D03. 20231025 RIB Septembercirculaire 2023.pdf

Aan de gemeenteraad De T Datum Behandeld door Ons kenmerk Doorkiesnummer Onderwerp

24 oktober 2023 B.A. Bakker/ M. Penders 2023-0148572 Septembercirculaire 2023

Geachte mevrouw, heer, Met deze brief brengen wij u in hoofdlijnen op de hoogte van de laatste ontwikkelingen ten aanzien van de algemene uitkering. Wij doen dit zodat u de uitkomsten kunt betrekken bij de behandeling van de Begroting 2024-2028 en de Concernrapportage 2023. De uitkomsten voor 2023 en verder verwerken we in de Concernrapportage 2023 en de Perspectiefnota 2024-2029. Prognose financieel meerjarenperspectief Met de wetenschap van nu ziet het financieel meerjarenperspectief op dit moment er als volgt uit: Financieel meerjarenperspectief 2023-2028 Structureel begrotingssaldo na Begroting 2024 Begrotingssaldo na Begroting 2024

€ €

2023 3.580.500 € 112.000 €

2024 1.861.000 € 1.517.000 €

2025 3.555.000 € 3.621.000 €

2026 2027 2028 -527.000 € -1.827.000 € -2.462.000 -550.000 € -1.555.000 € -2.250.000

Netto effect Septembercirculaire 2023

€

164.000 €

517.000 €

384.000 €

278.000 €

1.110.000 €

2.067.000

Structureel begrotingssaldo na Septembercirculaire Begrotingssaldo na Septembercirculaire 2023

€ €

3.744.500 € 276.000 €

2.378.000 € 2.034.000 €

3.939.000 € 4.005.000 €

-249.000 € -272.000 €

-717.000 € -445.000 €

-395.000 -183.000

Septembercirculaire 2023 Op 19 september 2023 is de Septembercirculaire 2023 ontvangen. Deze circulaire bevat informatie over de actualisatie van het LPO (loon en prijs ontwikkeling)accres op basis van de Miljoenennota 2024 van het Rijk en de nieuwe financieringssystematiek vanaf 2027. In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van de algemene uitkering ten opzichte van de Meicirculaire 2023: Bedragen * € 1.000 Algemene uitkering Stand AU Meicirculaire 2023 Stand na doorberekening Septembercirculaire 2023

€ €

2023 60.517 € 60.706 €

2024 63.932 € 64.543 €

2025 66.439 € 66.846 €

2026 63.390 € 63.688 €

2027 64.556 € 65.983 €

2028 65.524 68.207

Mutaties Septembercirculaire 2023 Gelabelde uitgaven Loon - en prijscompensatie

€ € €

189 € -25 € €

611 € -94 € €

407 € -23 € €

298 € -20 € €

1.427 € -17 € -300 €

2.683 -16 -600

Netto budgettair verschil

€

164 €

517 €

384 €

278 €

1.110 €

2.067

De wijzigingen worden hierna op hoofdlijnen nader toegelicht. Mutaties Septembercirculaire 2023: De mutaties Septembercirculaire 2023 vallen uiteen in een aantal onderdelen, te weten: 1) De accresstanden voor de jaren 2022 tot en met 2025 wijzigen alleen nog als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen. Het volume-accres is voor de jaren 2023 tot en met 2025 vastgezet op de stand van de meicirculaire 2022. Vooruitlopend op de nieuwe systematiek is

voor 2026 € 1 miljard beschikbaar gesteld, waardoor gezegd kan worden dat het volumedeel tot en met 2026 is bevroren. 2) Vanaf 2027 wordt de nieuwe financieringssystematiek toegepast. Bij deze financieringssystematiek wordt de indexatie gesplitst in een volumedeel en een prijsdeel. Het volumedeel wordt geïndexeerd op basis van de 8-jaars historische gemiddelde van de ontwikkeling van het Bruto Binnenlands Product (BBP). Het loondeel wordt geïndexeerd op basis van prijs BBP van het lopend jaar. Bij de septembercirculaire 2023 is de indexatie voor de jaren 2027 en 2028 bijgesteld. Dat betekent dat voor de jaren 2027 en 2028 een bijstelling van de verwachte loon – en prijsindexatie nodig is. Voor 2027 wordt hiervoor € 300.000 gereserveerd en voor 2028 € 600.000. 3) Tenslotte zijn er in de Septembercirculaire 2023 gelabelde taakmutaties opgenomen. Deze zijn in onderstaande tabel opgenomen: Bedragen * € 1.000 Gelabelde uitgaven Taakmutaties Bijzondere bijstand en vroegsignalering

€

Integratie-uitkeringen (IU) Participatie Totaal

2023

2024

2025

2026

70 €

-

€

25 €

24 €

23 €

20 €

17 €

16

€

25 €

94 €

23 €

20 €

17 €

16

-

€

2028

€

-

€

2027 -

€

-

Bijzondere bijstand en vroegsignalering Het kabinet stelt in totaal € 200 miljoen voor de jaren 2022 tot en met 2024 beschikbaar om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. Voor 2024 wordt in totaal € 50 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld. Voor Papendrecht is dat € 70.000. Participatie Bij de voorjaarsnota heeft het kabinet besloten om gemeenten te compenseren voor de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in de Wet Sociale Werkvoorzieining (Wsw). Dit betreft een meerjarige reeks die toegevoegd wordt aan het Wsw-onderdeel in deze integratie-uitkering. Voor Papendrecht betreft dit een bedrag van € 25.000 in 2023, afbouwend naar € 16.000 in 2028. Energietoeslag Omdat de Wetswijziging met betrekking tot de energietoeslag bij het uitbrengen van de septembercirculaire 2023 nog niet was aangenomen door de Eerste Kamer, is de uitbetaling hiervan nog niet verwerkt in de septembercirculaire. Op 3 oktober 2023 is de eerste kamer akkoord gegaan met de energietoeslag over 2023. In de decembercirculaire 2023 zullen de middelen beschikbaar zijn. Conclusie Het netto effect van de septembercirculaire 2023 geeft een positief beeld, waardoor het (structurele) begrotingssaldo vanaf 2026 een minder negatief beeld geeft.

De algemene uitkering is altijd aan tal van onzekerheden onderhevig vooral door economische ontwikkelingen, de financiële positie van de rijksbegroting en het daadwerkelijke uitgavenpatroon van het Rijk. Wij zullen de Septembercirculaire verwerken in de Concernrapportage 2023 en de Perspectiefnota 2024-2029.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Papendrecht, De secretaris, De burgemeester,

J.M. Ansems

M.J.M. van Driel