D09. 20250626 RIB meicirculaire 2025.pdf

Aan de gemeenteraad

Datum Behandeld door Ons kenmerk Doorkiesnummer Onderwerp

24 juni 2025 B. Bakker / M. Penders 2025-0061581 Uitwerking meicirculaire 2025

Geachte mevrouw, heer, Met deze brief brengen wij u in hoofdlijnen op de hoogte van de laatste ontwikkelingen ten aanzien van de algemene uitkering. Wij doen dit zodat u de uitkomsten kunt betrekken bij de behandeling van de Perspectiefnota 2025-2030. De uitkomsten voor 2025 en verder verwerken we in de concernrapportage 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2030. Prognose financieel meerjarenperspectief Met de wetenschap van nu ziet het financieel meerjarenperspectief op dit moment er als volgt uit: 2025

2026

Structureel begrotingssaldo na Perspectiefnota 2025-2030

€

1.355.500 €

1.326.700 €

2027 980.400 €

2028 119.100 €

2029 310.100 €

2030 143.100

Begrotingssaldo na Perspectiefnota 2025-2030

€

334.000 €

1.430.700 €

998.400 €

156.100 €

472.100 €

255.100

Netto effect Meicirculaire 2025

€

-289.000 €

359.000 €

210.000 €

239.000 €

1.504.000 €

1.808.000

Structureel begrotingssaldo na Meicirculaire 2025

€

1.066.500 €

1.685.700 €

1.190.400 €

358.100 €

1.814.100 €

1.951.100

Begrotingssaldo na Meicirculaire 2025

€

45.000 €

1.789.700 €

1.208.400 €

395.100 €

1.976.100 €

2.063.100

Meicirculaire 2025 De meicirculaire is 28 mei jl. verschenen. Deze circulaire bevat informatie over de demping van de terugval in het gemeentefonds, tegemoetkoming in de tekorten jeugdzorg en de actualisatie van het volume accres en LPO-accres gebaseerd op de actuele raming van het Centraal Planbureau (CPB; CEP 2025). In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van de algemene uitkering ten opzichte van de Decembercirculaire 2024: Algemene Uitkering (AU) Stand AU Decembercirculaire 2024 Stand na doorberekening Meicirculaire 2025 Mutatie stand Meicirculaire 2025 Gelabelde uitgaven Claim AU (PPN 2025-2030) Claim AU (PPN 2025-2030) volumegroei investeringen Netto budgettair effect Bedragen * € 1.000

€ € € € € € €

2025 67.730 68.987 1.257 -171 -1.375 -289

€ € € € € € €

2026 66.191 70.339 4.148 -220 -3.569 359

€ € € € € € €

2027 68.288 72.143 3.855 -220 -3.425 210

€ € € € € € €

2028 70.597 72.539 1.942 -220 -1.483 239

€ € € € € € €

2029 71.926 75.166 3.240 -220 -1.516 1.504

€ € € € € € €

2030 71.926 76.651 4.725 -220 -2.195 -502 1.808

De wijzigingen worden hierna op hoofdlijnen toegelicht. Mutaties Meicirculaire 2025: De mutaties Meicirculaire 2025 vallen uiteen in een vijftal onderdelen, te weten: 1. Volume accres Voor de jaren 2025 tot en met 2030 is op basis van recente CBS-cijfers de raming van het volumeaccres opwaarts bijgesteld. 2. LPO-accres Met name voor 2025 is de raming voor de prijs bruto binnenlands product (bbp) omhoog bijgesteld (+ 0,92%). Voor de jaren daarna zijn de extra bijstellingen beperkt. 3. Afrekening btw-compensatiefonds De definitieve afrekening BCF bedraagt € 115 miljoen negatief. Dit bedrag wordt in 2025 incidenteel onttrokken aan het gemeentefonds. Voor gemeente Papendrecht betreft dit een incidentele onttrekking van € 185.000 in 2025. 4. Hoeveelheidsverschillen en ontwikkeling uitkeringsbasis De hoeveelheidsverschillen in deze meicirculaire lopen positief op van € 300.000 naar € 700.000 per jaar. Deze worden met name veroorzaakt door een stijging van het aantal inwoners, jongeren en inwoners 75+. Tevens is er als gevolg van een landelijke daling van met name het aantal bijstandsontvangers en effecten van de OZB-maatstaf sprake van een positieve bijstelling van de uitkeringsfactor. Deze stijging is hoger dan gebruikelijk. Oplopend van € 200.000 in 2025 naar € 800.000 in 2030. 5. Taakmutaties In de meicirculaire 2025 zijn diverse taakmutaties opgenomen.

De belangrijkste hebben betrekking op de clusters Individuele voorzieningen jeugd en Individuele voorzieningen Wmo. het betreft:  Demping terugval gemeentefonds jeugd Vanuit het Rijk wordt structureel € 424 miljoen beschikbaar gesteld voor de terugval in het gemeentefonds. In 2026 is het een bedrag van € 400 miljoen en voor 2030 en verder een bedrag van € 424 miljoen. Dit is toegevoegd als taakmutatie aan cluster jeugd. Voor Papendrecht is dit € 626.000 in 2026 oplopend tot € 705.000 structureel vanaf 2029.  Tekorten voor rekening Rijk Het berekende tekort op jeugdzorg voor gemeenten is door de Commissie Van Ark berekend op € 828 miljoen. In de meicirculaire is 50% hiervan structureel doorgevoerd vanaf 2025. Voor Papendrecht is dat oplopend € 714.000 structureel. Het tekort over 2023 en 2024 is nog niet gecompenseerd. Een besluit hierover is doorgeschoven naar het najaar. Het zou dan (landelijk) gaan om € 728 miljoen incidenteel.  Groeipad maatregelen Hervormingsagenda Het ingroeipad van de maatregelen van de Hervormingsagenda wordt verzacht. Hiervoor komt voor gemeente Papendrecht in 2026 € 779.000 en in 2027 € 721.000 beschikbaar. De volledige besparing van de Hervormingsagenda wordt in 2028 gerealiseerd  Hervormingsagenda Jeugd (aanvullende post) De gereserveerde Rijksmiddelen voor de Hervormingsagenda Jeugd zijn tot en met 2030 overgeheveld naar het gemeentefonds.

Het gaat voor Papendrecht om een bedrag van € 521.000 in 2026 oplopend tot € 546.000 in 2030.  Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo Als gevolg van het uitstellen van de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo naar 1 januari 2027 blijft het abonnementstarief in 2026 van kracht. De geplande onttrekking (€ 225 miljoen) wordt daarom ook een jaar doorgeschoven. Voor Papendrecht is dit een voordeel in 2026 van € 387.000.

Gelabelde uitgaven: Tenslotte zijn er in de meicirculaire 2025 gelabelde taakmutaties opgenomen die in onderstaande tabel zijn weergegeven: Gelabelde uitgaven Taakmutaties Uitvoeringskosten Omgevingswet Alleenverdienersproblematiek Inflatiecorrectie Totaal Bedragen * € 1.000

2025

2026

2027

2028

2029

2030

€ €

128 € 43 € €

€ € 220 €

€ € 220 €

€ € 220 €

€ € 220 €

220

€

171 €

220 €

220 €

220 €

220 €

220

Uitvoeringskosten Omgevingswet In de meicirculaire is € 80,7 miljoen beschikbaar gesteld om gemeenten te ondersteunen bij de verdere implementatie van de Omgevingswet. Voor Papendrecht is dit een bedrag van € 128.000. Alleenverdienersproblematiek Gemeenten voeren voor de jaren 2025, 2026 en 2027 de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek uit. Op basis van deze wet wordt een tegemoetkoming verstrekt aan huishoudens die getroffen zijn door de alleenverdienersproblematiek. Papendrecht krijgt hiervoor een compensatie van € 43.000 voor 2025. Inflatiecorrectie In de meicirculaire 2025 heeft er een herrekening (correctie) plaatsgevonden van de inflatie over de afgelopen jaren. Voor de gemeente Papendrecht komt hierdoor vanaf 2026 € 220.000 beschikbaar. Conclusie De claim die gelegd is bij de Perspectiefnota op de algemene uitkering op basis van de voorjaarsnota 2025 van het Rijk is behoudend ingeschat. De compensatie voor de terugval van de algemene uitkering vanaf 2026, de hogere inflatievergoeding, hoeveelheidsverschillen, positieve bijstelling uitkeringsfactor en extra middelen voor jeugdzorg brengen verlichting in de begroting. Wij zullen de Meicirculaire 2025 verwerken in de Concernrapportage 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2030. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Papendrecht, De secretaris, De burgemeester,

J.M. Ansems

M.J.M. van Driel