam

Omschrijving

Fte’s

Minimum loon CAO

Ziekteverzuim

Voor Uitvoering wordt de totale personeelsplanning vooral be• Organisatie- en paald door de Productie Uren Begroting. In het O&F rapport • Formatieplan 2022 2022 is de beoogde vaste formatie voor uitvoering opgenomen. • 30% flexibele schil Om de totale productie uit te voeren wordt gebruik gemaakt van • Kaderbrief begroting een flexibele schil (circa 30% vanuit inzameling en 20% vanuit GR 2023 de milieustraten). De kaderbrief 2023 wordt gehanteerd voor het • Loon 2023 (0,6%) verhogen van de salarissen van 2023 en meerjarig. In de nieuwe CAO SGO voor 2021-2022 is een minimaal uur• CAO SGO 2021-2022 loon opgenomen. Dit heeft ook gevolgen voor de uurlonen van uitzendkrachten. Omdat het ziekteverzuim bij de uitvoering hoger ligt, wordt in de • Budget voor ziekteverbegroting 2023 gewerkt met een ziektevervangingspercentage vanging is 8% en niet inzetbare uren wat direct invloed heeft op planning en bij- • behorende kosten van de flexibele schil. In verband met ziekteverzuim is er een vervangingspercentage opgenomen in de begroting van 8%.

Indicatoren

versie 12 april 2022

Naam

Omschrijving

Productie/routes begroting

Projectbudget Innovatie Avalex breed

De Productie/routes Begroting voor PB 2023 wordt gebaseerd • Productie/routes beop de Productie uren begroting DVO 2022. Deze bevat de meest groting van de PB recente inzichten in routes, manuren en mobiliteit. Met het op2023 is afgeleid van de stellen van de DVO 2023 zal een update volgen inzake de verDVO begroting 2022 wachte productie urenplanning. In de PB 2023 is een projectbudget opgenomen voor Avalex • Innovatiebudget brede innovaties. Het is van belang dat er geïnvesteerd blijft • 1 % van de omzet van worden in de vele innovaties die in de branche spelen. Avalex De interne projecten zijn vooral gericht op het (verder) optimaliseren van de bedrijfsvoering van Avalex. De externe projecten zijn primair op verzoek van de gemeenten en komen voort uit aanvullende wensen uit de PDC/DVO besprekingen.

Indicatoren

versie 12 april 2022

Bijlage 2: Scenario’s In deze bijlage zijn een aantal scenario’s uitgewerkt waaruit blijkt wat de theoretische kostenbesparing in een aantal varianten zou kunnen zijn. Het gaat hier om een indicatie van de financiële impact. De besparing is berekend op basis van de huidige cijfers en situatie; de ontwikkelingen naar de toekomst van bijvoorbeeld verwerkingskosten en opbrengsten kunnen hier uiteraard nog sterk op van invloed zijn. Het is ook mogelijk dat er (vanuit de gemeentes) eerst nog investeringen noodzakelijk zijn om de verdere reductie te bewerkstelligen, bijvoorbeeld op het gebied van communicatie of inzamelmiddelen. Ook deze zijn niet in de overzichten meegenomen. A. Reductie restafval op 100 kg per inwoner In onderstaande tabel is het aantal kg restafval per inwoner van de gemeenten dat is opgenomen in de begroting. Daaronder staat wat de kosten per gemeenten zouden zijn als we op de VANG-norm van 100 kg per inwoner zouden zitten. Op totaalniveau zou dit een besparing opleveren van € 3.760.000. Het is daarom van belang om de komende jaren veel te investeren in het structureel terugbrengen van het restafval. Gemeenten Ontwerpbegroting 2023 (1)

% reductie fijn restafval

kg fijn restafval per inw (2)

Delft

LeidschendamVoorburg

15%

194

178

223

kg restafval per inw (vang-norm)

€ verwerking (afgerond naar €10.000,-)

€

Rijswijk

218 €

3.130.000

PijnackerNootdorp

Wassenaar

MiddenDelfland

17%

10%

211

166

183

132

185

248

2.280.000

€

184 €

2.010.000

208

1.470.000

€

Totaal

158

950.000

€

215

410.000

€

10.250.000

Scenario 100kg fijn restafval (1)

51%

53%

55%

43%

55%

32%

51%

kg fijn restafval per inw

100

(2)

129

139

137

118

125

126

% reductie fijn restafval

kg restafval per inw (vang-norm)

€ verwerking (afgerond naar €1000,-)

130

€

1.830.000

€

1.500.000

€

1.170.000

€

990.000

€

670.000

€

330.000

€

6.490.000

€

1.300.000

€

780.000

€

840.000

€

480.000

€

280.000

€

80.000

€

3.760.000

Scenario t.o.v. ontwerpbegroting 2023 € verwerking (afgerond naar €1000,-)

(1)

% reductie fijn restafval ten aanzien van de realisatie van 2021

(2)

vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop

B. Reductie 25% minder restafval De komende jaren al op de VANG-norm komen, is waarschijnlijk niet haalbaar. Echter als we uitgaan van een besparing van 25% ten opzichte van de realisatie 2021, zien we al dat de besparing per gemeente groot is. Zie hieronder. Gemeenten Ontwerpbegroting 2023 (1)

% reductie fijn restafval

kg fijn restafval per inw (2)

LeidschendamVoorburg

Rijswijk

PijnackerNootdorp

Wassenaar

MiddenDelfland

15%

17%

10%

194

178

211

166

183

132

185

223

kg restafval per inw (vang-norm)

€ verwerking (afgerond naar €10.000,-)

Delft

€

3.130.000

218 €

2.280.000

248 €

2.010.000

184 €

1.470.000

208 €

950.000

Totaal

158 €

410.000

215 €

10.250.000

Scenario 100kg fijn restafval (1)

25%

kg fijn restafval per inw

153

158

166

132

166

110

152

(2)

182

197

203

150

191

136

% reductie fijn restafval

kg restafval per inw (vang-norm)

€ verwerking (afgerond naar €1000,-)

182

€

2.570.000

€

2.080.000

€

1.680.000

€

1.220.000

€

890.000

€

350.000

€

8.790.000

€

560.000

€

200.000

€

330.000

€

250.000

€

60.000

€

60.000

€

1.460.000

Scenario t.o.v. ontwerpbegroting 2023 € verwerking (afgerond naar €1000,-)

(1)

% reductie fijn restafval ten aanzien van de realisatie van 2021

(2)

vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop

versie 12 april 2022

C. Milieustraat Op de milieustraten kunnen we besparen door de openingstijden/dagen en zelfs locaties aan te passen. Dit bespaart in onderstaand model vooral op de personeelskosten. Een dag op een gemiddelde milieustraat van Avalex besparen levert ongeveer € 1.300 op. Op jaarbasis is dit een bedrag van € 75K. Een milieustraat helemaal sluiten zou een besparing van circa € 320K kunnen opleveren. Momenteel loopt er een beleidsonderzoek naar de inzameling van grofvuil en dan met name via de milieustraten. De uitkomsten van dit onderzoek zullen samen met de gemeentelijke opdrachtgevers besproken worden en dan kan dit ook geagendeerd worden. Dit omdat dit niet een beslissing per gemeente is.

Kosten milieustraat Huur/kapitaallasten/onderhoud materieel

€

340.000

transport milieustraten

€

950.000

bezetting milieustraten

€

1.440.000

Totaal

€

2.730.000

Personeelskosten

D. Reductie grofvuil ophalen Door (tijdelijk) minder grofvuil op te halen worden inwoners gestuurd om actiever naar de milieustraten te komen en dit betekent een kostenreductie voor de gemeenten. Bijvoorbeeld in de zomerweken zes weken geen grofvuil ophalen, kan een besparing opleveren van € 144.000. Er zijn gemeenten in Nederland (niet Avalex-gemeenten) die deze besparing al hebben doorgevoerd. Hiermee komt ook de vakantieplanning in de uitvoering minder onder druk te staan. Deze keuze kan per gemeente gemaakt worden en zal dan ook een gespreksonderwerp voor de komende DVObesprekingen zijn. . Dienstverlening inzameling op afroep Productcode 1.7.1 1.7.2 1.8.1 1.9.1

Productnaam

rekeneenheid

Inzameling grof huishoudelijk afval op afroep Inzamelen grofvuil matrassen Inzamelen grof snoeiafval op afroep Inzamelen metalen en wit- en bruingoed op afroep

# routes # routes # routes # routes

Totaal aantal routes

1.753

Tarief per route

€ 711,28

Totale kosten

€ 1.246.866

gem aantal routes per week kosten per week

34 € 24.000

# weken bouwvak Besparing # routes Besparing bouwvak in €

6 202 € 144.000

Gemeenten WS

Totaal

260 62 26 156

340 78 78 140

124 52 26 124

13 3,25 0 13

26 6,5 16,25 26

72 26 13 72

835 228 159 531

versie 12 april 2022

Bijlage 3: Tarievenblad Tarievenlijst Route minicontainer Route onderlossende container

Prijs 2023 (excl.

Prijs 2023 (incl.

Prijs 2022 Prijs 2022 (excl. (incl.

Prijs 2021 (excl.

Prijs 2021 (incl.

opslag)

1.440

1.823

1.420

1.804

1.380

1.756

790

1.000

790

1.003

780

992

Route verzamelcontainer

1.440

1.823

1.420

1.804

1.380

1.756

Route zijbelading

1.170

1.481

1.160

1.473

560

709

560

711

540

687

1.133

1.435

1.072

1.362

1.214

1.545

Intake milieustraat

Ton restafval overlaad

Route overige diensten

Inzamelvoorziening: minicontainer Inzamelvoorziening: verzamelcontainer Inzamelvoorziening: onderlossende container

NB: de opslag voor bedrijfsvoeringskosten is 26,6%.

versie 12 april 2022

Bijlage 4: EMU-saldo Binnen de EMU (Economische en Monetaire Unie) coördineren lidstaten hun begrotingsbeleid. Dat moet ervoor zorgen dat schulden houdbaar blijven en dat lidstaten in goede tijden buffers opbouwen die ze kunnen inzetten in slechte tijden.

Omschrijving 1

Realisatie OB 2022 2021

OB 2023 MJB 2024 MJB 2025 MJB 2026

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q.

onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

3.200

3.162

3.605

4.061

4.356

4.590

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten bate van de exploitatie

213

262

268

274

280

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

3.775

7.972

10.981

5.096

5.348

5.372

-362

-4.597

-7.114

-767

-718

-501

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de 5 exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële 6 vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, 7 woonrijp maken e.d. (alleen transacties met

derden die niet op de exploitatie staan) 8

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen

Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves 10 (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: a

Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?

Berekend EMU-saldo

versie 12 april 2022

Bijlage 5: IV-3 tabel IV-3 (Informatie voor derden) is een informatiesysteem. Hierin staat welke financiële informatie verstrekt moet worden aan het CBS en op welke manier. Taakvelden Volksgezondheid en Milieu

Realisatie

DVO

MJB

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Saldo

3.6

Huren

7.3

Afval

3.8

Overige goederen en diensten 7.3

Afval

3.156

1.247

3.224

3.296

3.347

3.381

4.3.2

Inkomensoverdrachten gemeenten

Afval

39.202

41.248

41.821

42.229

43.195

43.820

44.268

42.452

42.590

43.163

45.530

46.570

47.247

47.732

7.3

Totaal opbrengsten

1.1

Salarissen en sociale lasten

0.4

Overhead

-2.385

-2.479

-2.423

-2.438

-2.452

1.1

Salarissen en sociale lasten

7.3

Afval

-9.104

-9.761

-9.935

-9.937

-9.997

-10.057

-10.117

2.1

Belastingen

0.4

VpB

-29

3.5.1

Ingeleend personeel

0.4

Overhead

-125

-200

-201

-202

3.5.1

Ingeleend personeel

7.3

Afval

-2.480

-2.567

-2.614

-3.056

-3.076

-3.097

-3.117

3.8

Overige goederen & diensten

0.4

Overhead

-4.409

-2.491

-2.517

-2.564

-2.622

3.8

Overige goederen & diensten

7.3

Afval

-20.297

-21.391

-21.695

-23.139

-23.563

-23.775

-23.988

5.1

Rente

0.5

Treasury

-258

-325

-330

-392

-403

-413

-363

7.1

Mutatie reserve

0.10 Mutatie reserve

-757

7.2

Mutatie voorzieningen

0.4

Overhead

-80

7.2

Mutatie voorzieningen

7.3

Afval

-133

-213

-262

-268

-274

-280

7.3

Afschrijven

0.4

Overhead

7.3

Afschrijven

7.3

Afval

-60

-231

-267

-298

-327

-2.912

-2.931

-2.976

-3.338

-3.763

-4.029

-4.263

-42.403

-42.590

-43.163

-45.530

-46.570

-47.247

-47.732

Afval

Totaal kosten

3.5.1

Ingeleend personeel

3.8

Overige goederen en diensten 0.4

Overhead

3.8

Overige goederen en diensten 7.3

Afval

7.3

Totaal incidentele kosten

3.8

Overige goederen en diensten 7.3

Totaal incidentele opbrengsten

Totaal Resultaat

Afval -

-0

versie 12 april 2022

-0

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11463259/2