2022-048 B2 Zienswijze BsGW.docx

Retouradres

Geadresseerde

Postbus 7088, 5980 AB Panningen

Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen Postbus 1275 6040 KG ROERMOND

Wilhelminaplein 1 5981 CC Panningen T (077) 306 66 66 E info@peelenmaas.nl www.peelenmaas.nl Contactpersoon

Datum

7 juni 2022

Zaak

1894/2022/2555617

Document

1894/2022/2556103

Leon Brouwers

Uw kenmerk Onderwerp

Zienswijze begroting 2023 BsGW

Geacht Bestuur van de Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen, De gemeenteraad van Peel en Maas heeft de Ontwerpbegroting BsGW 2023 en Ontwerpmeerjarenbegroting 2023-2027 besproken en heeft een aantal inhoudelijke opmerkingen en aandachtspunten. Wij onderschrijven het streven van BsGW om een zo realistisch mogelijke begroting te maken die dusdanig ‘robuust’ is dat niet bij elke financiële tegenvaller een aanvullende bijdrage van de deelnemers met bijbehorende begrotingswijziging nodig is. De wijze waarop hier invulling aan wordt gegeven voor de begroting 2023 roept bij ons wel wat vragen op. Forse stijging begroting De netto-kosten van de begroting 2023 stijgen fors met € 3.989 miljoen (waarvan 2.275 miljoen incidenteel) t.o.v. de begroting 2022. Dit betreft een stijging van 18%. Voor de gemeente Peel en Maas leidt dit tot een stijging in de bijdrage van € 599.000 naar € 720.000. Dit vinden wij een zorgelijke en onwenselijke ontwikkeling. Implementatie aanbesteding Hosting en Applicaties Het grootste deel van de kostenstijging (€ 2.275 miljoen) is toe te rekenen aan de implementatiekosten van de hosting en het belastingpakket. Aangezien de contractduur met de huidige ITleveranciers vooraf bekend was, vragen wij ons af waarom hier niet jaarlijks voor is gereserveerd zodat deze uitschieter in de kosten voorkomen had kunnen worden.

Financiële doorvertaling Ondernemings- en ontwikkelplan (OOP) in de (meerjaren)begroting. Volgens de overzichten uit eerdere Bestuursrapportages gaat de BsGW vanaf 2025 inverdienen op de investering van € 4 miljoen die is gedaan in het kader van het project Ondernemings- en ontwikkelplan. Vanaf 2028 (nadat de investering is terugverdiend) zou dat moeten leiden tot een lagere bijdrage voor de deelnemers. Dit terugverdieneffect zien we echter nog niet terug in de jaarschijven 2025 t/m 2027 in de vorm van lagere kosten versus de aflossing op de investering. Kunt u aangegeven waarom de inverdieneffecten niet zichtbaar zijn in de meerjarenbegroting en ons hier meer inzicht over verschaffen?

Post onvoorzien en weerstandsvermogen Het bedrag (€ 1.421.188) aan weerstandsvermogen dat in de begroting is opgenomen is gebaseerd op de risico-inventarisatie in bijlage 9. Deze risico-inventarisatie bevat enkele posten waarvan de vraag is of deze niet te hoog worden ingeschat en of deze niet al in voldoende mate zijn afgedekt door de post onvoorzien in de begroting en door de reguliere budgetten in de begroting. Het gaat hierbij om de volgende posten: • Covid-19 (1) € 270.000; In de risico-analyse wordt de kans hoog (90%) ingeschat dat ook in 2023 nog forse financiële nadelen te verwachten zijn van de covid-19 pandemie in de vorm van extra inhuur vanwege uitval personeel en meer uitvoeringskosten en minder vervolgingsopbrengsten n.a.v. faillissementen. Dat 3 jaar na de start van de pandemie nog steeds met een grote mate van zekerheid veel extra kosten aan covid-19 zijn toe te rekenen achten wij weinig realistisch. • Meer bezwaren en beroepen: ncnp’s (8) € 450.000; Mede door de diverse inspanningen van de afgelopen jaren lijkt de stijging van de proceskostenvergoeding af te vlakken. Bereikte de proceskostenvergoeding in 2020 nog een piek met € 2,7 miljoen daar is de teller in 2021 op € 2,5 miljoen blijven steken. Om deze reden achten wij het in de begroting opgenomen bedrag van € 3 miljoen aan proceskosten al aan de hoge kant.

Het bedrag á € 450.000 dat nog eens extra aan het weerstandsvermogen wordt toegevoegd lijkt ons daarom overbodig. Tot slot verzoeken wij uw algemeen bestuur onze vragen te beantwoorden, de aandachtspunten toe te lichten en de zienswijze te verwerken in de definitieve versie van de begroting. Met vriendelijke groet,

de griffier,

de voorzitter

drs. E.J.C. Apeldoorn-Feijts

W.J.G. Delissen-van Tongerlo

Gemeente Peel en Maas

1894/2022/2556103

Pagina 2 van 2