2025-048 01 Raadsvoorstel - Jaarstukken 2024

Raadsvoorstel Raadsvergadering: 24 juni 2025 Voorstel: 2025-048 Zaaknummer: 1894/2024/3042773 Documentnummer: 1894/2025/3173452 Datum collegebesluit: 20 mei 2025 Onderwerp Jaarstukken 2024 Openbaarheid Alle stukken zijn openbaar. Voorstel 1 2 3

4

Vast te stellen de baten en lasten van de Jaarstukken 2024 op respectievelijk € 145.764.236 en € 138.113.787. Vast te stellen de Jaarstukken 2024. Vast te stellen om het positief resultaat van € 7.650.000 als volgt te bestemmen: € 75.000 toe te voegen aan de reserve Kunst en Cultuur voor erfgoedbeleid, € 327.000 toe te voegen aan de reserve Herziening bestemmingsplannen voor de omgevingswet en het restant van € 7.248.000 toe te voegen aan de Algemene reserve. Vast te stellen om akkoord te gaan met de actualisatie van de projecten van de grondexploitatie.

Inleiding De Jaarstukken 2024 sluiten met een positief resultaat van € 7.650.000. Per programma is aangegeven wat er is bereikt, wat er voor is gedaan en wat het heeft gekost. Alle verplichte (financiële) onderdelen volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn opgenomen. Vanaf 1 januari 2023 is een wetswijziging van kracht waardoor het college een uitspraak moet doen over de rechtmatigheid van het (financiële) handelen van de gemeente in plaats van de accountant. Zie ook hoofdstuk I Rechtmatigheidsverantwoording in de Jaarstukken 2024. De accountant controleert hierdoor alleen nog de getrouwheid van de jaarstukken en niet meer de rechtmatigheid. Wel geven ze een oordeel of de uitspraak die het college heeft gedaan over de rechtmatigheid correct en volledig is. De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring verstrekt voor het getrouwe beeld van de Jaarstukken 2024 en over de uitspraak van het college over de rechtmatigheid. Beoogd effect Het vaststellen van de Jaarstukken 2024 en het bestemmen van het positief resultaat. Argumenten 1.1 Het college legt ieder jaar verantwoording af aan de raad over het door hen gevoerde beleid. Volgens artikel 197 van de Gemeentewet leg het college ieder jaar verantwoording af aan de raad over het gevoerde bestuur door overlegging van de jaarstukken.

2.1 Volgens artikel 198 van de Gemeente wet stelt de raad de jaarstukken vast. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. In het jaarverslag zijn opgenomen de programmaverantwoordingen en de paragrafen en in de jaarrekening zijn opgenomen de baten en lasten alsmede de balans. De raad stel het jaarverslag en de jaarrekening vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar.

3.1 4.1

De jaarstukken sluiten met een positief saldo van € 7.650.000. Bij het kopje Financiën zijn de belangrijkste oorzaken aangegeven van dit resultaat en waar we dit positief saldo aan willen bestemmen. Jaarlijks worden de projecten van de grondexploitatie geactualiseerd. In de paragraaf Grondbeleid zijn de projecten geactualiseerd. De actualisatie moet jaarlijks gebeuren en is een bevoegdheid van de raad.

Kanttekeningen Niet van toepassing. Alternatieven Niet van toepassing. Financiën De Jaarstukken 2024 sluiten met een positief saldo van € 7.650.000. In de jaarstukken is een globale analyse met toelichting van dit resultaat te vinden. • Saldo begroting en onvoorzien 2.016.000 • Afschrijvingskosten 1.600.000 • Algemene uitkering gemeentefonds 1.025.000 • Oekraïners 715.000 • Steunfonds inwoners 488.000 • Buig* 1.233.000 7.077.000 *Buig = Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten Voorgesteld wordt om het resultaat als volgt te bestemmen: • Reserve Kunst en Cultuur 75.000 • Reserve Herziening bestemmingsplannen 327.000 • Algemene reserve 7.248.000 7.650.000 Reserve Kunst en Cultuur In de raad van 10 oktober 2023 is besloten om jaarlijkse een bedrag beschikbaar te stellen van € 75.000 voor een financiële bijdrage in het onderhoud van beschermde cultuurhistorisch waardevolle panden. Er zijn hiervoor in 2024 geen uitgaven geweest. Tevens is destijds besloten om een eventueel restantbedrag te storten in de reserve Kunst en Cultuur om eventuele toekomstige overschrijdingen te kunnen dekken. Reserve Herziening bestemmingsplannen In de decembercirculaire van 2023 is een bedrag € 327.000 in de Algemene uitkering beschikbaar gesteld voor de uitvoeringskosten van de omgevingswet. Bij de jaarrekening 2023 is dit bedrag niet als bestemming van het rekeningresultaat meegenomen.

In de meerjarenraming van het huidige budget voor de implementatie van de omgevingswet is echter wel rekening gehouden met dit bedrag en dient voor de voortgang daarom ook gehandhaafd te blijven. De exacte kosten die nodig zijn, zijn vooraf moeilijk te bepalen. Dit hangt ook sterk samen met het aantal procedures dat moet worden doorlopen naast het opstellen van het omgevingsplan en de actualisatie van de Omgevingsvisie. We staan nu echter pas aan het begin van het proces om te komen tot een gebiedsdekkend omgevingsplan. In de komende jaren gaan we kosten maken voor het inzetten van (externe) deskundigen en medewerkers die betrokken zijn bij het opstellen en actualiseren van deze plannen. Ook worden er kosten gemaakt voor het uitvoeren van onderzoeken en analyses die nodig zijn om de plannen te onderbouwen inclusief inhuur van externe juridische expertise en het toetsen en vaststellen van de plannen. Daarnaast speelt participatie onder de omgevingswet een belangrijke rol. We moeten tijdens het proces participatie- en inspraakrondes organiseren, wat extra tijd en middelen vergt.

Gemeente Peel en Maas

1894/2025/3173452

Pagina 2 van 3

Algemene reserve Het restant van het positieve resultaat € 7.248.000, waaronder de afrekening afval Veolia, toe te voegen aan de Algemene reserve. Afrekening afval Veolia 30 Limburgse gemeenten werken samen binnen AfvalSamenwerking Limburg. De ASLgemeenten zijn in 2014 de ‘Overeenkomst op- en overslaan, transport, sorteren en vermarkten verpakkingsmateriaal van huishoudens’ aangegaan met Veolia. Veolia heeft de gemeenten in 2020 in een gerechtelijke procedure betrokken om betaling te verkrijgen van bedragen die de gemeenten volgens Veolia aan Veolia verschuldigd waren. De gemeenten hebben betwist bedragen aan Veolia verschuldigd te zijn. Volgens hen was Veolia juist een bedrag aan hen verschuldigd. Deze procedure heeft voor de rechtbank gediend. De rechtbank heeft de vorderingen van Veolia afgewezen. Veolia is tegen deze uitspraak in hoger beroep gegaan. Eind 2023 heeft Veolia een voorstel gedaan om tot een minnelijke schikking te komen en daarmee de procedure in hoger beroep te beëindigen. De afrekening van Veolia heeft in 2024 plaatsgevonden. We hebben € 443.000 kwijtgescholden gekregen van kosten die in voorgaande jaren ten laste van de algemene reserve en het resultaat zijn gebracht. Voorgesteld wordt om € 443.000 ten gunste te brengen van de Algemene reserve. Juridische afwegingen Niet van toepassing.

Communicatie Volgens artikel 197 lid 3 van de Gemeentewet moeten de jaarstukken zodra ze aan de raad zijn toegezonden voor iedereen beschikbaar zijn. De jaarstukken worden op de website van de gemeente Peel en Maas geplaatst en ter inzage gelegd. Burgemeester en wethouders van de gemeente Peel en Maas,

de gemeentesecretaris/directeur, K.H. Werps-Aerts

de burgemeester B.C.M. Vostermans

Behandelend portefeuillehouder: Erik Nijssen Bijlage(n): Jaarstukken 2024 Accountantsverslag Ter inzage:

Gemeente Peel en Maas

1894/2025/3173452

Pagina 3 van 3