Document · PDF

C01. 20240405 Aanbiedingsbrief begroting en Begroting 2025 VRZHZ.pdf

Oordeelsvormende vergadering Papendrecht 23 mei 2024, gemeente PapendrechtBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken13.623 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Berekening drempelbedrag SKB 2025 Begrotingstotaal

Bedragen x € 1.000 57.259

Relevant percentage

2,0%

Drempelbedrag (afgerond)

1.145

Kredietrisico’s Bij het verstrekken van leningen en het verlenen van garanties loopt VRZHZ het risico dat de betrokken partijen niet aan hun financiële verplichtingen richting VRZHZ kunnen voldoen. Daarom neemt VRZHZ risico-beperkende maatregelen en voert een actief risicobeheer. VRZHZ berekent de risico’s op wanbetaling van de betreffende geldnemers. Dit wordt het kredietrisico genoemd.

Kredietrisico (ultimo 2023)

Gegarandeerd/ Verstrekt

Garanties t.b.v. rechtspersonen

Kredietrisico

420.800

4.208

Verstrekte leningen

1.740.000

17.400

Totaal

2.160.800

21.608

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Rentetoerekening Het toerekenen van rente aan de taakvelden vindt plaats via het taakveld Treasury. Hiertoe worden alle rentelasten en rentebaten in eerste instantie op het taakveld Treasury geboekt. In onderstaand schema is weergegeven hoe de rentetoerekening voor de begroting 2025 heeft plaatsgevonden.

Rentetoerekening

x € 1.000

Externe rentelasten over de korte en lange financiering

515

Externe rentebaten over de korte en lange financiering Saldo rentelasten en rentebaten Rentelast projectfinanciering aan taakveld doorberekenen Saldo door te rekenen externe rente aan taakvelden

515

Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente

-405

Verwacht renteresultaat op taakveld Treasury

110

515

Financiering In onderstaande tabellen is het (meerjarige) verloop van de langlopende geldleningen zichtbaar. 2025 Leningnr.

Instelling

Datum

Oorspronkelijk

overeenkomst

bedrag

Rente %

Rente/

Saldo

aflossing

1-jan

Opgenomen

1-1-2025 40115116

BNG

1-10-2021

5.000.000

0,48%

12x pj

40115115

BNG

2-1-2025

7.500.000

0,62%

12x pj

40115114

BNG

2-1-2024

7.500.000

0,51%

12x pj

40115113

BNG

2-1-2023

7.500.000

0,40%

40115112

BNG

3-1-2022

7.500.000

0,25%

40115111

BNG

1-10-2021

15.000.000

40115216

BNG

18-11-2021

40114220

BNG

Aflossingen Rente-lasten 2025

4.472.222

2025

Saldo 31 december 31-12-2025

166.667

21.033

4.305.555

458.333

45.079

7.041.667

500.000

34.531

6.541.667

12x pj

6.541.667

500.000

25.083

12x pj

6.041.667

500.000

15.677

5.541.667

0,22%

12x pj

11.833.333

1.000.000

24.277

10.833.333

45.283.443

0,61%

12x pj

40.629.311

1.509.448

243.235

39.119.863

7.500.000

6.041.667

1-10-2020

1.900.000

0,39%

4x pj

1.659.319

60.759

6.365

1.598.560

Giessenlanden

25-11-2015

1.418.000

2,40%

4x pj

1.166.988

31.343

27.929

1.135.646

Hendrik-Ido-Ambacht

25-11-2015

1.460.000

2,40%

4x pj

1.179.787

34.989

28.227

1.144.798

83.333

43.750

Lening nieuwbouw Strijen

1-7-2025

2.500.000

3,50%

Lening nieuwbouw Dordrecht

1-7-2026

10.000.000

3,50%

112.561.443

80.565.962

2.500.000 10.000.000

4.844.872

2.416.667 -

515.188

85.721.090

2026-2028 2026

Oorspronkelij k bedrag 112.561.443

2027

112.561.443

90.416.055

2028

112.561.443

84.777.686

Jaar

4.4

Saldo 1 januari 85.721.090

Opgenomen

Aflossingen Rentelasten Saldo 31 december

10.000.000 -

5.305.035

706.880

90.416.055

5.638.369

852.754

84.777.686

5.638.369

800.661

79.139.318

Bedrijfsvoering

VRZHZ hanteert in haar programmabegroting en programmaverantwoording 6 sporen. Eén hiervan betreft ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’, welke gewijd is aan de bedrijfsvoering van VRZHZ. Omwille van de leesbaarheid en om dubbelingen te voorkomen, verwijzen wij u voor de inhoudelijke verantwoording over de bedrijfsvoering naar hoofdstuk 3.6. Als aanvulling op spoor 6 ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’ worden ten aanzien van de bedrijfsvoering en de kosten hiervan, de volgende kengetallen genoemd:

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Kengetal Personeelsleden in dienst

2025 Medewerkers

336

Vrijwilligers

732

Personeel van derden

Kosten

€

266.284

Automatisering

Kosten

€

2.131.372

4.5

Verbonden partijen

In onderstaande tabel is opgenomen wat achtereenvolgens het belang van VRZHZ in de verbonden partijen, het eigen vermogen, het vreemd vermogen en het resultaat van het boekjaar is. Kengetal

Belang

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Resultaat

x € 1.000

boekjaar

1-jan

31-dec

1-jan

31-dec

1-jan

31-dec

Spinel Veiligheidscentrum B.V. te Dordrecht

100%

2.705

3.233

1.969

1.471

528

NIPV te Arnhem

nvt

* De cijfers zijn ontleend aan de jaarrekening 2022 aangezien de jaarrekening van 2023 nog niet beschikbaar is.

In de volgende tabellen is opgenomen in hoeverre de verbonden partijen bijgedragen aan het behalen van de doelstellingen van VRZHZ.

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Verbonden partij

Aard activiteiten en financiering

Spinel Veiligheidscentrum B.V. te Dordrecht De vennootschap is eigenaar en exploitant van het opleidings- en oefenterrein voor brandweer en hulpdiensten, gelegen aan Spinel 100 te Dordrecht. De vennootschap heeft een eigen begroting, jaarrekening en financiële administratie cf. Titel 9 BW2. Huisbankier is BNG Bank. De VRZHZ staat, als enig aandeelhouder, garant voor de financiering bij de BNG Bank.

De VRZHZ betaalt bijdrage voor het opleiden, trainen en oefenen van repressief personeel (inkomsten van de vennootschap). De VRZHZ verkoopt zelf ‘trainings-arrangementen’ en trainingen aan publieke en private partijen, teneinde inkomsten van derden te genereren.

Openbaar belang dat wordt behartigd

Opleiding, training en oefening van repressief personeel (voornamelijk brandweer) in de regio ZHZ. Een eigen oefenterrein in de regio is van belang om vrijwilliger en beroepskrachten in dichte nabijheid van woonplaats/kazerne te kunnen trainen en oefenen. 1.

Bestuurlijke betrokkenheid

VRZHZ is 100% aandeelhouder

2. Leden van het Algemeen Bestuur hebben zitting in aandeelhoudersvergadering namens de aandeelhouder (VRZHZ) 3. Drie leden van Dagelijks Bestuur vormen de toezichthouder van de vennootschap (Raad van Commissarissen) 4.

Algemeen directeur VRZHZ is directeur-bestuurder van de vennootschap

1. De VRZHZ staat (sinds 2005) garant voor de totale lening bij de BNG Bank. De vennootschap heeft in overleg met de RvC en de VRZHZ herstelmaatregelen genomen. De liquiditeit zal op langere termijn aantrekken. Met de onderliggende businesscase is er geen direct risico op een claim van de BNG Bank op de borg.

Relevante ontwikkelingen/ risico’s

2. Per 31/12/2015 is de samenwerkingsovereenkomst (PPS) verlopen t.b.v. de exploitatie over de periode 2005-2015. Een andere B.V. van de VRZHZ was hierin commandite. Voor de beëindiging van de samenwerking is een overeenkomst gesloten. Dit heeft geleid tot de betaling van een transitievergoeding van €1,2 mln. Voor betaling van deze vergoeding heeft de B.V. vreemd vermogen aangetrokken bij de VRZHZ. Deze verplichting is overgenomen in de businesscase van Spinel Veiligheids-centrum B.V. Als gevolg van een nieuw aangetrokken lening voor Proces Plant Industrie (PIP) waarvoor de VRZHZ ook garant staat, is het financiële risico gestegen naar €0,5 mln.

3. In september 2019 is in afstemming met de belastinginspecteur een verzoek voor een fiscale eenheid BTW tussen de Veiligheidsregio ZuidHolland Zuid en Spinel Veiligheidscentrum B.V. ingediend. Op 11 maart 2022 is hier een beslissing op ontvangen. Vanaf 1 april merkt de belastingdienst de Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid en Spinel Veiligheidscentrum B.V. aan als fiscale eenheid voor de btw. Deze beslissing is gebaseerd op artikel 7, lid 4 van de Wet op de omzetbelasting 1968. 4. Met ingang van begroting 2023 is de garantieomzet met de VRZHZ komen te vervallen

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

4.6

Meerjarig investeringsplan

Het Meerjarig investeringsplan (hierna: MJIP) is, conform de begrotingsrichtlijnen 2019 (AB2017/2229), op basis van nieuw vastgesteld beleid volledig geactualiseerd. Ook is het MJIP vanaf 2021 geïndexeerd en is de nota ‘Waarderen en afschrijven’ geactualiseerd (AB2021/64). Hieronder zijn de jaarschijven 2025-2028 van het MJIP weergegeven. De jaarschijf 2025 wordt middels deze begroting vastgesteld. De jaarschijven 2026 - 2028 zijn ter kennisname.

Omschrijving

Aanhangwagens C2000 apparatuur Dienstauto's Dienstbussen Duikapparatuur Haakarmvoertuigen/bakken Huisvesting ICT Kleding Meubilair Overige Tankautospuit incl bepakking Werkplaatsapparatuur Vrachtwagens Voorfinanciering 5 TS'en Persoonlijke beschermingsmiddelen Eindtotaal

2025

195.000 334.121 400.881 2.269.962 571.442 229.450 3.911.983 163.201

2026

116.045

10.367.616 508.579 89.671 115.350 102.594 3.110.220

2027

1.009.377 170.902 52.748 47.473 263.738 31.181 144.528 58.300

2028

79.121 75.956 140.308 680.443 163.517 158.243 47.400 387.167

105.495 555.088 221.856

302.032

521.857

208.669

8.852.984

14.712.107

2.300.103

2.046.320

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5. Financiën 5.1

Algemeen

De begroting 2025 is gebaseerd op de uitgangspunten van de door het dagelijks bestuur vastgestelde begrotingsrichtlijnen 2025 (2023-95195). •

Uniformering kaderstelling GR-en op ZHZ niveau; de lasten van de begroting 2025 te indexeren met de loon- (5,4%) en de prijsindex (1,6%). Genoemde percentages worden toegepast op de meest recent vastgestelde (primaire) begroting.

•

Kostenverdeelsystematiek; de ingroei en uitgangspunten zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 22 februari 2018 (2018/060 en 2018/062).

•

Beleidsplan; het beleidsplan 2022-2025 zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 9 december 2021 (2021/869a).

5.2

Overzicht van baten en lasten

De programmabegroting 2025 bestaat uit het programma Veiligheid. Concerniveau 2025 Bedragen x € 1.000

Realisatie 2023 Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2024 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2025

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

72.975

79.901

6.926

51.992

51.714

-278

57.259

56.949

-310

Mutaties reserves

3.795

1.101

-2.695

330

278

310

76.770

81.001

4.231

52.044

57.259

5.3

Overzicht van de gemeentelijke bijdragen

In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage opgenomen. Gemeente

Gemeentelijke

Mutaties

Totale

bijdrage

FLO

indexatie

gemeentelijke

mutaties

bijdrage

in%

2024

2025

Excl. FLO

Verdeling

2025

Alblasserdam

1.740.701

72.936

1.813.637

Dordrecht

14.352.023

61.602

531.121

14.944.746

Hendrik-Ido-Ambacht

2.325.486

112.209

2.437.694

Papendrecht

2.909.805

125.300

3.035.105

Sliedrecht

2.384.069

99.118

Zwijndrecht

4.454.426

Molenlanden

4.585.957

Gorinchem

3.472.053

Hardinxveld-Giessendam Hoeksche Waard Totaal

Waarvan FLO

1.813.637

3,9%

13.692.343

28,4%

2.437.694

6,0%

3.035.105

6,7%

2.483.186

5,3%

187.014

4.641.440

10,0%

181.404

4.767.361

9,7%

155.222

3.627.275

8,3%

1.432.894

61.715

1.494.609

3,3%

8.130.764

344.106

8.474.870

18,4%

1.870.144

47.719.924

46.467.521

100,0%

45.788.178

61.602

1.252.403

*) De percentages ten behoeve van de verdeling van de mutaties 2024-2025 zijn op basis van de septembercirculaire 2023 gemeentefonds, cluster OOV–subcluster brandweer. E.e.a. conform de vastgestelde Kostenverdeelsystematiek (AB2018/060).

NB in bovenstaande tabel zijn de voorstellen voor verhoging naast de indexering zoals in de aanbiedingsbrief aan gemeenten opgenomen nog niet verwerkt. Verwerking hiervan is pas na de zienswijzeprocedure en de besluitvorming daarover.

5.4

Incidentele baten en lasten

In onderstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten weergegeven.

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Presentatie van het structureel saldo

Realisatie

x € 1.000

Primaire

begroting

2024

2025

2023

Lasten

72.975

51.992

57.259

Baten

79.901

51.714

56.949

Saldo baten en lasten

6.926

-278

-310

Stortingen in reserves

3.795

Onttrekkingen aan reserves

1.101

330

310

Saldo mutaties reserves

-2.695

278

310

Resultaat

4.231

Incidentele lasten

3.572

Incidentele baten

962

Saldo incidentele baten en lasten

2.610

Structureel resultaat

2.610

De incidentele baten zijn de onttrekkingen uit de incidentele reserves. De egalisatiereserve kapitaallasten en dekking kapitaallasten zijn structurele reserves. Zie 5.7 Verloop van reserves.

5.5

Meerjarenraming 2025-2028

In onderstaande tabel is de meerjarenraming voor het programma Veiligheid opgenomen (in 2026-2028 is gerekend voor loonindex met resp. 4,5%; 3,9% en 3,9% en prijzen met resp. 1,6%; 1,6% en 1,6%). Concerniveau 2025 Bedragen x € 1.000 Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat

5.6

Begroting 2025 Lasten

Baten

Begroting 2026 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Begroting 2028

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

57.259

56.949

-310

59.040

58.730

-310

60.688

60.378

-310

62.393

62.083

-310

310

57.259

59.040

60.688

62.393

Uiteenzetting financiële positie

In onderstaande tabel is op hoofdlijnen de financiering van VRZHZ weergegeven. Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar 4.3 Financiering. Omschrijving

Saldo

Opnames

Aflossingen

Saldo

Aflossingsverplichtingen

Rentelasten

1-1-2025

2025

31-12-2025

2026

2025

Bedragen x € 1.000 Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

78.219

7.500

4.695

81.024

4.737

Gemeenten

2.347

2.500

150

4.697

568

100

Resultaat

80.566

10.000

4.845

85.721

5.305

515

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

415

5.7

Verloop van reserves

Hierna is een overzicht opgenomen van de reserves die aanwezig zijn bij VRZHZ, inclusief een toelichting. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2026-2028 gegeven. 2025 Omschrijving

1-1-2025

Rente

Toevoegingen

Onttrekkingen

31-12-2025

Algemene reserves Algemene reserve VRZHZ Totaal algemene reserves

500.000

1.794.532

Bestemmingsreserves Reserve egalisatie kapitaallasten

2.044.532

-250.000

Reserve dekking kapitaal lasten Totaal structurele reserves

822.715

-60.157

762.558

-310.157

2.557.089

2.867.246

Reserve Generatiepact

71.380

Reserve informatie gestuurd werken

82.333

Reserve transitie organisatie

71.744

Reserve schuimtransitie

648.913

Reserve huur Romboutslaan

168.306

Reserve crisisbeheersing en informatievoorziening Totaal incidentele reserves

769.000

1.811.676

Totaal bestemmingsreserves

4.678.922

-310.157

4.368.765

Totaal generaal

5.178.922

-310.157

4.868.765

Toevoegingen

71.380

2026-2028 Jaar

Saldo 1 januari

Onttrekkingen

Saldo 31-12

2026

4.868.765

Rente

-310.157

4.558.608

2027

4.558.608

-310.157

4.248.451

2028

4.248.451

-310.157

3.938.294

Algemene reserve Deze algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers binnen de VRZHZ en voor het opvangen van risico’s. Bestemmingsreserves Reserve egalisatie kapitaallasten Uit deze reserve wordt het verschil tussen de werkelijke kapitaallasten en de begrote kapitaallasten gedekt. De begrote kapitaallasten zijn berekend op basis van de systematiek van de gemiddelde kapitaallasten. Reserve dekking kapitaallasten Op grond van de het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is deze reserve in 2004 in het leven geroepen. Investeringen die geheel of gedeeltelijk worden gefinancierd met reserves worden bruto geactiveerd. Het bedrag dat wordt gefinancierd uit een algemene reserve of een subsidie wordt in deze specifieke bestemmingsreserve geboekt. Jaarlijks wordt een bedrag aan afschrijving en rentelasten aan deze reserve onttrokken. Als het ware wordt de reserve over de gehele afschrijvingsduur van de investering verdeeld.

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5.8

Verloop van voorzieningen

Hierna is een overzicht opgenomen van de voorzieningen die aanwezig zijn bij VRZHZ. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2026-2028 gegeven. 2025 Omschrijving

1-1-2025

Toevoegingen

Vrijval

Aanwending

31-12-2025

Onderhoud SB/Voertuigen

139.997

Groot onderhoud blusboot

70.869

38.080

-106.624

2.325

Onderhoud gebouwen

751.651

665.000

-919.443

497.208

Voorziening groot onderhoud materieel

199.617

205.600

-156.687

248.530

Voorziening Spaarverlof Voorziening RVU

173.259

Totaal

139.997

173.259

310.000

1.645.392

908.680

-1.182.754

1.371.318

2026-2028 Jaar

Saldo 1 januari

Toevoegingen

2026

1.371.318

870.600

Vrijval

Aanwending -1.037.106

Saldo 31-12 1.204.812

2027

1.204.812

870.600

-1.241.971

833.441

2028

833.441

De mutaties in de onderhoudsvoorzieningen zijn op basis van een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP). Periodiek wordt bekeken of actualisatie nodig is.

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

6. Vaststelling Dagelijks Bestuur Als begroting 2025 vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 28 maart 2023.

Het Dagelijks Bestuur van de VRZHZ, de secretaris,

de voorzitter,

C.P. Frentz

Mr. A.W. Kolff

Algemeen Bestuur

Begroting 2025, vastgesteld door het Algemeen Bestuur van VRZHZ in de openbare vergadering van 27 juni 2024.

de secretaris,

de voorzitter,

C.P. Frentz

Mr. A.W. Kolff

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7. Bijlagen 7.1

Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten

Concernniveau 2025 Bedragen x € 1.000

Realisatie 2023

Primaire

begroting

2024

2025

LASTEN 1.1 - Salarissen en sociale lasten 2.1 - Belastingen

30.016

30.785

36.266

259

269

265

3.2 - Duurzame goederen 3.5.1 - Ingeleend personeel

1.106

292

266

3.8 - Overige goederen en diensten

34.743

13.875

14.716

5.1 - Rente

425

445

515

6.1 - Financiële transacties

207

210

7.2 - Mutaties voorzieningen

1.167

711

909

7.3 - Afschrijvingen

4.634

4.928

5.053

7.4 - Toegerekende reële en bespaarde rente 7.5 - Overige verrekeningen

418

479

-941

72.975

51.992

57.259

3.5.2 - Uitgeleend personeel

1.193

656

693

3.8 - Overige goederen en diensten

9.402

843

926

4.3.1 - Bijdragen Rijk

23.399

7.102

7.611

4.3.2 - Bijdragen gemeenten

45.543

43.112

47.720

79.901

51.714

56.949 -310

Subtotaal lasten BATEN

5.1 - Rente

364

7.4 - Toegerekende reële en bespaarde rente 7.5 - Overige verrekeningen Subtotaal baten Gerealiseerde saldo van baten en lasten

6.926

-278

7.1 - Toevoegingen aan reserves

3.795

7.1 - Onttrekkingen aan reserves

1.101

330

310

Mutaties reserves

-2.695

278

310

Resultaat

4.231

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7.2

Programmaplan met overzicht van baten en lasten

Concern

Baten

Lasten

Saldo

Programma veiligheid

56.796

43.408

13.389

110

-110

Algemene dekkingsmiddelen Kosten overhead

153

13.714 -13.562

Vennootschapsbelasting

-27

57.259

-310

Onvoorzien Saldo van baten en lasten

56.949

Mutaties reserves Subtotaal lasten

7.3

310 57.259 57.259

310 0

Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling

Concern

Baten

Lasten

Saldo

0. Bestuur en ondersteuning 0.4 - Overhead

153

0.5 - Treasury

13.714 -13.562

110

-110

0.8 - Overige baten en lasten

54.138

4.758

49.380

0.9 - Vennootschapsbelasting

-27

310

0.10 - Mutaties reserves 0.11 - Resultaat van de rekening van baten en lasten 1. Veiligheid 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal lasten

7.4

2.658

38.650 -35.991

57.259 57.259

Verplichte beleidsindicatoren

De door het BBV voorgeschreven beleidsindicatoren die relevant zijn voor VRZHZ treft u hieronder en behoren allen tot taakveld 0. ‘Bestuur en ondersteuning’.

0. Bestuur en ondersteuning

Formatie

0,66 fte

0. Bestuur en ondersteuning

Bezetting

0,67 fte

0. Bestuur en ondersteuning

Apparaatskosten

€121,95

0. Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

0,73%

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

23,95%

*exclusief vrijwilligers.

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7.5

Geprognotiseerde balans

In onderstaande tabel is conform artikel 20 lid 1 sub b een geprognotiseerde begin- en eindbalans opgenomen van het begrotingsjaar die tenminste de posten bevat om het EMU-saldo te kunnen berekenen. Begrotingsjaar T

2025 T-2

Activa (im) Materiële vaste activa Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen Financiële vaste activa: Leningen Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa

T-1

T+1

T+2

T+3

31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 80.939

84.711

88.123

97.226

93.928

90.482 18

1.740

1.520

1.300

1.200

1.100

1.000

82.697

86.249

89.441

98.444

95.046

91.500

381

40 7.500

Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen Uitzettingen <1 jaar

9.112

7.500

Liquide middelen

309

300

Overlopende activa

4.612

2.000

2.000 +

Totaal Vlottende Activa

14.414

9.840

Totaal Activa

97.111

96.089

99.281

108.284

104.886

101.340

Eigen vermogen

10.356

8.409

7.532

7.456

7.374

Voorzieningen

2.016

1.645

1.371

1.205

833

Vaste schuld

77.326

80.566

85.721

90.416

84.778

79.139 +

Totaal Vaste Passiva

89.698

90.621

94.624

99.076

92.985

87.346 9.493

Passiva 833

Vlottende schuld

5.126

968

157

4.708

7.401

Overlopende passiva

2.287

4.500

Totaal Vlottende Passiva

7.413

5.468

4.657

9.208

11.901

13.993

97.111

96.089

99.281

108.284

104.886

101.340

Totaal Passiva

4.500 +

De overlopende passiva worden o.a. veroorzaakt door de afrekeningen van Oekraïne en COA.

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7.6

Risico’s

1. Langdurige calamiteit Omschrijving

Een langdurige calamiteit vergt langdurige inzet van de crisisorganisatie. Inzet van medewerkers van partners in de crisisorganisatie VRZHZ wordt vergoed. Daarnaast vergt een dergelijke calamiteit gelet op de maatschappelijke impact en de noodzaak tot zorgvuldige evaluatie, waaronder het begeleiden van onderzoeksactiviteiten door en de Onderzoeksraad, externe ondersteuning en inzet van mensen en middelen. De ervaring met o.a. het incident Chemie-Pack is aanleiding voor dit risico en is structureel onderdeel van de Risicoparagraaf.

Beheersingsmaatregel

Geen beheersingsmaatregel mogelijk. Dekking vindt plaats uit algemene reserve.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 500.000

40%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€ 40.000

2. Garantstelling en risico’s leningen oefenterrein Omschrijving

VRZHZ staat garant voor de lening die de ZHZ Investerings B.V. (per 8 januari 2016 Spinel Veiligheidscentrum B.V.) in 2006 heeft afgesloten bij de BNG. De lening (met een totaalwaarde van € 6,9 mln. en een stand per 31 december 2022 van € 0,4 miljoen) is aangetrokken voor de bouw van een multidisciplinair opleidings- en oefenterrein op het industrieterrein Dordtse Kil III in Dordrecht. Daarnaast hebben VRZHZ en Spinel enkele leningen afgesloten o.a. ter financiering en verbetering van de liquiditeitspositie met een totale stand per 31 december 2022 van € 0.2 miljoen. De totale risicowaarde (werkkapitaal) bedraagt per 31 december 2021: € 0,4 miljoen. Door de positieve exploitatieresultaten over de afgelopen jaren, de verbeterde liquiditeitspositie en de punctualiteit van betaling door Spinel is het risico naar beneden bijgesteld.

Beheersingsmaatregel

VRZHZ heeft de volgende beheersmaatregelen getroffen: Dienstverleningsovereenkomst gesloten tussen Spinel Veiligheidscentrum B.V. en VRZHZ voor uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken, waaronder financieel advies en treasurybeheer; Regulier management- en directieoverleg is gepland, met een vaste agenda met daarop minimaal de operationele en financiële prestaties en forecast, ter voorbereiding op de vergaderingen van de Raad van Commissarissen.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 400.000

10%

Risicoprofiel Midden 10%)

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€ 4.000

3. Uitval ICT Omschrijving

De uitval van middelen en in het bijzonder verbindingen en ICT tijdens een crisis. In de regionale risicoplannen staat uitval van verbindingen als een risico genoemd. VRZHZ kan op dat moment zowel getroffene als crisisbestrijder zijn. Dat kan bijvoorbeeld als het VRZHZ gebouw in het gebied van een crisis staat of als onze eigen verbindingen falen. Op dat moment valt VRZHZ terug op haar partners en eventueel op uitwijkmogelijkheden.

Beheersingsmaatregel

Afspraken maken en beheren met partners en leveranciers op het vlak van uitwijkmogelijkheden.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 200.000

40%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€ 16.000

4. Deeltijdrichtlijn Omschrijving

De Europese deeltijdrichtlijn gaat uit van het principe dat gelijk werk in voltijd en in deeltijd gelijk beloond moet worden. Dit conflicteert met de wijze waarop het huidig brandweerbestel is vormgegeven. Het Ministerie van Justitie en Veiligheid en het Veiligheidsberaad hebben vastgesteld dat er veel waarde wordt gehecht aan het huidige hybride stelsel van beroeps- en vrijwillig brandweerpersoneel in Nederland, en te willen zoeken naar een oplossing die dicht bij het huidige bestel blijft. Hiertoe is een landelijke denktank opgericht met als opdracht ‘Onderzoek hoe de brandweervrijwilligers nadrukkelijk en fundamenteel zijn te onderscheiden van de beroepskrachten en breng in kaart welke mogelijke consequenties dit voor de brandweerorganisatie heeft’. Een eerste inschatting van de gevolgen voor VRZHZ komt op een bedrag van tussen de €1,5 mln. en €2,0 mln. Voor de weerstandsreservering gaan we vanwege de onzekerheid uit van de ondergrens van €1,5 mln. Een precieze doorrekening volgt zodra er meer duidelijkheid is over precieze omvang en oplossingsrichtingen.

Beheersingsmaatregel

Bestuurlijke en ambtelijke beïnvloeding in overleggen. Inzetten op rijksfinanciering omdat het een stelselwijziging betreft.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 3.500.000

50%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Structureel

€ 1.400.000

5. Uitval telefooncentrale. Omschrijving

De huidige telefooncentrale dateert uit 2012, is al langere tijd hardware- en softwarematig niet meer up to date en kent een probleem met een onderdeel dat verantwoordelijk is voor het DECT-verkeer: een beperkt aantal draadloze telefoons en de bediening van de intercom op de posten Zwijndrecht en Oud-Beijerland. Mocht er uitval plaatsvinden, betekent dit: ▪ mogelijk een langere doorlooptijd van de verhelping van de storing, dit kan van 1 dag tot meer dan een week zijn; ▪ directe impact (uitval) voor het (niet mobiele) DECT-telefoonverkeer, dus ook tijdens een GRIP-situatie. De impact lijkt beperkt doordat er niet veel DECTtelefoons zijn en er beheersingsmogelijkheden zijn (zie voorstel); ▪ dat de intercoms bij posten Zwijndrecht en Oud-Beijerland buiten werking zijn. Ook hier lijkt de impact beperkt.

Beheersingsmaatregel

Een terugval-scenario te ontwikkelen, mocht een uitval van de telefooncentrale gebeuren tijdens een GRIP-situatie (bijvoorbeeld overschakelen op mobiele telefonie of nood-telefonie). Vervangen telefooncentrale.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 50.000

50%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€5.000

6. kortstondige dienstverbanden van vrijwilligers, piket en brandweer Omschrijving

Omdat de brandweer vaker te maken krijgt met kortstondige dienstverbanden van vrijwilligers, piket medewerkers en brandweer, heeft dit als risico dat de gewenste sterkte niet gegarandeerd is met als gevolg consequenties voor de brandveiligheid in de VRZHZ.

Beheersingsmaatregel

Om dit risico te kunnen beperken, zal het aantal opleidingen moeten stijgen wat leidt tot een structurele verhoging van het opleidingsbudget en dus ook tot een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage, aangezien dit wordt veroorzaakt door een exogene factor. Parallel aan de begroting wordt een voorstel aangeboden ter verhoging van dit budget vanaf 2024.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 200.000

50%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Structureel

€ 80.000

7. Eigen risicodager WW Omschrijving

Als overheidswerkgever is de VRZHZ verplicht eigen risicodrager voor de Werkloosheidwet (WW). Als eigen risicodrager voor de WW betaalt de VRZHZ de kosten van de WW-uitkering, als een werknemer werkloos wordt. Het UWV betaalt de uitkering aan de werknemer en het UWV brengt deze kosten in rekening het VRZHZ. Gebruikelijk is om 2% van de loonsom (€ 26 miljoen) als financieel risico aan te

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7. Eigen risicodager WW merken. Gezien de huidige arbeidsmarkt zal de kans op werkelijke financiële consequenties beperkt zijn. Beheersingsmaatregel

We willen het risico beperken door het voeren van een adequaat personeelsbeleid.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 520.000

10%

Risicoprofiel Midden (10%)

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Structureel

€20.800

8. Vervanging C2000 randapparatuur Omschrijving

Op dit moment ervaren we dekkingsproblemen, welke worden veroorzaakt door meerdere factoren en zijn er zorgen over de continuïteit voor onze nu in gebruik zijnde randapparatuur. Na de invoering van IVC zijn verbindingsproblemen ook toegenomen. IBARC (landelijke aanbesteding) is verlopen en de serviceverlening loopt achteruit. De prijzen voor randapparatuur en accessoires zijn sterk gestegen. Op dit moment moet de randapparatuur worden geüpdatet met nieuwe firmware, vanuit zowel Motorola als IVC wordt hierin maar zeer beperkt invulling gegeven. Er wordt alleen een patch met betrekking tot security-issues uitgebracht, echter deze lossen de bestaande performers-issues niet op. Voor 2030 staat NOVA (vervanging C2000) op de rol (met afschrijvingstermijn van 10 jaar). In oktober 2023 heeft het RCDV geadviseerd de in gebruik zijnde portofoons z.s.m. te vervangen. De benodigde investeringskosten worden geschat op 1 miljoen. Dit leidt tot het versneld afboeken van de huidige boekwaarde en we gaan er vanuit dat de afschrijvingstermijn van 10 naar 5 jaar moet worden teruggebracht.

Beheersingsmaatregel

Geen beheersingsmaatregel mogelijk. Krediet voor vervanging zal moeten aangevraagd bij het Algemeen Bestuur

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 1.000.000

50%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Begroting 2025 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€ 100.000

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.papendrecht.nl/api/v1/meetings/878/documents/13081