D04. 20220629 RIB Meicirculaire 2022.pdf

Aan de gemeenteraad De T datum behandeld door ons kenmerk doorkiesnummer onderwerp

29-06-2022 M. Penders/B.A. Bakker 2022-0104452 6245 Meicirculaire 2022

Geachte mevrouw, heer, De meicirculaire 2022 informeert de gemeenten over de omvang en de verdeling van de algemene uitkering, de integratie-uitkeringen en de decentralisatie-uitkeringen uit het gemeentefonds voor de jaren 2022 en verder. Daarnaast gaat de circulaire in op andere financiële onderwerpen die voor de gemeenten van belang zijn. Tijdens de informatieavond op 16 juni jl. is aangegeven dat op basis van de eerste berekeningen een positieve afwijking is te verwachten. Dit is ook het geval. Prognose financieel meerjarenperspectief Met de wetenschap van nu ziet het financieel meerjarenperspectief (bedragen * € 1.000) op dit moment er als volgt uit: Bijgesteld meerjarenperspectief 2022-2027 Structureel begrotingssaldo kaderbrief 2022-2027 Bijstelling naar aanleiding van meicircularie 2022 Bijgesteld begrotingssaldo na verwerking meicirculaire

2022 3.632 1.638 5.270

2023 2024 3.021 1.979 2.009 3.443 5.030 5.422

2025 2026 2027 630 -2.266 -4.002 5.468 3.284 4.086 6.098 1.018 84

Hieronder gaan we nader in op de positieve bijstelling van de algemene uitkering.

Verloop algemene uitkering In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van de algemene uitkering ten opzichte van de perspectiefnota 2022-2027 (bedragen * € 1.000). Algemene uitkering Stand AU perspectienota Stand AU na doorrekening meicirculaire

2022 2023 2024 2025 2026 2027 55.118 55.501 55.897 56.399 55.394 55.524 58.164 59.245 59.975 62.502 59.313 60.669

Mutaties meicirculaire Onderuitputting uitgaven rijk Gelabelde uitgaven

3.046 0 1.408

3.744 4.078 0 0 1.735 635

6.103 3.919 5.145 0 0 0 635 635 1.059

Netto budgettair verschil

1.638

2.009 3.443

5.468 3.284 4.086

Wij zullen hieronder op hoofdlijnen een nadere duiding geven van de afwijkingen. Mutaties ten opzichte van de meicirculaire 2022: In de perspectiefnota 2022-2027 hebben wij als basis de decembercirculaire 2021 genomen. Daarnaast hebben we vooruitlopend op de meicirculaire 2022 op basis van eigen berekeningen rekening gehouden met de extra middelen Jeugd (conform het landelijke coalitieakkoord voor 2023), de herijking van het gemeentefonds en de opschorting van de opschalingskorting tot en met 2025. De herijking van het gemeentefonds is nu opgenomen in de maatstaven van de algemene uitkering. Hierdoor ontstaat er voor de gemeente Papendrecht een tekort van € 0,2 mln. in 2023, € 0,8 mln. in 2024 en vanaf 2025 € 1,2 mln. Daarnaast zien we inderdaad een forse stijging van het accres op basis van de uitwerking van het landelijke coalitieakkoord tot en met 2025 en buiten het landelijke coalitieakkoord om de extra uitgaven voor o.a. de energietoeslag, extra uitgaven defensie. Door het toepassen van de trap op, trap af systematiek veroorzaakt dit een forse stijging van het accres. Tenslotte wordt tot en met 2025 de opschalingskorting (dit is de korting op de algemene uitkering vanuit de vorige bezuinigingsoperatie van het rijk) opgeschort. Vanaf 2026 komt deze korting weer volledig ten laste van de algemene uitkering.

Ook wordt vanaf 2026 het accres vastgezet op een plus van in totaal 1 miljard euro bovenop de stand Miljoenennota 2022. Over de 1 miljard euro vindt nog wel indexatie plaats voor de loon- en prijsontwikkeling. De hierboven weergegeven financiële bewegingen in de algemene uitkering zien we ook duidelijk terug in de cijfers. Ook zien we de terugval vanaf 2026. Een daling van € 6,1 mln. naar € 3,9 mln. in 2026. Onderuitputting uitgaven rijk: De afspraak met het rijk is dat de daadwerkelijke uitgaven die het rijk in enig jaar doet, bepalend is in hoeverre het accres daadwerkelijk wordt uitbetaald aan de gemeente. De zogenaamde trap op trap af systematiek. De VNG, provincies en rijk hebben voor de jaren 2022-2025 afspraken gemaakt het volume accres van het gemeentefonds vast te klikken. De VNG heeft dit per brief op 21 juni jl. bekend gemaakt. Hierdoor is het niet nodig om rekening te houden met een onderuitputting op de algemene uitkering en hebben wij dit op nihil gezet. Voor de jaren 2026 en verder worden de gesprekken voortgezet. Gelabelde uitgaven: De gelabelde uitgaven zijn uitgaven die specifiek zijn benoemd in de meicirculaire en waar tegenover taakverzwaringen van de gemeente ontstaan. Het betreft de volgende posten. Specificatie gelabelde uitgaven

2022

Energietoeslag 1.138 Compensatie jeugduitgaven coalitieakkoord Uitvoeringskosten klimaatakkoord 235 Extra capaciteit BOA's 35 Armoedebestrijding kinderen (DU) Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches (DU) Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (DU) Voorschoolse voorziening peuters (DU) Compensatie structruele loon - en prijsindexatie Totaal gelabelde uitgaven 1.408

2023

2024

2025

2026

2027

35

35

35

35 131 69

600 635

177 47 600 600 635 1.059

1.100 35

600 1.735

600 635

Een nadere duiding van de compensatie structurele loon – en prijsindexatie is nodig. In de perspectiefnota 2022-2027 is rekening gehouden met de extra prijsstijging die als gevolg van externe factoren (Corona en Oekraïne) zijn ontstaan. De verwachting is dat dit de komende jaren weer gaat stabiliseren en om die reden is de extra compensatie de komende jaren ook aflopend opgenomen. Daarnaast is in de

perspectiefnota aangegeven dat de verwachting is dat wanneer de prijzen zich weer gaan stabiliseren dit niet meer op het oude niveau terugkomt. Dat laatste zien we ook terug in de meicirculaire 2022. Het rijk rekent in de meicirculaire met de nieuwe prijsindexen van het centraal Plan Bureau (CPB). Aangezien wij begroten op lopende prijzen, dus rekening houden met de indexaties, moeten we wel zorgen dat we de verwachte structurele prijsstijging ook daadwerkelijk doorrekenen in onze begroting. Om die reden wordt dit gecompenseerd vanuit de meicirculaire 2022. Conclusie De algemene uitkering is altijd al aan tal van onzekerheden onderhevig vooral door economische ontwikkelingen, de financiële positie van de rijksbegroting en het daadwerkelijke uitgavenpatroon van het rijk. Dat maakt ver vooruit kijken lastig en zorgt er ook vaak voor dat er negatieve en soms positieve bijstellingen zullen plaatsvinden. Voor nu zien wij een positief financieel beeld en zijn we in staat om tegenvallers structureel op te vangen. Met name de dynamiek binnen het sociaal domein en de financiële impact wat dit vaak met zich meebrengt, zorgt dit wel voor meer rust. Wij zullen de meicirculaire verwerken in de meerjarenbegroting 2023-2027.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Papendrecht,

de secretaris,

de waarnemend burgemeester,

J.M. Ansems, MSc

mr. drs. A.M.M. Jetten