C02. 20231206 OZHZ, Begroting 2024 voorstel tot eerste wijziging zienswijzeprocedure.pdf

De inzet voor bodemtoetsen bouw voegen we toe aan het jaarprogramma. De vaste stuksprijs en aparte facturatie per aanvraag komt te vervallen. Dit scheelt de administratieve afhandeling van circa 1.000 individuele zaken.

•

Er komen geen jaaroffertes meer voor reguliere VTH-werkzaamheden die óók een plek hebben in het jaarprogramma's: alle uren die OZHZ maakt voor reguliere producten in de jaarprogramma's, komen ook ten laste van de jaarprogramma's.

•

Ad hoc-vragen en advies-vragen die niet direct worden doorbelast (bijvoorbeeld bij grondexploitaties), komen voortaan ten laste van het jaarprogramma en dus niet meer via een offerte. Alleen als een ad hoc-vraag dusdanig complex is dat deze naar verwachting meer dan 30 uur inzet zal vergen, wordt een apart project (offerte) aangemaakt en wordt er apart op verantwoord, als de opdrachtgever dit wenst.

•

Advies-uren voor specifieke projecten waarop opdrachtgevers doorbelasten, worden afzonderlijk verantwoord en gefactureerd; mits het meer dan 10 uur betreft.

Randvoorwaarde is dat er geen hogere administratieve lastendruk ontstaat bij de gemeenten. Bij de bespreking van de jaarprogramma's 2024 vullen we de genoemde verbeteringen op maat in bij de gemeenten.

31

Begrotingsrichtlijnen | 2025

32

Begrotingsrichtlijnen | 2025

Bijlage 1: Financiële en beheersmatige kaders 1. Indexering De bijdrageverordening van OZHZ stelt dat de door de opdrachtgevers beschikbare budgetten jaarlijks worden gecorrigeerd voor loon- en prijsontwikkelingen. In regionaal verband is besloten om hiervoor de loon- en prijsindex voor de overheidsconsumptie te hanteren, zoals kenbaar wordt gemaakt in de septembercirculaire (t-2) van het Gemeentefonds. Daarbij wordt uitgegaan van een looncomponent van 70% en een materiële component van 30%. Gezien de bijzondere situatie waar we ons nu in bevinden, met aanzienlijke loon- en prijsontwikkelingen, die de gehanteerde indexen te boven gaan, en de noodzakelijke onttrekking aan het weerstandsvermogen is er voor gekozen om eveneens het jaar 2024 te herzien. OZHZ heeft in de tarieven 2024 rekening gehouden met een fors lagere loonontwikkeling (3,9%) ten opzichte van de loonontwikkeling uit de Septembercirculaire 2023 (6,3%). Ook de inflatie voor de prijsontwikkeling blijft hoger dan gemiddeld. De verwachte inflatie voor de prijsontwikkeling 2024 bedraagt 3,5%, op basis van de Septembercirculaire 2023. In het tarief 2024 is nog uitgegaan van een inflatie van 2,4%. Voor 2025 gaat de Septembercirculaire 2023 uit van een loonontwikkeling van 5,4% en een prijsontwikkeling van 1,6%. Dit betekent een gewogen gemiddelde stijging van 4,3% voor 2025.

De loon- en prijsontwikkeling in 2024 en 2025 leidt tot een verhoging van de tarieven van 2,0% in 2024 en 4,3% in 2025. Dit betekent een correctie op het eerdere vastgestelde tarief 2024. OZHZ merkt op dat, gezien de enorme onstabiele en grillige situatie waar we mee te maken hebben, de loon- en prijsontwikkelingen de komende periode aan verandering onderhevig zullen blijven. Hierdoor kunnen mogelijke aanpassingen niet worden uitgesloten. Het voorstel is als volgt: a. Het uurtarief 2024 aanvullend te indexeren met 2%. Het uurtarief 2024 komt daarmee uit op € 107,87. b. De budgetten wettelijke taken (jaarprogramma’s) en inwonerbijdrage 2024 aanvullend te indexeren met 2,0%. c. De budgetten wettelijke taken (jaarprogramma’s), inwonerbijdrage én tarieven 2025 te indexeren met 4,3%. d. Het uurtarief 2025 vast te stellen op € 112,46. e. Indien opdrachtgevers hun jaarprogramma niet of met een lager percentage indexeren, dit te beschouwen als een volumetaakstelling waarop de frictiebepaling van de bijdrageverordening OZHZ van toepassing is.

33

Begrotingsrichtlijnen | 2025

2. Inwonerbijdrage De inwonerbijdrage is een lumpsumbudget en kan worden beschouwd als een algemeen dekkingsmiddel. Vanuit de inwonerbijdrage wordt een deel van de overhead gedekt en algemene activiteiten van inspecteurs, vergunningverleners en adviseurs die ten goede komen aan alle deelnemers. Voorbeelden zijn het relatiebeheer, kwaliteitszorg, de voortgangsrapportages en de organisatie van de wachtdienst. De verdeling van de inwonerbijdrage over de gemeenten gebeurt op grond van het aantal inwoners en wordt jaarlijks geïndexeerd. Het voorstel is de inwonerbijdrage 2024 aanvullend te indexeren met 2%. De inwonerbijdrage 2024 komt daarmee uit op € 2.508.555 in plaats van de oorspronkelijke € 2.462.593. Na de indexering 2025 (4,3%) komt de inwonerbijdrage 2025 uit op € 2.615.419. Het voorstel is om de inwonerbijdrage voor 2025 per opdrachtgever vast te stellen conform onderstaande verdeling. Gemeente

Inwoners

%

2024*

2024**

2025

Alblasserdam

20.165

4%

77.307

78.750

82.105

Dordrecht

119.284

26%

457.064

465.595

485.429

Gorinchem

37.022

8%

141.301

143.938

150.070

Hardinxveld-Giessendam

18.295

4%

69.534

70.832

73.849

Hendrik Ido Ambacht

31.202

7%

119.283

121.510

126.686

Hoeksche Waard

87.401

19%

333.805

340.035

354.521

Molenlanden

43.909

10%

168.944

172.097

179.428

Papendrecht

32.136

7%

124.384

126.705

132.103

Sliedrecht

25.220

5%

96.401

98.201

102.384

Zwijndrecht

44.737

10%

171.953

175.162

182.624

459.371

100%

702.616 2.462.593

715.729 2.508.555

746.220 2.615.419

Provincie Zuid-Holland Totaal

*

begroting 2024 **bijgesteld 2024

3. Omslagrente De omslagrente wordt bij de begroting berekend door de werkelijk aan de taakvelden toe te rekenen rente (in Euro) te delen door de boekwaarde per 1 januari van de vaste activa die integraal zijn gefinancierd. Het bij de begroting gecalculeerde omslagrentepercentage mag binnen een marge van 0,5% worden afgerond. 2

2

Notitie rente 2017, Commissie BBV.

34

Begrotingsrichtlijnen | 2025

Op basis van artikel 9, eerste lid, van de Bijdrageverordening is er voor de financiering van OZHZ sprake van bevoorschotting door de deelnemers. Hierbij is geregeld dat voor het eerstvolgende kwartaal een voorschot wordt betaald op de af te nemen wettelijke taken, additionele wettelijke taken en de inwonerbijdrage. Hierdoor is het aangaan van leningen alleen bij hoge uitzondering noodzakelijk. Op dit moment wordt het aangaan van een lening voor 2023, maar ook voor 2024 en 2025 niet voorzien. Om die reden bedraagt de voorziene omslagrente 0,0%. Het voorstel is om de omslagrente in 2025 te bepalen op 0,0%. 4. Kritische Prestatie-indicatoren bedrijfsvoering Het AB heeft in de bijdrageverordening de kaders voor de bedrijfsvoering opgenomen. Deze zijn vertaald in kritische prestatie-indicatoren (bijlage 4) 3.

3 OZHZ start een fundamentele herziening op de bedrijfsvoering. Landelijk zullen in 2024 vanuit het IBP voorstellen aan alle

omgevingsdiensten worden gedaan voor de robuusheidscriteria en de herziening van het financieringsmodel. Dit heeft mogelijk effect op de belangrijkste uitgangspunten van de nota bedrijfsvoering en de hieruit volgende indicatoren. Voorbeelden zijn de productiviteit, overhead, flexibele capaciteit en de tariefstructuur. OZHZ legt in de loop van 2024 eventuele voorstellen tot bijstelling aan het bestuur voor.

35

Begrotingsrichtlijnen | 2025

Bijlage 2: Samenvatting van de Begrotingsrichtlijnen 2025 Begroting 2025 Onderdeel

2024

2025 4

Index inwonerbijdrage

11,34%

4,26%

Index omzet

11,34%

4,26%

Index tarieven

11,34%

4,26%

Prijspeil loonkosten

11,70%

5,40%

Prijspeil overige kosten

10,50%

1,60%

Rente omslag percentage

0,00%

0,00%

Rente toevoeging reserves

Nee

Meerjarige prijspeilontwikkeling 2026-2028 5 Ter informatie; wordt nog niet verwerkt in begroting 2024 Onderdeel

2026

2027

2028

Index inwonerbijdrage

3,63%

3,21%

3,21%

Index omzet

3,63%

3,21%

3,21%

Index tarieven

3,63%

3,21%

3,21%

Prijspeil loonkosten

4,50%

3,90%

3,90%

Prijspeil overige kosten

1,60%

1,60%

1,60%

De gepresenteerde indexering 2024 bestaat uit de oorspronkelijke indexering van 9,3% en het voorstel voor de aanvullende indexering van 2% over 2024.

4

Septembercirculaire 2023, prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers en prijs overheidsconsumptie, netto materieel.

5

36

Begrotingsrichtlijnen | 2025

Bijlage 3: Tarievenblad Tarievenblad bijdragen Jaar

Tarievenblad OZHZ exclusief BTW

aan projecten/uitvoeren €

van opdrachten voor derden exclusief BTW

6

Tarief derden €

Bodemtoets Bouw €

2021

Uurtarief

93,85

375,41

2022

Uurtarief

95,12

375,41

2023

Uurtarief

96,88 Uurtarief

101,82

382,36

2024

Uurtarief

107,87 Uurtarief

107,87

Nvt 6

2025

Uurtarief

112,46 Uurtarief

112,46

nvt

Door het voorstel om vanaf 2024 de inzet voor bodemtoetsen bouw toe te voegen aan het jaarprogramma vervalt

de vaste stuksprijs vanaf 2024.

37

Begrotingsrichtlijnen | 2025

Bijlage 4: Kritische prestatie-indicatoren bedrijfsvoering Speerpunt

Prestatie indicator

Taakuitvoering vindt plaats binnen de

Taakuitvoering van OZHZ voldoet aan de VTH-

door het AB gestelde kaders voor

kwaliteitseisen.

financiën en kwaliteit

Producten en prestaties worden gerealiseerd binnen

(bijdrageverordening)

een bandbreedte van 90-110% van het jaarprogramma. Volumeafspraken voor de uitvoering van de wettelijke en additionele wettelijke taken voldoen aan de afgesproken bandbreedten.

Opdrachtgevers worden actief

2 maal per jaar voortgang- en 1 maal per jaar

geïnformeerd.

jaarrapportages conform planning in jaarprogramma.

Periodiek overleg met de

1 maal per maand vindt gesprek met de

opdrachtgever

gedeputeerde plaats 2 maal per jaar met wethouders 1 maal per 4 maanden ambtelijk MARAP-overleg.

Productiviteit per declarabele FTE

Het aantal productieve uren per FTE bedraagt 1.388 uur. 7

Flexibele schil

Het aandeel uren inhuur ten opzichte van het totaal aantal uren is gemiddeld 10%. 8

Aandeel overhead

Het aandeel uren overhead ten opzichte van het totaal aantal uren is genormeerd op 27,3%. 9

Ziekteverzuim

OZHZ hanteert een norm van 5% voor ziekteverzuim.

7 OZHZ start een fundamentele herziening op de bedrijfsvoering. Landelijk zullen in 2024 vanuit het IBP voorstellen

aan alle omgevingsdiensten worden gedaan voor herziening van het financieringsmodel. Dit heeft mogelijk effect op de belangrijkste uitgangspunten van de nota bedrijfsvoering en de hieruit volgende indicatoren. Voorbeelden zijn de productiviteit, overhead, flexibele capaciteit en de tariefstructuur. OZHZ legt in de loop van 2024 eventuele voorstellen tot bijstelling aan het bestuur voor. 8 Zie opmerking bij voetnoot 7. 9 Zie opmerking bij voetnoot 7.

38

Begrotingsrichtlijnen | 2025

Bestuursnotitie Datum

6 december 2023

Onderwerp

Begroting 2024, voorstel tot eerste wijziging 2024

Op 30 november jl. ging het algemeen bestuur (AB) van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (OZHZ) akkoord met het voorstel om de tarieven voor 2024 (extra) te verhogen met 2%. Dit is noodzakelijk door de hogere loon- en prijsontwikkeling dan ten tijde van vaststelling van de begroting 2024 op 6 juli 2023. Afgesproken is om deze wijziging voor zienswijze aan u voor te leggen via de eerste begrotingswijziging 2024. Op 28 maart 2024 neemt dan het AB een definitief besluit over de voorgenomen aanpassing. Het vorenstaande wordt verder toegelicht in de bijgevoegde brief "Begroting 2024, voorstel tot eerste wijziging; zienswijzeprocedure" en in de bijgevoegde Begrotingsrichtlijnen 2025. De eerste begrotingswijziging 2024 heeft de volgende gevolgen voor de inwonerbijdrage en het jaarprogramma 2024 van de gemeenten en provincie 1: Jaarprogramma 2024, inclusief overheveling bodemtaken (x € 1.000) 2 2024 (*1)

2024 (*2)

Wettelijke taken per opdrachtgever

Omschrijving

Structureel

Structureel

Incidenteel

AL

Gemeente Alblasserdam

€

1.868

€

23

€

1.905

€

23

DO

Gemeente Dordrecht

€

8.871

€

-

€

9.048

€

-

GO

Gemeente Gorinchem

€

623

€

24

€

635

€

24

HG

Gemeente Hardinxveld-Giessendam

€

494

€

24

€

504

€

25

HIA

Gemeente Hendrik-Ido-Ambacht

€

589

€

19

€

600

€

19

HW

Gemeente Hoeksche Waard

€

1.715

€

68

€

1.750

€

69

MO

Gemeente Molenlanden

€

1.848

€

94

€

1.885

€

96

PA

Gemeente Papendrecht

€

544

€

13

€

555

€

13

SL

Gemeente Sliedrecht

€

593

€

19

€

605

€

19

ZW

Gemeente Zwijndrecht

€

1.010

€

17

€

1.030

€

18

€

18.155

€

300

€

18.518

€

306

€

7.326

€

-300

€

7.473

€

-306

€

25.481

€

-

€

25.991

€

-

TOTAAL PZH

Provincie Zuid-Holland

TOTAAL

Incidenteel

*1: primaire begroting 2024 *2: begroting 2024 na eerste wijziging 2024

1 Het effect op de omzet vanuit de offertetaken is eveneens verwerkt in de eerste begrotingswijziging 2024, maar is

niet onder te verdelen over de gemeenten en de provincie omdat dit afhankelijk is van de uiteindelijke vraag vanuit de opdrachtgevers. 2 Basis is de primaire begroting 2024 zonder aanvullende afspraken in het kader van de jaarprogramma's 2024. Deze

aanvullende afspraken worden meegenomen bij BURAP I in 2024.

Inwonerbijdrage Gemeente

Inwoners

%

2024 (*1)

2024 (*2)

Alblasserdam Dordrecht Gorinchem HardinxveldGiessendam Hendrik Ido Ambacht Hoeksche Waard Molenlanden Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht Provincie ZuidHolland

20.165 119.284 37.022

4% 26% 8%

77.307 457.064 141.301

78.750 465.595 143.938

18.295

4%

31.202 87.401 43.909 32.136 25.220 44.737

7% 19% 10% 7% 5% 10%

69.534 119.283 333.805 168.944 124.384 96.401 171.953

70.832 121.510 340.035 172.097 126.705 98.201 175.162

702.616

715.729

Totaal

459.371

100%

*1: primaire begroting 2024 *2: begroting 2024 na eerste wijziging 2024

2

2.462.593 2.508.555

Begrotingswijziging Dienstjaar Begrotingswijz.nr. Onderwerp

Programma

Omschrijving Programma

: 2024 : 2024- 1 3 : 1e begrotingswijziging 2024

Omschrijving

LASTEN (Debet) verhoging van de raming

verlaging van de raming

nieuwe Raming

Exploitatie OZHZ

3

Omgevingsdienst

Bedragen * € 1.000

Totaal mutaties exploitatie

588

30.997

Programma

Omschrijving programma

Omschrijving

BATEN (Credit) verhoging van de raming

OZHZ

Omgevingsdienst

Exploitatie Totaal mutaties exploitatie

Reserves OZHZ

Omgevingsdienst

Totaal mutaties reserves

2

588

verlaging van de raming

nieuwe Raming

30.997