Raadsvoorstel Begroting 2027-2031

Oordeelsvormende vergadering Papendrecht Voorstel | Vergadering van 29 oktober 2026 Openbaar | Zaaknummer: 2026-0096447 Begroting 2027-2031 Bevoegde portefeuillehouder: | Kees van der Duijn Schouten Wettelijke basis (aanvullend) Artikel 186 t/m 258 Gemeentewet Fatale termijn: De fatale termijn is de besluitvormende raad van 12 november 2026, in verband met de wettelijk verplichte aanlevering aan de Provincie Zuid-Holland vóór 15 november 2026. Gevraagd besluit 1. De financiële ontwikkelingen, onderdelen 1 t/m 78, opgenomen in hoofdstuk 2 van de financiële begroting vast te stellen. 2. De dekkingsvoorstellen, onderdelen V1 t/m V8, opgenomen in hoofdstuk 2 van de financiële begroting vast te stellen. 3. In te stemmen met de wijzigingen in het meerjareninvesteringsprogramma 2027-2031, opgenomen in hoofdstuk 7 van de financiële begroting. 4. De Programmabegroting 2027, inclusief reservemutaties vast te stellen. 5. De meerjarenbegroting 2028-2031 ter kennisgeving aan te nemen. 6. Het college opdracht te geven voor het einde van het jaar de procesaanpak op te leveren en in het eerste kwartaal van 2027 met de raad in gesprek te gaan over de uitwerking hiervan. Inhoud Inleiding Elk jaar stelt de gemeenteraad de programmabegroting vast waarin naast beleidsvoornemens, ook de bijhorende financiële ruimte worden vastgesteld.

De Programmabegroting 2027-2031 is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Om bij de Provinciaal toezichthouder in aanmerking te komen voor repressief toezicht (toezicht achteraf) gelden de volgende criteria: • | De begroting, inclusief nieuw beleid, dient meerjarig structureel en reëel in evenwicht te zijn. Hieraan wordt voldaan als ieder jaar de structurele lasten worden gedekt door structurele baten en de ramingen realistisch zijn. • | De vastgestelde jaarrekening en de begroting dienen, respectievelijk vóór 15 juli en 15 november, tijdig ingediend te zijn bij de Provincie Zuid-Holland. De begroting is gebaseerd op bestaand vastgesteld beleid, eerder genomen besluiten van de gemeenteraad en een uitwerking van de financiële duiding (inclusief dekkingsvoorstel) zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2026-2031. In de Perspectiefnota 2026-2031 is een heroverwegingstraject beschreven die bestaat uit twee fasen. Fase 1 is uitsluitend gericht om het begrotingsjaar 2027 structureel sluitend te krijgen.

Fase 2 zal zich richten op de periode 2028 en verder met als doel: • | het creëren van structurele financiële ruimte; • | het in balans brengen van bestaande taken en ambities zodat deze financieel houdbaar zijn; • | het verder in kaart brengen en uitwerken van mogelijke besparingsrichtingen en prioriteringskeuzes; 2/3 •het uitwerken van de consequenties van beleidskeuzes voor dienstverlening, samenwerking en uitvoeringskracht. De uitwerking van fase 1, op basis van de duiding die is gegeven in de Perspectiefnota 2026-2031, heeft geresulteerd in een structureel sluitend begrotingjaar 2027. Met betrekking tot fase 2 zal uiterlijk in uiterlijk eind 2028 een plan van aanpak worden aangeboden om 2028 en verder structureel sluitend te maken. Dit om ook in de toekomst voldoende middelen beschikbaar te hebben om beleid blijvend te kunnen ontwikkelen. De burgemeester heeft in haar brief van 10 juli jl. over een aantal dossiers de consequenties in kaart gebracht. De scenario’s zoals genoemd over de integrale wijkaanpak, sport en cultuur kunnen op dit moment nog niet geschetst worden. Deze worden meegenomen en verder uitgewerkt in fase 2. Beoogd effect De begrotingsstukken 2027, bestaande uit de beleidsbegroting, de verplichte paragrafen, de financiële begroting inclusief de mutaties in reserves en voorzieningen 2027 en het investeringsprogramma 2027 vast te laten stellen.

Argumenten 1.1 t/m 4.1 Bevoegdheid van de gemeenteraad Met het vaststellen van de begroting geeft de gemeenteraad invulling aan haar kaderstellende rol door de financiële en beleidsmatige kaders voor het komende begrotingsjaar vast te stellen. 2.2 Structureel sluitend maken van de begroting 2027 De voorgestelde dekkingsmaatregelen zijn noodzakelijk om het begrotingsjaar 2027 structureel sluitend vast te kunnen stellen. Daarbij is het uitgangspunt gehanteerd dat de financiële opgave wordt ingevuld met maatregelen die zo min mogelijk ingrijpen op vastgesteld beleid en de uitvoering daarvan. Hierdoor blijft de beleidsmatige impact beperkt en kunnen de gemeentelijke ambities en dienstverlening in belangrijke mate worden voortgezet. 4.2 De begroting voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) De begroting 2027-2031 voldoet aan de laatste publicaties van de BBV. 4.3 Vaststellen vóór 15 november 2026 De Begroting 2027-2031 moet, gelet op het bepaalde in artikel 191, tweede lid van de Gemeentewet vóór 15 november 2026 aan de Provincie Zuid-Holland te worden aangeboden. 6.1.

Met de gemeenteraad in gesprek om te komen tot een sluitende meerjarenbegroting 2028 Om te komen tot een sluitend meerjarenbegroting 2028 is het van belang voor het einde jaar met een procesaanpak te komen, zodat in het eerste kwartaal 2027 het inhoudelijke gesprek met de gemeenteraad kan plaats vinden. Bij de opstelling van de Perspectiefnota 2027-2032 zullen de uitkomsten van het gesprek met de gemeenteraad worden meegenomen. Kanttekeningen 1.1 Financieel toezicht Provincie De financiële toezichthouder toetst of de begroting meerjarig structureel en materieel in evenwicht is. De begrotingsjaren 2027, 2030 en 2031 zijn structureel sluitend. Echter is de structurele begrotingsruimte zeer beperkt voor nieuwe ontwikkelingen. Op de voorliggende begroting heeft een eerste afstemming plaatsgevonden met de provinciale toezichthouder. 1.2 Verdere uitwerking 43 beleidsmatige maatregelen GR Sociaal In het AB van de 9 juli jl. van de GR Sociaal is vastgesteld om de 43 voorgestelde beleidsmatige maatregelen nader uitgewerkt zullen worden in een tweede en derde begrotingswijziging 2027. De eerste uitwerkingen hiervan zullen eind 2026 worden voorgelegd in het AB. Dit kan inhouden dat er een besparing nog geboekt kan worden voor de jaren 2027 en verder. Dit zal meegenomen worden in de Perspectiefnota 2027-2032.

3/3 Uitvoering Met het vaststellen van de begroting stelt de gemeenteraad de beleidsmatige en financiële kaders vast voor de uitvoering van het gemeentelijk beleid. Communicatie & participatie Na vaststelling door het college wordt het bijgevoegde persbericht over de Begroting 2027-2031 verzonden. Begin oktober 2026 is de infographic ‘Begroting in één oogopslag’ beschikbaar. Na besluitvorming door de raad wordt deze infographic gepubliceerd in het Gemeentenieuws. Duurzaamheid - ICT - Financiën Voor 2027 wordt een positief resultaat van afgerond € 0,3 mln. verwacht. In 2028 en 2029 wordt een negatief resultaat verwacht van afgerond € 1,5 mln. Vanaf 2030 bedraagt het resultaat € 0,1 mln. positief. Alle relevante stukken zijn voor u ter inzage gelegd. Burgemeester en wethouders van Papendrecht, secretaris burgemeester Bijlagen 1. Begroting 2027-2031 Gemeente Papendrecht - Digitale versie