2026-072 01 Raadsvoorstel - Jaarstukken 2025

Raadsvoorstel Raadsvergadering: 30 juni 2026 Voorstel: 2026-072 Zaaknummer: 1894/2026/3345426 Documentnummer: 1894/2026/3345963 Datum collegebesluit: 12 mei 2026 Onderwerp Jaarstukken 2025 Openbaarheid Alle stukken zijn openbaar. Voorstel 1 2 3

4

Vast te stellen de lasten en baten van de Jaarstukken 2025 op respectievelijk € 156.002.567 en € 162.201.595. Vast te stellen de Jaarstukken 2025. Vast te stellen om het positief resultaat van € 6.199.000 als volgt te bestemmen: € 70.000 voor bedrijfskleding buitendienst, € 413.000 toe te voegen aan het Huisvestingsfonds, € 75.000 toe te voegen aan de reserve Kunst en Cultuur voor erfgoedbeleid, € 50.000 voor Riolering, € 350.000 voor de Taalschool, € 309.000 voor Wet inburgering en € 4.932.000 toe te voegen aan de Algemene reserve. Vast te stellen om akkoord te gaan met de actualisatie van de projecten van de grondexploitatie.

Inleiding De Jaarstukken 2025 sluiten met een positief resultaat van € 6.199.000. Per programma is aangegeven wat er is bereikt, wat er voor is gedaan en wat het heeft gekost. Alle verplichte (financiële) onderdelen volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn opgenomen. Vanaf 1 januari 2023 is een wetswijziging van kracht waardoor het college een uitspraak moet doen over de rechtmatigheid van het (financiële) handelen van de gemeente in plaats van de accountant. Zie ook hoofdstuk l Rechtmatigheidsverantwoording in de Jaarstukken 2025. De accountant controleert hierdoor alleen nog de getrouwheid van de jaarstukken en niet meer de rechtmatigheid. Ze geeft een oordeel of de uitspraak die het college heeft gedaan over de rechtmatigheid correct en volledig is. De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring verstrekt voor het getrouwe beeld van de Jaarstukken 2025 en over de uitspraak van het college over de rechtmatigheid. Beoogd effect Het vaststellen van de Jaarstukken 2025 en het bestemmen van het positief resultaat. Argumenten 1.1 Het college legt ieder jaar verantwoording af aan de raad over het door hen gevoerde beleid.

Volgens artikel 197 van de Gemeentewet legt het college ieder jaar verantwoording af aan de raad over het gevoerde bestuur door overlegging van de jaarstukken 2.1 Volgens artikel 198 van de Gemeente wet stelt de raad de jaarstukken vast. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. In het jaarverslag zijn opgenomen de programmaverantwoordingen en de paragrafen en in de jaarrekening zijn opgenomen de baten en lasten alsmede de balans. De raad stelt het jaarverslag en de jaarrekening vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. 3.1 De jaarstukken sluiten met een positief saldo van € 6.199.000. Bij het kopje financiën zijn de belangrijkste oorzaken aangegeven van dit resultaat en waar we dit positief saldo aan willen bestemmen.

4.1

Jaarlijks worden de projecten van de grondexploitatie geactualiseerd. In de paragraaf Grondbeleid zijn de projecten geactualiseerd. De actualisatie moet jaarlijks gebeuren en is een bevoegdheid van de raad.

Kanttekeningen Niet van toepassing. Alternatieven Niet van toepassing. Financiën De Jaarstukken 2025 sluiten met een positief saldo van € 6.199.000. In de jaarstukken is een globale analyse met toelichting van dit resultaat te vinden: • Algemene uitkering gemeentefonds 5.523.000 • Saldo begroting en onvoorzien 1.486.000 • Afschrijvingen 1.395.000 • Pensioenvoorziening -/- 3.900.000 • Belastingen 614.000 • Majeure projecten 535.000 • Realisatiestimulans 413.000 • Overige 133.000 6.199.000 Voorgesteld wordt om het resultaat als volgt te bestemmen: • Bedrijfskleding buitendienst 70.000 • Realisatiestimulans 413.000 • Reserve Kunst en Cultuur 75.000 • Riolering 50.000 • Taalschool 350.000 • Wet inburgering 309.000 • Algemene reserve 4.932.000 6.199.000 Bedrijfskleding buitendienst De Buitendienst gaat over naar een nieuwe kledinglijn (werk- en veiligheidskleding). Dat maakt dat we in 2025 minder hebben uitgegeven aan vervanging en voorraad. We stellen voor om € 70.000 te bestemmen voor aanschaf nieuwe kledinglijn in 2026. Realisatiestimulans Vanaf 2025 stelt het Rijk de Realisatiestimulans beschikbaar. Deze subsidie is bedoeld om gemeenten financieel te ondersteunen bij het versnellen en realiseren van betaalbare woningen. Voor iedere betaalbare woning waarvan de bouw in 2025 van start gaat, ontvangt de gemeente een subsidie van € 7.000.

Voor 2025 komt dit neer op een totaalbedrag van € 413.000. De uitbetaling van deze subsidie vindt plaats in 2026. Voorgesteld wordt om het bedrag van € 413.000 op te nemen in de resultaatbestemming van de jaarstukken 2025 en het in 2026 toe te voegen aan het huisvestingsfonds, zodat het kan worden ingezet voor de versnelling van de woningbouw. Reserve Kunst en Cultuur In de raad van 10 oktober 2023 is besloten om jaarlijks een bedrag beschikbaar te stellen van € 75.000 voor een financiële bijdrage in het onderhoud van beschermde cultuurhistorisch waardevolle panden. Er zijn hiervoor in 2025 geen uitgaven geweest. Ook is destijds besloten om een eventueel restantbedrag te storten in de reserve Kunst en Cultuur om eventuele toekomstige overschrijdingen te kunnen dekken. Riolering De opbrengsten uit rioolrecht zijn hoger dan begroot omdat er meer woningen gereed zijn gemeld. Hier tegenover staan ook hogere beheerkosten. In het nieuwe water en rioleringsprogramma 2027- 2031 (de opvolger van het huidige GRP) wordt rekening gehouden

Gemeente Peel en Maas

1894/2026/3345963

Pagina 2 van 3

met deze hogere inkomsten en uitgaven. Voorgesteld om de € 50.000 mee te nemen in de resultaatbestemming jaarstukken 2025 en in 2026 in te zetten voor beheerkosten. Taalschool Stichting Prisma organiseert voor en in de gemeente Peel en Maas de Taalschool voor kinderen uit de asielopvang in Maasbree. De Taalschool voor ongeveer 50 kinderen is gehuisvest in gemeenschapshuis in Kepél. In de onderliggende overeenkomst is tussen de gemeente Peel en Maas en Prisma afgesproken dat de gemeente gedurende de looptijd van de overeenkomst (tot de zomervakantie 2026) garant staat voor de exploitatietekorten. In 2025 heeft de gemeente een subsidie ontvangen van COA voor het onderwijs aan kinderen uit de asielopvang. Deze is in de 2e bijstellingsrapportage 2025 vermeld. De afrekening van de exploitatietekorten over 2024 en 2025 is ontvangen. De afrekening over de tweede helft van het schooljaar 2025-2026 volgt later dit jaar. Uit deze afrekening blijkt dat het tekort tot en met 2025 € 262.000 betreft. De afrekening van 2026 ontvangen we later in 2026. Omdat in 2025 de ontvangen subsidie van ruim € 500.000 maar voor een deel is aangewend (ca. € 150.000) stellen we voor een bedrag van € 350.000 uit het positieve rekeningsaldo 2025 in te zetten om in 2026 de afrekening van de exploitatietekorten tot en met schooljaar 2025-2026 van de Taalschool te dekken.

Wet inburgering Voor de Wet Inburgering wordt in het jaar voorafgaande aan het dienstjaar een voorlopige uitkering ontvangen. Deze wordt door het Rijk gebaseerd op onze taakstelling statushouders. Na afloop van het jaar berekent het Rijk de uitkering op basis van het definitief aantal geplaatste statushouders. In 2025 was de totale taakstelling 71 statushouders. Er zijn er 28 geplaatst en zijn geëindigd met een achterstand van 43 statushouders op onze taakstelling. Dat betekent dat het budget voor 43 statushouders terug moet vloeien naar het Rijk. Aangezien de definitieve beschikking pas ontvangen is na het gereedkomen van de jaarstukken 2025 is dit niet meer meegenomen is in de jaarstukken 2025 en is het voorstel om een bedrag van € 309.000 van het resultaat hiervoor te bestemmen. Algemene reserve Het restant van het positieve resultaat van € 4.932.000, toe te voegen aan de Algemene Reserve. Juridische afwegingen Niet van toepassing. Communicatie Volgens artikel 197 lid 3 van de Gemeentewet moeten de jaarstukken zodra ze aan de raad zijn toegezonden voor iedereen beschikbaar zijn. De jaarstukken worden op de website van de gemeente Peel en Maas geplaatst en ter inzage gelegd Burgemeester en wethouders van de gemeente Peel en Maas,

de gemeentesecretaris/directeur, K.H. Werps-Aerts

de burgemeester B.C.M. Vostermans

Behandelend portefeuillehouder: Erik Nijssen Bijlage(n): • Jaarstukken 2025 • Accountantsverslag Ter inzage: --

Gemeente Peel en Maas

1894/2026/3345963

Pagina 3 van 3