Document · PDF

C01. 20220714 VRZHZ, Begroting 2023.pdf

Commissie ABZ Papendrecht 12 september 2022, gemeente PapendrechtBij agendapunt: 6: Lijst ingekomen stukken en mededelingen25.727 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

2023

83.332

2024

2025 10.150 31.161

225.330 157.021

2026 12.180 98.709 200.463

429.853 456.750 148.190 324.800 17.763

64.960

57.855 466.900

214.165 101.500

152.250 304.500

65.975 399.910 157.325

399.910 76.125 385.700 37.555

55.825 65.975

40.600

1.613.850

49.735 311.605 27.405 40.600 40.600 192.850

76.125 1.522.500 1.659.525 131.950

26.796 2.765.875

2.212.700

60.900 81.200 49.735

3.684.044

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

3.167.003

4.680.267

86.275 4.661.641

Financiën

5.1

Algemeen

De begroting 2023 is gebaseerd op de uitgangspunten van de door het dagelijks bestuur vastgestelde begrotingsrichtlijnen 2023 (2021-870A). •

Uniformering kaderstelling GR-en op ZHZ niveau; de lasten van de begroting 2023 te indexeren met de loon- (2,0%) en de prijsindex (1,5%). Genoemde percentages worden toegepast op de meest recent vastgestelde begroting.

•

Kostenverdeelsystematiek; de ingroei en uitgangspunten zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 22 februari 2018 (2018/060 en 2018/062).

•

Beleidsplan; in de begroting 2023 zijn we al zoveel als mogelijk uitgegaan van het concept beleidsplan 2022-2025. Waar dit de komende periode nog tot wijzigingen leidt, komen we daar in de eerste bestuursrapportage 2023 op terug.

5.2

Overzicht van baten en lasten

De programmabegroting 2023 bestaat uit het programma Veiligheid. Concernniveau 2022 Bedragen x € 1.000

Gerealiseerd saldo van baten en Mutaties reserves Resultaat

5.3

Realisatie 2021 Lasten Baten 50.528 47.519 223 3.223 50.751 50.742

Begroting na wijziging 2022 Lasten Baten Saldo 46.700 45.356 -1.344 92 1.437 1.345 46.792 46.793 1

Saldo -3.008 3.000 -8

Begroting 2023 Lasten Baten 49.108 48.474 77 711 49.184 49.184

Saldo -634 634

Overzicht van de gemeentelijke bijdragen

In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage opgenomen. Gemeentelijke bijdrage 2022

Ingroei 2023

Mutaties structureel tekort

1.453.956 12.305.458 1.928.454 2.302.264 1.953.113 3.726.535 3.845.474 2.888.734 1.200.115 6.896.359

-65.842 129.633 36.402 -24.170 -9.851 -47.091

88.296 656.560 119.992 147.160 122.256 224.136 235.456 178.856 74.712 416.576

Totaal

38.500.461

19.081

2.264.000

Bijdrage uittreedsom Totaal

38.500.461

-19.081 -

Gemeente Alblasserdam Dordrecht Hendrik-Ido-Ambacht Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht Molenlanden Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Hoeksche Waard

2.264.000

Mutaties indexatie 2023

Totale gemeentelijke bijdrage 2023

1.280

32.311 240.259 43.909 53.851 44.738 82.020 86.162 65.450 27.340 152.440

1.574.563 13.160.655 2.092.356 2.632.908 2.156.509 4.032.690 4.142.922 3.133.040 1.292.315 7.419.564

65.280

1.574.563 11.925.835 2.092.356 2.632.908 2.156.509 4.032.690 4.142.922 3.133.040 1.292.315 7.354.284

25.500

828.480

41.637.522

1.300.100

40.337.422

25.500

828.480

-19.081 41.618.441

1.300.100

-19.081 40.318.341

Mutaties FLO

24.220 -

Waarvan FLO

1.234.820

Excl. FLO

Verdeling mutaties in %* 3,9% 29,0% 5,4% 6,5% 5,3% 9,9% 10,4% 8,0% 3,3% 18,3% 100,0%

*) De percentages ten behoeve van de verdeling van de mutaties 2022-2023 zijn op basis van de meicirculaire 2020 gemeentefonds, cluster OOV–subcluster brandweer. E.e.a. conform de vastgestelde Kostenverdeelsystematiek (AB2018/060).

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5.4

Incidentele baten en lasten

In onderstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten weergegeven.

Realisatie 2021

Primaire begroting 2022

Begroting 2023

Lasten Baten Saldo lasten en baten

50.528 47.519 -3.008

46.700 45.356 -1.344

49.108 48.474 -634

Stortingen in reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutaties reserves

223 3.223 3.000

92 1.437 1.345

77 711 634

(8)

129 3.079 -2.950

468 -468

74 20 54

(2.950)

(468)

Presentatie van het structureel saldo (x € 1.000)

Resultaat Incidentele lasten Incidentele baten Saldo incidentele baten en lasten Structureel resultaat

De incidentele baten zijn de onttrekkingen uit de incidentele reserves. De egalisatiereserve kapitaallasten en dekking kapitaallasten zijn structurele reserves. Zie 5.7 Verloop van reserves.

5.5

Meerjarenraming 2023-2026

In onderstaande tabel is de meerjarenraming voor het programma Veiligheid opgenomen.

Bedragen x € 1.000

Concernniveau 2022

Begroting 2023 Lasten Baten Saldo

Begroting 2024 Lasten Baten Saldo

Begroting 2025 Lasten Baten Saldo

Begroting 2026 Lasten Baten Saldo

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat

49.108 48.474 77 711 49.184 49.184

49.730 49.265 65 530 49.795 49.795

50.167 50.180 54 41 50.221 50.221

51.140 51.111 7 36 51.147 51.147

5.6

-634 634

-465 465

13 -13

-29 29

Uiteenzetting financiële positie

In onderstaande tabel is op hoofdlijnen de financiering van de VRZHZ weergegeven. Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar 4.3 Financiering. Omschrijving

Aflossings Saldo verplichtingen

Saldo

Opnames

Aflossingen

1-1-2023

2023

31-12-2023

2024

Rentelasten 2023

Binnenlandse Banken en overige financiële instelligen

71.109

7.500

3.695

74.914

4.195

366

Gemeenten Totaal

2.412

73.584

7.500

3.758

77.326

4.260

425

Onderhandse leningen van

2.475

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5.7

Verloop van reserves

Hierna is een overzicht opgenomen van de reserves die aanwezig zijn bij de VRZHZ, inclusief een toelichting. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2024-2026 gegeven. 2023 Omschrijving

1-1-2023

Rente Toevoegingen

Onttrekking 31-12-2023

Algemene reserves Algemene reserve VRZHZ

500.000

Totaal algemene reserves

500.000

1.052.029

-575.000

477.029

307.091

3.071

-115.774

194.388

1.359.120

3.071

-690.774

671.417

Bestemmingsreserves Reserve egalisatie kapitaallasten Dekking kapitaallasten Totaal structurele reserves Reserve egalisatie kosten opleiden

86.176

Veranderende Omgeving

Informatie gestuurd werken

Transitie Organisatie

99.078

63.292

73.600

-20.000

116.892

Inhaalslag investeringen Transitievergoeding 5HL Generatiepact Totaal incidentele reserves

248.546

73.600

-20.000

302.146

Totaal bestemmingsreserves

1.607.666

3.071

73.600

-710.774

973.563

Totaal generaal

2.107.666

3.071

73.600

-710.774

1.473.563

2024-2026 Saldo 1 Jaar januari

Rente

Toevoeging

Onttrekking

Saldo 31 december

2024

1.473.563

1.944

59.100

-529.766

1.004.841

2025

1.004.841

1.436

47.300

-41.084

1.012.493

2026

1.012.493

1.040

-35.576

977.957

Algemene reserve Deze algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers binnen de VRZHZ en voor het opvangen van risico’s. Bestemmingsreserves Reserve egalisatie kapitaallasten Uit deze reserve wordt het verschil tussen de werkelijke kapitaallasten en de begrote kapitaallasten gedekt. De begrote kapitaallasten zijn berekend op basis van de systematiek van de gemiddelde kapitaallasten.

Reserve dekking kapitaallasten

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Op grond van de het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is deze reserve in 2004 in het leven geroepen. Investeringen die geheel of gedeeltelijk worden gefinancierd met reserves worden bruto geactiveerd. Het bedrag dat wordt gefinancierd uit een algemene reserve of een subsidie wordt in deze specifieke bestemmingsreserve geboekt. Jaarlijks wordt een bedrag aan afschrijving en rentelasten aan deze reserve onttrokken. Als het ware wordt de reserve over de gehele afschrijvingsduur van de investering verdeeld. Het rentepercentage bespaarde rente is gelijk aan het rentepercentage over de investering. Zo wordt voorkomen dat er budgettaire afwijkingen ontstaan. Reserve Veranderende omgeving Deze reserve is in 2022 volledig benut Reserve Informatie gestuurd werken Deze reserve is in 2022 volledig benut Reserve Transitie Organisatie Deze reserve is in 2022 volledig benut Reserve Inhaalslag investeringen Deze reserve is ten behoeve van de kosten voor het bewerkstelligen van het benodigde investeringsniveau gedurende de periode dat de nieuwe organisatie nog niet volledig is ingeregeld na de herstructurering. Reserve Transitievergoeding Vijfheerenlanden Deze reserve is in 2021 volledig benut Reserve Generatiepact Per 1 januari 2019 is de Regeling Generatiepact van kracht.

Dit is een regeling op basis waarvan de 62jarige of oudere medewerker (zonder FLO-rechten) minder kan gaan werken tegen 100% pensioenopbouw. Het doel hiervan is tweeledig; een meer duurzame inzetbaarheid van de oudere medewerker en de bevordering van de instroom van jongere medewerkers. En de vrijkomende financiële ruimte benutten voor het investeren in de ontwikkeling van de zittende medewerkers. Het generatiepact is niet bedoeld om een loonkostenbesparing te realiseren.

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5.8

Verloop van voorzieningen

Hierna is een overzicht opgenomen van de voorzieningen die aanwezig zijn bij de VRZHZ. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2024-2026 gegeven. 2023 Omschrijving Onderhoud SB/Voertuigen Groot onderhoud blusboot Onderhoud VR-Gebouw Onderhoud gebouwen Vervanging Meubilair 3e WW-jaar Frictiekosten nieuwe organisatie Totaal

1-1-2022 173.306 82.865 256.894 1.001.650 18.593 53.759 371.415 1.958.482

Toevoeging 27.043 47.850 370.000 40.403 14.117 61.353 560.766

Vrijval

Aanwending 31-12-2022 12.000161.306 25.53184.377 88.359216.385 204.7511.166.899 35.61923.377 67.876 30.677402.091 396.9372.122.311

2024-2026 Jaar 2023 2024 2025

Saldo 1 januari 2.122.311 2.278.186 1.488.686

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

499.879 499.935 520.045

-344.003 -1.289.436 -720.104

Saldo 31 december 2.278.186 1.488.686 1.288.626

De mutaties in de onderhoudsvoorzieningen en de voorziening Vervanging Meubilair zijn op basis van een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP). Periodiek wordt bekeken of actualisatie nodig is.

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Vaststelling

Dagelijks Bestuur Als begroting 2023 vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 22 april 2022.

Het Dagelijks Bestuur van de VRZHZ, de secretaris,

de voorzitter,

C.P. Frentz

Mr. A.W. Kolff

Algemeen Bestuur

Begroting 2023, vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de VRZHZ in de openbare vergadering van 24 juni 2022.

de secretaris,

de voorzitter,

C.P. Frentz

Mr. A.W. Kolff

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Bijlagen

7.1

Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten

Concernniveau 2022 Bedragen x € 1.000

Realisatie 2021

Begroting na wijziging 2022

Begroting 2023

28.340

28.982

29.561

213

274

LASTEN 1.1 - Salarissen en sociale lasten 2.1 - Belastingen 3.2 - Duurzame goederen 3.5.1 - Ingeleend personeel

3.016

385

3.8 - Overige goederen en diensten

13.169

13.350

12.789

5.1 - Rente

1.031

417

497

210

6.1 - Financiële transacties 7.2 - Mutaties voorzieningen

707

778

3.979

4.640

4.614

7.4 - Toegerekende reële en bespaarde rente

7.5 - Overige verrekeningen

-2.264

50.528

46.700

49.108

474

230

3.8 - Overige goederen en diensten

1.710

963

4.3.1 - Bijdragen Rijk

6.673

5.663

5.664

4.3.2 - Bijdragen gemeenten

38.649

38.500

41.618

7.4 - Toegerekende reële en bespaarde rente

-1

7.5 - Overige verrekeningen

7.3 - Afschrijvingen

Subtotaal lasten BATEN 3.5.2 - Uitgeleend personeel

5.1 - Rente

Subtotaal baten

47.519

45.356

48.474

Gerealiseerd saldo baten en lasten

-3.008

-1.344

-634

7.1 - Toevoegingen aan reserves

223

7.1 - Onttrekkingen aan reserves

666

1.437

711

7.1 - Onttrekkingen aan reserve Tv. 5HL RESULTAAT

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

2.557 -8

0 1

7.2

Programmaplan met overzicht van baten en lasten

Concern

Baten

Lasten

Saldo

Programma veiligheid

48.176

36.089

12.087

Algemene dekkingsmiddelen

-1

-93

299

12.897

-12.598

Vennootschapsbelasting

-20

Onvoorzien

-10

48.474

49.108

-634

711

634

49.184

Kosten overhead

Saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat

7.3

Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling

Taakveld

Baten

0. Bestuur en ondersteuning

Lasten

Saldo

0.4 - Overhead

299

12.897

-12.598

0.5 - Treasury

-1

-93

0.8 - Overige baten en lasten

46.042

4.283

41.759

0.9 - Vennootschapsbelasting

-20

711

634

0.10 - Mutaties reserves 0.11 - Resultaat van de rekening van baten en lasten

1. Veiligheid 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer Totaal

7.4

2.134

31.816

-29.682

49.184

Verplichte beleidsindicatoren

De door het BBV voorgeschreven beleidsindicatoren die relevant zijn voor de VRZHZ treft u hieronder en behoren allen tot taakveld 0. ‘Bestuur en ondersteuning’.

0. Bestuur en ondersteuning

Formatie

0,66 fte

0. Bestuur en ondersteuning

Bezetting

0,66 fte

0. Bestuur en ondersteuning

Apparaatskosten

€ 106,05

0. Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

1,30%

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

25,65%

*exclusief vrijwilligers.

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7.5

Geprognotiseerde balans

In onderstaande tabel is conform artikel 20 lid 1 sub b een geprognotiseerde begin- en eindbalans opgenomen van het begrotingsjaar die tenminste de posten bevat om het EMU-saldo te kunnen berekenen.

Begrotingsjaar T

Activa

2023 T-2 T-1 T T+1 T+2 T+3 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 78.262

94.022

91.522

88.543

87.455

86.213

Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen

Financiële vaste activa: Leningen

480

360

240

120

Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar

78.781

94.421

91.780

88.681

87.473

(im) Materiële vaste activa

Totaal Vaste Activa Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen Uitzettingen <1 jaar

0 + 86.231

2.560

2.500

Liquide middelen

307

300

Overlopende activa

1.732

1.500

1.500 +

Totaal Vlottende Activa

4.644

4.340

83.425

98.761

96.120

93.021

91.813

90.571

Totaal Activa Passiva

31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026

Eigen vermogen

3.309

2.099

1.465

996

1.003

Voorzieningen

1.720

1.416

1.346

1.108

918

Vaste schuld

69.340

73.584

77.326

80.566

83.304

74.499 +

Totaal Vaste Passiva

74.369

77.099

80.137

82.670

85.225

76.399

Vlottende schuld

4.728

17.662

11.983

6.351

2.588

10.172

Overlopende passiva

4.328

4.000

Totaal Vlottende Passiva

9.056

21.662

15.983

10.351

6.588

14.172

83.425

98.761

96.120

93.021

91.813

90.571

Totaal Passiva

968 932

4.000 +

De stijging van de vlottende schulden wordt veroorzaakt door een toename van het investeringsvolume. Zie hiervoor tabel 4.6 Meerjarig Investeringsplan. Bij realisatie van de investeringen worden, voor wat betreft de financiering, langlopende geldleningen afgesloten indien noodzakelijk. Bij de herfinanciering van de leningenportefeuille in november 2021 is hierop geanticipeerd door de financieringsbehoefte te koppelen aan het meerjarig investeringsprogramma om zodoende maximaal voordeel te behalen uit de lage rentestanden van dat moment.

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7.6

Risico’s 1. Langdurige calamiteit Omschrijving

Een langdurige calamiteit vergt langdurige inzet van de crisisorganisatie. Inzet van medewerkers van partners in de crisisorganisatie VRZHZ wordt vergoed. Daarnaast vergt een dergelijke calamiteit gelet op de maatschappelijke impact en de noodzaak tot zorgvuldige evaluatie, waaronder het begeleiden van onderzoeksactiviteiten door en de Onderzoeksraad, externe ondersteuning en inzet van mensen en middelen. De ervaring met o.a. het incident Chemie-Pack is aanleiding voor dit risico en is structureel onderdeel van de Risicoparagraaf.

Beheersingsmaatregel

Geen beheersingsmaatregel mogelijk. Dekking vindt plaats uit algemene reserve.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 500.000

40%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€ 40.000

2. Garantstelling en risico’s leningen oefenterrein Omschrijving

De VRZHZ staat garant voor de lening die de ZHZ Investerings B.V. (per 8 januari 2016 Spinel Veiligheidscentrum B.V.) in 2006 heeft afgesloten bij de BNG. De lening (met een totaalwaarde van € 6,9 mln. en een stand per 31 december 2020 van € 0,23 mln.) is aangetrokken voor de bouw van een multidisciplinair opleidings- en oefenterrein op het industrieterrein Dordtse Kil III in Dordrecht. Daarnaast hebben de VRZHZ en Spinel enkele leningen afgesloten o.a. ter financiering en verbetering van de liquiditeitspositie met een totale stand per 31 december 2020 van € 1,1 mln. De totale risicowaarde bedraagt per 31 december 2019: € 1,4 mln. Door de positieve exploitatieresultaten over de afgelopen jaren, de verbeterde liquiditeitspositie en de punctualiteit van betaling door Spinel het risico naar beneden bijgesteld.

Beheersingsmaatregel

De VRZHZ heeft de volgende beheersmaatregelen getroffen: dienstverleningsovereenkomst gesloten tussen Spinel Veiligheidscentrum B.V. en de VRZHZ voor uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken, waaronder financieel advies en treasurybeheer; regulier management- en directieoverleg is gepland, met een vaste agenda met daarop minimaal de operationele en financiële prestaties en forecast, ter voorbereiding op de vergaderingen van de Raad van Commissarissen

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€1.400.000

10%

Risicoprofiel Midden 10%)

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€14.000

3. Uitval ICT Omschrijving

De uitval van middelen en in het bijzonder verbindingen en ICT tijdens een crisis. In de regionale risicoplannen staat uitval van verbindingen als een risico genoemd. De VRZHZ kan op dat moment zowel getroffene als crisisbestrijder zijn. Dat kan bijvoorbeeld als het VRZHZ gebouw in het gebied van een crisis staat of als onze eigen verbindingen falen. Op dat moment valt de VRZHZ terug op haar partners en eventueel op uitwijkmogelijkheden.

Beheersingsmaatregel

Afspraken maken en beheren met partners en leveranciers op het vlak van uitwijkmogelijkheden.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€200.000

40%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€16.000

4. Deeltijdrichtlijn Omschrijving

De Europese deeltijdrichtlijn gaat uit van het principe dat gelijk werk in voltijd en in deeltijd gelijk beloond moet worden. Dit conflicteert met de wijze waarop het huidig brandweerbestel is vormgegeven. Het Ministerie van Justitie en Veiligheid en het Veiligheidsberaad hebben vastgesteld dat er veel waarde wordt gehecht aan het huidige hybride stelsel van beroeps- en vrijwillig brandweerpersoneel in Nederland, en te willen zoeken naar een oplossing die dicht bij het huidige bestel blijft. Hiertoe is een landelijke denktank opgericht met als opdracht ‘Onderzoek hoe de brandweervrijwilligers nadrukkelijk en fundamenteel zijn te onderscheiden van de beroepskrachten en breng in kaart welke mogelijke consequenties dit voor de brandweerorganisatie heeft’. Een eerste ruwe inschatting van de gevolgen voor VRZHZ komen op en bedrag van tussen de € 1,5 mln en € 2,0 mln. Voor de weerstandsreservering gaan we vanwege de onzekerheid uit van de ondergrens van € 1,5 mln. Een precieze doorrekening volgt later zodra er meer duidelijkheid is over precieze omvang en oplossingsrichtingen.

Beheersingsmaatregel

Bestuurlijke en ambtelijke beïnvloeding in overleggen. Inzetten op rijksfinanciering omdat het een stelselwijziging betreft.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€3.500.000

50%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Structureel

€1.400.000

5. Niveau onderhoud huisvesting (MJOP=80%) Omschrijving

In het AB van november 2015 zijn bezuinigingen doorgevoerd op huisvesting door enerzijds de afschrijvingstermijn van onze panden te verlengen van 40 naar 50 jaar, waarbij er in de laatste 10 jaar geen noemenswaardig onderhoud meer plaatsvindt en anderzijds te besparen op onderhoud door: ▪ zo veel mogelijk onderhoud uit te laten voeren door eigen medewerkers (beroeps en vrijwilligers); ▪ ervan uit te gaan, dat zo’n 80% van het geraamde onderhoud daadwerkelijk wordt uitgevoerd en jaarlijks per locatie en van geval tot geval te beoordelen of het geplande onderhoud noodzakelijk is. Het totaal leidde tot een bezuiniging van € 568.000, die in mindering is gebracht op de gemeentelijke bijdragen. De gevolgen van deze keuzes zijn als volgt: ▪ De laatste tien jaar van de levenstijd van een kazerne duiken we onder de ondergrens van kwaliteitsniveau 31. Dat betekent dat de functievervulling van bouw- en installatiedelen incidenteel in gevaar is en tevens zichtbare verloedering van deze panden, met als gevolg aan de ene kant waardedaling en aan de andere kant een esthetisch minder verantwoordelijk geheel , met gevolgen voor de uitstraling richting publiek en eigen mensen. Feitelijk maak je hiermee een keuze voor nieuwbouw na 50 jaar, terwijl renoveren of herbouw wellicht gunstiger zou zijn. ▪ Het onderhoudsniveau daalt gestaag.

Gemiddeld genomen hebben onze panden een voldoende onderhoudsniveau, maar dat is eerder het gevolg van de relatief lage gemiddelde leeftijd dan aan voldoende onderhoud. Het blijven uitvoeren op 80% van niveau 3 betekent, dat we op zeker moment meer onvoldoendes gaan scoren, met als gevolg waardedaling, grotere incidentele kosten op langere termijn en opnieuw een slechte uitstraling richting publiek en eigen mensen. ▪ De afgelopen jaren zijn forse overschrijdingen binnen bedrijfsvoering opgevangen om niet onder niveau 3 te komen.

Beheersingsmaatregel

Om te voorkomen dat we telkens opnieuw tegen een probleem oplopen, zullen we jaarlijks de dotatie tegen het licht houden, het saldo beoordelen en waar nodig aanvullende besluiten vragen.

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 350.000

55%

Risicoprofiel Midden (10%)

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Structureel

€ 77.000

6. Uitval telefooncentrale Omschrijving

De huidige telefooncentrale dateert uit 2012, is al langere tijd hardware- en softwarematig niet meer up to date en kent een probleem met een onderdeel dat verantwoordelijk is voor het DECT-verkeer: een beperkt aantal draadloze telefoons en de bediening van de intercom op de posten Zwijndrecht en Oud-Beijerland. Mocht er uitval plaatsvinden, betekent dit: - mogelijke een langere doorlooptijd van de verhelping van de storing, dit kan van 1 dag tot meer dan een week zijn; - directe impact (uitval) voor het (niet mobiele) DECT-telefoonverkeer, dus ook tijdens een GRIP-situatie. De impact lijkt beperkt doordat er niet veel DECT-telefoons zijn en er beheersingsmogelijkheden zijn (zie voorstel); - dat de intercoms bij posten Zwijndrecht en Oud-Beijerland buiten werking zijn. Ook hier lijkt impact beperkt.

Beheersingsmaatregel

Een terugval-scenario te ontwikkelen, mocht een uitval van de telefooncentrale gebeuren tijdens een GRIP-situatie (bijvoorbeeld overschakelen op mobiele telefonie of nood-telefonie).

Inschatting

Kans

financiële gevolgen

(%)

€ 50.000

50%

Risicoprofiel Hoog (20%)

Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Structureel/

Benodigd

Incidenteel

weerstandsvermogen

Incidenteel

€ 5.000

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ

Gemeente

Samenvatting inhoud brief gemeente m.b.t. ontwerpbegroting

Reactie VRZHZ

De raad van de gemeente Alblasserdam

Financiële uitdaging Op 31 mei heeft de gemeenteraad kennis genomen van de toegestuurde stukken en ingestemd met onderstaande zienswijze. Alblasserdam voelt een stevige budgettaire druk door de verder oplopende begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen waarin wordt geparticipeerd. Tegelijkertijd beseffen wij ook dat de bedrijfsvoering van de Veiligheidsregio onder druk staat en de toenemende veiligheidsopgaven en kostenstijgingen een verklaring bieden voor het gevraagde budget.

Financiële uitdaging Dank voor uw reactie op onze begroting. Wij zullen ook in 2023 goed blijven sturen op het behalen van besparingen. Uiteraard blijven we scherp op onze uitgaven en zullen de gemeenten via het kernteam en de auditcommissie goed betrokken blijven. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. We zijn ons ervan bewust dat ook de gemeenten te maken hebben met financiële uitdagingen.

Ook nemen wij het gegeven in ogenschouw dat de VRZHZ als enige GR in het afgelopen decennium met regelmaat het jaarrekening resultaat kon laten terugvloeien naar gemeenten. Netto schuldquote Wij constateren dat de netto schuldquote oploopt tot 190% in 2025. Wij vragen aandacht voor dit risico en vernemen graag welke maatregelen u gaat nemen om deze risico's te mitigeren. Burap-2 inzicht Alvorens tot besluitvorming te kunnen overgaan willen wij u vragen om bij de BURAP-2 zichtbaar te maken of meerjarenonderhouds- en investeringsplanningen nog ruimte bieden tot versoberingen die effect kunnen hebben op de voor 2023 structureel gevraagde middelen. Op basis van de meest recente inzichten in uw begroting 2023 e.v. en de voor Alblasserdam voor 2023 e.v. beschikbare middelen zal de gemeenteraad over de begroting een besluit nemen.

Themadag algemeen bestuur 13 oktober Het algemeen bestuur wordt op 13 oktober via een themasessie meegenomen in het onderwerp strategische huisvesting waarbij ook in brede context het MJOP wordt betrokken. Vanzelfsprekend komen hierbij ook de financiële aspecten van te maken keuzes aan de orde. Burap-2 inzicht Burap II zal gaan over de voortgang over het begrotingsjaar 2022. In de BURAP II wordt de voortgang meerjarenonderhouds- en investeringsplanningen vanaf 2023 genoemd. Over de bijstelling van de jaarschijf wordt u ook geïnformeerd bij BURAP II. Nette schuldquote Wij investeringen alleen in zaken vanuit onze kerntaak. Het kader hiervoor is door het bestuur vastgesteld. Het aantrekken van leningen voor financiering volgt automatisch aangezien we geen/beperkt eigen vermogen hebben.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ

In relatie tot de schuldquote kunnen wij u meegeven dat er in 2017 afspraken gemaakt zijn tussen de GR’en en de gemeenten in onze regio m.b.t. o.a. eigen vermogen/reserves (zie bijlage van het AB van 27 september 2017). Daarbij is afgesproken dat de GR’en maximaal €500k in algemene reserve aanhouden als weerstandsvermogen (1% van de begroting is afgesproken en dat betekent voor de VRZHZ maximaal €500k). Het doel was om niet onnodig geld vast te leggen in reserves bij de GR’en, zodat het vrij besteedbaar is bij de gemeenten. De gemeenten moeten dan wel rekening houden met de financiële risico’s in hun eigen weerstandsvermogen. Er wordt momenteel gewerkt aan een nieuwe voorstel voor het bestuur om te bespreken. Voor de schuldquote stelt de provincie kaders vast. Sinds dit jaar is er een verschil in het kader voor de gemeenten en het kader voor de GR’en. Dit hebben we besproken met onze contactpersoon bij de provincie (en dit levert geen problemen op). Het is voor de VR geen doel op zich om de schuldquote te verminderen. Informeren gemeenten Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere zaken van de VRZHZ. Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en Smart Delta Drechtsteden.

De raad van de gemeente Dordrecht

Hoe de Oekraïnecrisis (en de coronapandemie) zich ontwikkelen en welke (blijvende) effecten dit zal hebben voor de Veiligheidsregio is nog erg onzeker. Daarnaast zien we ook het risico, dat door economische ontwikkelingen het kostenniveau van de werkzaamheden op termijn verder zou kunnen gaan stijgen.

Financiële huishouding en extra bijdragen Dank voor uw positieve reactie op onze begroting. Wij zullen ook in 2023 goed blijven sturen op het behalen van besparingen.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ

Hoewel u een forse bijdrage van ons vraagt in een tijd waarin de financiële situatie van gemeenten al geruime tijd onder druk staat, hebben wij begrip voor uw verzoek. De extra taken en werkzaamheden vanwege de coronacrisis en de oorlog in Oekraïne geven aan dat een belangrijke rol voor uw organisatie is weggelegd. Wij vinden het nu niet de tijd om de kwaliteit van uw dienstverlening extra onder druk te zetten. Financiële huishouding en extra bijdragen Wel vragen we u om, gezien de stijgende bijdrage van de gemeenten, uw financiële huishouding extra aandacht te geven om te voorkomen dat in de komende jaren wederom extra bijdragen van de deelnemende gemeenten wordt gevraagd. Uittreding Leerdam en Zederik We noemen hierbij als voorbeeld de gevraagde structurele bijdrage aan de minister vanwege de uittreding van Leerdam en Zederik (zoals opgenomen in bijlage B: Kort historisch perspectief) als mogelijkheid om de gemeentelijke bijdrage te verlagen. De raad van Dordrecht blijft graag aangehaakt/betrokken bij het nieuw op te stellen dekkingsplan, de voortgang van de ontwikkelingen Spoorzone, en bij de verkenning van de Risk Factory. Aanbeveling Als laatste doet de raad een aanbeveling de opgedane positieve ervaringen in aanpak en communicatie bij recente renovaties ook bij andere projecten in te zetten.

Uiteraard blijven we scherp op onze uitgaven en zullen de gemeenten via het kernteam en de auditcommissie goed betrokken blijven. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. We zijn ons ervan bewust dat ook de gemeenten te maken hebben met financiële uitdagingen. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen vanuit de gemeenten te minimaliseren (of liever te voorkomen), zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. We zijn ons ervan bewust dat we met elkaar allemaal financiële uitdagingen hebben. Uittreding Zederik en Leerdam Er worden momenteel gesprekken gevoerd met het Ministerie van Binnenlandse Zaken over compensatie wegens de uittreding van Leerdam en Zederik. We houden u hierover op de hoogte. Informeren gemeenten Voor het Regionaal Risicoprofiel en dekkingsplan, ontwikkelingen Spoorzone, verkenning RiskFactory wordt u op de hoogte gehouden door onze leden van het algemeen bestuur. Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere zaken van de VRZHZ.

Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en Smart Delta Drechtsteden.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Aanbeveling Uw aanbeveling om opgedane positieve ervaringen in aanpak en communicatie bij recente renovaties ook bij andere projecten in te zetten omarmen wij en zullen deze aanpak in het vervolg ook toepassen bij andere vergelijkbare projecten.

De raad van de gemeente Gorinchem

Externe ontwikkelingen U geeft aan dat het onzeker is hoe de Oekraïnecrisis en de coronapandemie zich zullen ontwikkelen. Daarnaast ziet u een risico, dat door economische ontwikkelingen het kostenniveau van werkzaamheden op termijn verder zouden kunnen stijgen. Een voorbeeld hiervan is de Europese deeltijdrichtlijn van het brandweerstelsel. Indien dit (financiële) gevolgen heeft op de voorliggende conceptbegroting verwachten wij dat u ons hierover tijdig informeert. U vraagt om een bijdrage van € 65.500 voor de verplichte indexeringsbijdrage voor prijs en loonsverhoging en een bijdrage van € 181.100 voor de structurele meerkosten. Beleidsspeerpunten U geeft aan dat er een aantal beleidspeerpunten van het jaar 2021 niet behaald zijn vanwege de coronapandemie en dat deze worden doorgeschoven naar 2022. Wij vragen ons af of dit mogelijk is gezien de rol van de Veiligheidsregio in het vraagstuk rondom de opvang van Oekraïners. We verwachten dat u ons tijdig informeert als deze speerpunten in het jaar 2022 niet opgepakt zullen worden. Wij willen onze waardering uitspreken voor de heldere toegezonden stukken en kunnen ons in deze voorstellen vinden.

Externe ontwikkelingen Dank voor uw positieve reactie op onze begroting. Wij zullen ook in 2023 scherp blijven sturen op het behalen van besparingen. Uiteraard blijven we scherp op onze uitgaven en zullen de gemeenten via het kernteam en de auditcommissie goed betrokken blijven. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. We zijn ons ervan bewust dat ook de gemeenten te maken hebben met financiële uitdagingen. Beleidsspeerpunten Over de invulling of uitstel van onze beleidsspeerpunten zult u nader worden geïnformeerd bij de BURAP II 2022. Informeren gemeenten Als er ontwikkelingen zijn ten aanzien van de Europese richtlijn brandweerstelsel of anderszins, zult u door ons tijdig worden geïnformeerd. Dit zullen we doen via onze vergaderingen van het algemeen bestuur en de financiële producten. Over andere financiële gevolgen aangaande de Oekraïne-crisis en de coronapandemie wordt u nader geïnformeerd bij de toekomstige BURAPs. Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere zaken van de VRZHZ.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ

Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio. 4.

Het college van B&W van de gemeente HardinxveldGiessendam

Kostenstijgingen De gemeenteraad heeft kennis genomen van de ontwerpbegroting en begrijpt dat de kostenstijging én de grotere beleidsopgaven zorgen voor negatieve begrotingsresultaten in het meerjarig perspectief. Ondanks het begrip, zijn er ook zorgen over deze kostenstijgingen. Extra bijdrage 2022 Wij doen een dringende oproep aan de Veiligheidsregio om op de extra bijdrage van 2022 stevig te sturen en waar mogelijk deze kosten terug te dringen. Wij vragen de Veiligheidsregio om zich volledig in te zetten om de kostenstijging in de toekomst zoveel mogelijk te beperken en te onderzoeken op welke manier kostenreductie kan plaatsvinden zonder dat dit ten koste gaat van de in het meerjarig beleidsplan vastgestelde kwaliteitsniveau. Uittreding Leerdam en Zederik Tevens blijven wij graag geïnformeerd over de extra oproep aan het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties om het resttekort van de uittreding van Vijfheerenlanden te compenseren. Wij willen graag geïnformeerd worden over de uitkomst van dit verzoek. RiskFactory Tenslotte willen u meegeven dat wij tevreden zijn over de aanpak rondom de Risk Factory. Daarbij doen wij wel de oproep om eerst inzicht te krijgen in de bijdrage van andere partners. Voordat er - 2 - besluitvorming kan plaatsvinden vinden wij het belangrijk om een haalbare Businesscase gepresenteerd te krijgen.

Informeren gemeenten Indien er in de toekomst ontwikkelingen zijn op bovenstaande gaan wij ervanuit dat u ons hierover informeert.

Kostenstijgingen Dank voor uw positieve reactie op onze begroting. Wij zullen ook in 2023 scherp blijven sturen op het behalen van besparingen. Uiteraard blijven we scherp op onze uitgaven en zullen de gemeenten via het kernteam en de auditcommissie goed betrokken blijven. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. We zijn ons ervan bewust dat ook de gemeenten te maken hebben met financiële uitdagingen. Extra bijdrage 2022 Voor het jaar 2022 zullen we ons uiterste best doen om de extra bijdrage te minimaliseren, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. Uittreding Leerdam en Zederik Er worden momenteel gesprekken gevoerd met het Ministerie van Binnenlandse Zaken over compensatie wegens de uittreding van Leerdam en Zederik. We houden u hierover op de hoogte. RiskFactory Voor RiskFactory is er afgesproken in het algemeen bestuur een haalbare businesscase uit te werken en de andere partners te motiveren tot een bijdrage. Pas na uitwerking van de businesscase neemt het bestuur een besluit voor RiskFactory met een go/no go.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Informeren gemeenten Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en Smart Delta Drechtsteden. Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere zaken van de VRZHZ. We blijven u informeren over ontwikkelingen aangaande de VRZHZ via het algemeen bestuur. 5.

De raad van de gemeente Hendrik-IdoAmbacht

Zorgen meerkosten De gemeenteraad heeft kennis genomen van de ontwerp-begroting en begrijpt de onzekerheid in de voorliggende begroting ten gevolge van de kostenstijgingen en opgelegde taken ten aanzien van de Coronacrisis en Oekraïnecrisis. Toch leveren de meerkosten ook zorgen op. De gemeenten zien een zorgelijke kostenstijging in alle domeinen op zich afkomen. Ook de financiële ontwikkelingen bij de verschillende verbonden partijen zorgt voor toenemende druk op de gemeentelijke begrotingen. Dit heeft zijn weerslag op de financiële slagkracht van onze gemeente en dwingt ons tot het maken van keuzes. Keuzes gericht op het beheersbaar houden van de kostenstijgingen en op het welzijn van onze inwoners. Dit vraagt om een strakke sturing. Wij gaan er dan ook van uit dat de Veiligheidsregio zich maximaal in blijft zetten om de kostenstijging zoveel mogelijk te beperken en blijvend te onderzoeken op welke wijze kostenreductie kan plaatsvinden zonder in te boeten op kwaliteitsniveau van uw dienstverlening. Informeren gemeenten Wij verzoeken u om bij gewijzigde inzichten ons hiervan zo spoedig mogelijk in kennis te stellen.

Zorgen meerkosten Dank voor uw positieve reactie op onze begroting. Wij zullen ook in 2023 goed blijven sturen op het behalen van besparingen. Uiteraard blijven we scherp op onze uitgaven en zullen de gemeenten via het kernteam en de auditcommissie goed betrokken blijven. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. We zijn ons ervan bewust dat ook de gemeenten te maken hebben met financiële uitdagingen. Informeren gemeenten U blijft op de hoogte van gewijzigde inzichten via ons algemeen bestuur. Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere zaken van de VRZHZ. Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en Smart Delta Drechtsteden.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ 6.

De raad van de gemeente Hoeksche Waard

P&C-cyclus en rapportage De gemeenteraad heeft ingestemd met de ontwerpbegroting 2023. Daarbij wil de gemeenteraad graag de volgende zienswijzen meegeven; 1. Het is voor ons belangrijk dat er gedurende het boekjaar al meer duidelijkheid komt over de gemeentelijke bijdragen in verband met de Planning & Control-cyclus. De gemeenteraad heeft het verzoek om meer frequent geïnformeerd te worden. Naast de gebruikelijke bestuursrapportages ontvangen zij graag tussentijds vaker input, zodat de gemeente beter in staat is te anticiperen op de ontwikkelingen. Als voorbeeld denken wij hierbij aan de volgende onderwerpen: de deeltijdrichtlijn, het PFAS-vraagstuk, de mogelijke kostenverzwaring door uittreden gemeenten Leerdam en Zederik en de nog vast te stellen MJOP’s. 2. De gemeenteraad hecht belang aan een juiste en duidelijke verslaglegging en vraagt u om goed inzichtelijk te maken waardoor kostenverhogingen (zullen gaan) ontstaan. Zij vraagt terughoudendheid bij ontwikkelingen die financiële gevolgen hebben. Zij vraagt u om (beleids)voorstellen die financiële gevolgen hebben, voor te leggen aan de bestuursvergadering, voorzien van een sluitende begroting. Interne sturing 3. De gemeenteraad heeft met enige schrik kennisgenomen van de fouten die boekhoudkundig zijn gemaakt en van het feit dat de reserve Vijfheerenlanden nu leeg is.

Zij vraagt u met klem aandacht te hebben voor financiële controle en nauwkeurigheid te betrachten met betrekking tot de administratie. Financiële uitdagingen Veel gemeenten staan de komende tijd gesteld voor forse financiële uitdagingen, zo ook de gemeente Hoeksche Waard. Het bedrag dat structureel extra moet worden bijgedragen, is fors, valt ons zwaar en vraagt om stevige keuzes van de Veiligheidsregio. Graag horen wij van u of en zo ja, op welke wijze u ons tegemoet kunt komen op de hierboven gestelde punten. Wij ontvangen dan ook graag een reactie op deze brief.

P&C-cyclus en rapportage Dank voor uw positie reactie op onze begroting 2023. Wij zullen scherp zullen blijven op de kosten binnen de begroting. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren (of liever te voorkomen), zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. We hebben veel aandacht voor de financiële gevolgen van besluiten die we voorleggen aan ons bestuur en sturen we op een sluitende begroting. We zullen extra aandacht schenken aan het inzichtelijk maken van de genomen besluiten en de herleidbaarheid ervan van het algemeen bestuur. Het is voor ons als VRZHZ niet mogelijk om meer te rapporteren i.v.m. het extra werk en de werkdruk op de organisatie. Als er ontwikkelingen zijn ten aanzien van de Europese richtlijn brandweerstelsel of anderszins, zult u door ons tijdig worden geïnformeerd. Dit zullen we doen via onze vergaderingen van het algemeen bestuur en de financiële producten. Interne sturing We sturen intern verscherpt op de processen binnen financiën. Helaas kunnen we (incidentele) fouten niet uitsluiten, maar we zetten in op het maximaal voorkomen daarvan. Informeren gemeenten We houden u uiteraard via ons algemeen bestuur op de hoogte van externe ontwikkelingen, zoals de deeltijdrichtlijn, PFAS-vraagtstuk en de uittreding van Leerdam en Zederik, het MJOP.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en. Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere vraagstukken aangaande de Veiligheidsregio. 7.

De raad van de gemeente Molenlanden

Jaarrekening 2021 Conform eerdere ramingen zou een gedeelte van de reserve Vijfheerenlanden in 2022 worden ingezet. Er is echter voor gekozen om deze reserve in 2021 uit te putten, waardoor naar verwachting een tekort ontstaat in 2022. Wij vragen de VRZHZ om zich in te spannen om dit tekort in 2022 zoveel mogelijk te beperken. Ontwerpbegroting 2023 Wij reageren op drie punten. 1. Zorgen over de financiële situatie Wij maken ons zorgen over de financiële situatie van de VRZHZ, zeker ook nu u aangeeft dat het onzeker is of de ophoging van de gevraagde gemeentelijke bijdrage op termijn voldoende zal zijn. Onze zorgen worden verder gevoed door de effecten van de langdurige crisis (corona en Oekraïne) op de VRZHZ evenals een verdere algemene prijsstijging bovenop de inflatie. Gezien het feit dat ook de begrotingen van deelnemende gemeenten onder druk staan, vragen wij de VRZHZ met klem om terughoudend om te gaan met eventuele verdere verhogingen van de gemeentelijke bijdrage. Ook vragen wij u om de deelnemende gemeenteraden tijdig te informeren over overschrijdingen. Op het moment dat u besluit om incidentele middelen in te zetten voor structurele uitgaven, vragen wij u vooraf de tien aangesloten gemeenteraden hierover te informeren en hierbij een grens te hanteren van €100.000,-.

Jaarrekening 2021 Uiteraard leveren wij maximale inspanningen om het tekort in 2022 zoveel mogelijk te beperken. Ontwerpbegroting 2023 Wij danken u voor uw positieve en betrokken reactie. We begrijpen uw zorgen over de financiële situatie van de VRZHZ en zijn ons ervan bewust dat de deelnemende gemeenten ook te maken hebben met financiële uitdagingen. We informeren ons algemeen bestuur regelmatig over onze financiële positie in BURAP I en BURAP II en bij onze begroting en gedurende deze momenten zullen wij uiteraard eventuele onverhoopte afwijkingen aan hen melden. 2. Deeltijdregeling We blijven u informeren over ontwikkelingen op dit dossier. Als regio zien we dit als een stelselwijziging en willen we het effect voor onze (vrijwillige) brandweermensen minimaliseren.

2. Deeltijdregeling Wij constateren dat er een groot financieel risico is ontstaan door de deeltijdrichtlijn. Aangezien de regeling haar oorsprong vindt in Europese wet- en regelgeving, achten wij het logisch dat de landelijke overheid, als

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ lid van de Europese Unie, de kosten voor deze regeling zal dragen. Wij dringen er dan ook bij u op aan om de kosten voor de deeltijdregeling neer te leggen waar die horen, namelijk bij de Rijksoverheid. 3. Veiligheidsniveau Wij zijn tevreden over het huidige veiligheidsniveau en trots op de brandweerkorpsen in onze gemeente. Daarom is voor ons het vasthouden aan het huidige veiligheidsniveau cruciaal. 8. Het college van de gemeente Papendrecht

Stijgende kosten en inzicht Oekraine en Corona kosten De stijgende kosten van de VR ZHZ, zoals beschreven in de begroting 2023, zijn substantieel voor de gemeentebegroting. Dit zorgt voor een grote gezamenlijke financiële en inhoudelijke verantwoordelijkheid. Daarnaast willen wij dat u de tijdsinvestering betreffende de activiteiten voor de eventuele nieuwe Covid-pandemie en opvang van Oekrainers in 2022 en 2023 transparant in beeld brengt en welke gevolgen dit beleidsmatig en financieel heeft voor de reguliere activiteiten. Resterende tekort De raad stelt voor het resterende tekort van 9000€ (jaarstukken 2021) niet ten laste te brengen van de gemeenten maar mee te nemen in het negatieve resultaat van 2022, dit gezien het geringe bedrag per gemeente na verdeling.

Informeren gemeenten Dank voor uw positie reactie op onze begroting 2023. Wij zullen scherp zullen blijven op de kosten binnen de begroting. Ook zullen we ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. Gemeenten worden tijdig betrokken bij ontwikkelingen middels het kernteam en auditcommissie en het algemeen bestuur. Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en Smart Delta Drechtsteden.

Kostenontwikkelingen We zien op dit moment de prijzen stijgen en de kosten oplopen. Dit zal ook gevolgen hebben voor nieuwe CAO besprekingen en de omvang van loonkosten. De afgesloten gemeentelijke CAO loopt tot 2023. Daarbij komen ook de na-ijleffecten van Covid en een eventuele nieuwe Covid-golf eind 2022 en begin 2023. Dit kan de budgetten verder onder druk zetten. Deze kostenontwikkelingen spelen ook bij gemeenten en de andere Gemeenschappelijke Regelingen. Wij vragen u deze kostenontwikkelingen goed te monitoren en ons tijdig te informeren. Wij verzoeken u in deze ontwikkeling pro actief de gemeenten op te zoeken om zo gezamenlijk te kijken naar optimale oplossingen.

Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere vraagstukken aangaande de Veiligheidsregio.

Groeiend takenpakket

Resterende tekort

Stijgende kosten en inzicht Oekraïne en Corona kosten Wij houden uren en kosten voor de Oekraïne en Covid en crisisopvang COA apart bij. In BURAP II zult u nader worden geïnformeerd over de voortgang van op de inhoudelijke speerpunten en de effecten van de tijdsbesteding voor Oekraïne en Covid op deze speerpunten.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ De ontwikkeling van een groeiend takenpakket zonder altijd volledige financiële compensatie vergroot de druk op de gemeentelijke begroting en daarmee het risico dat gemeentelijke voorzieningen onder druk komen te staan, wat wij onwenselijk vinden. We vinden het belangrijk het patroon van de rijksoverheid te doorbreken en dit in de betreffende overleggen te bespreken, door het bestuur van de Veiligheidsregio ZHZ in het Veiligheidsberaad en met ministerie van Justitie en Veiligheid.

Uw voorstel is niet overgenomen. Andere gemeenten hebben geen opmerkingen gemaakt. Kostenontwikkelingen Hierover zult u nader worden geïnformeerd bij de BURAP II 2022. We betrekken gemeenten pro-actief via het kernteam en de auditcommissie. Groeiend takenpakket Op verschillende tafels, waaronder bij het Veiligheidsberaad, komt dit onderwerp op tafel. We delen uw zorgen en het is ook regelmatig onderwerp van gesprek binnen het bestuur.

De raad van de gemeente Sliedrecht

U heeft in de stukken voldoende aangetoond dat de structurele extra bijdrage onontkoombaar is om de kwaliteit van de veiligheidszorg te borgen. Bovendien geeft u terecht aan dat het afgelopen decennia, in financieel gunstiger tijden en conform afspraak, een bedrag van in totaal € 11 mln. door positieve jaarresultaten is teruggestort naar de gemeenten. Nu de financiële situatie zorgelijk is hebben wij als eigenaar ook onze verantwoordelijkheid te nemen. Vanzelfsprekend willen wij goed op de hoogte worden gehouden over de inhoudelijke en financiële keuzes en ontwikkelingen. Meer middelen ontvangen in tijden van schaarste houdt ook in dat extra zorgvuldig wordt gekeken naar wat wel en niet gedaan wordt. Prioriteren is noodzakelijk. Samenwerken Daarom verzoeken wij u nogmaals om te onderzoeken of we alle expertise op bijvoorbeeld het gebied van de crisisbeheersing zelf in huis moeten hebben of daarin goed kunnen samenwerken / delen / inkopen met andere veiligheidsregio’s. Ook in technologisch opzicht kunnen we soms beter volger dan voorloper zijn. RiskFactory In uw concept begroting licht u het plan van de Risk Factory toe. Het betreft hier een project waarbij gemeenten, VRZHZ en andere partners samenwerken aan het versterken van bewustwording over veiligheid. Wij

Informeren gemeenten Dank voor uw positie reactie op onze begroting 2023. Wij zullen scherp zullen blijven op de kosten binnen de begroting. We doen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau. En hier sturen we strak op middels onze P&C-cyclus. Gemeenten worden tijdig betrokken bij ontwikkelingen middels het kernteam en auditcommissie en het algemeen bestuur. Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en Smart Delta Drechtsteden. Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere vraagstukken aangaande de Veiligheidsregio. Samenwerken Als VRZHZ zoeken we indien mogelijk de samenwerking met andere partijen en veiligheidsregio’s om van elkaar te leren en

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ zijn van mening dat scherp naar de haalbaarheid en meerwaarde van dit initiatief gekeken moet worden. Een sluitende business case is uiteraard voorwaardelijk. Wij verzoeken u eerst met een stevig en helder plan inclusief toelichting op nut en noodzaak te komen. MIC Wij begrijpen nut en noodzaak van de MIC investering. Ook past het inhoudelijk bij een versterkte bovenregionale samenwerking op het gebied van crisesbeheersing. Echter, ook binnen de nog op te stellen business case dienen keuzes gemaakt te worden. Wij roepen u dan ook op hier alert op te zijn en goed aangehaakt te blijven bij de regio's en het Rijk in de verdere uitwerking. Ook willen wij tijdig over de verdere uitkomsten geïnformeerd worden. Deeltijdrichtlijn Onze oproep is om nadrukkelijk onder de aandacht te brengen, zoals dat nu gebeurt via de landelijke denktank bij het ministerie, dat de Europese deeltijdrichtlijn geen effect mag hebben op de inzet van onze (vrijwillige) brandweerlieden. Ook hier blijven worden wij graag nader geïnformeerd over de ontwikkelingen.

10. De raad van de gemeente Zwijndrecht

Dienstverlening en bijdrage Hoewel u een forse bijdrage van ons vraagt in een tijd waarin de financiële situatie van gemeenten al geruime tijd onder druk staat, hebben wij begrip voor uw verzoek. De extra taken en werkzaamheden vanwege de coronacrisis en de oorlog in Oekraïne geven aan dat een belangrijke rol voor uw organisatie is weggelegd. Wij vinden het nu niet de tijd om de kwaliteit van uw dienstverlening extra onder druk te zetten.

van elkaars expertise gebruik te maken. Om ook zo effectief en efficiënt mogelijk om te gaan met beschikbare middelen. Wel met het behoud van onze eigen identiteit. We zien dit bijvoorbeeld ook in de aanpak van de Oekraine crisis en de aanpak crisisopvang waar iedere week afstemming is tussen de regio’s en binnen onze regio met gemeenten om ervaringen in de aanpak te delen en te kijken waar samenwerking loont. RiskFactory Voor RiskFactory is er afgesproken in het algemeen bestuur om een sluitende businesscase uit te werken en de andere partners te motiveren tot een bijdrage. Pas na uitwerking van de businesscase neemt het bestuur een besluit voor RiskFactory met een go/no go. MIC Een businesscase wordt opgesteld en komt ter besluitvorming terug in het algemeen bestuur. Deeltijdrichtlijn We blijven u informeren over ontwikkelingen op dit dossier. Als regio zien we dit als een stelselwijziging en willen we het effect voor onze (vrijwillige) brandweermensen minimaliseren. Dienstverlening en bijdrage Dank voor uw positie reactie op onze begroting 2023. Wij zullen scherp zullen blijven op de kosten binnen de begroting. We zullen ons uiterste best doen om extra bijdragen te minimaliseren of te voorkomen, zonder afbreuk te doen aan ons dienstverleningsniveau.

Informeren gemeenten Gemeenten worden tijdig betrokken bij ontwikkelingen middels het kernteam en auditcommissie en het algemeen bestuur.

Ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Beantwoording ontvangen zienswijzen ontwerp-concernbegroting 2023 VRZHZ Onze voorzitter, Wouter Kolff komt na de zomer bij u langs voor een kennismaking met de gemeenteraden voor de Veiligheidsregio en Smart Delta Drechtsteden. Uiteraard zijn we altijd bereid om vanuit het managementteam VRZHZ een toelichting te geven aan uw college of raad over de begroting of beleidsplan of andere vraagstukken aangaande de Veiligheidsregio.

ACCOUNTANTSVERSLAG 2021

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

13 JUNI 2022

Aanbiedingsbrief

Aan:

Geachte leden van het algemeen bestuur,

Aan het algemeen bestuur van Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid Romboutslaan 105 3312 KP DORDRECHT

Wij hebben de jaarrekening 2021 van de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (hierna te noemen ‘GR VRZHZ’) gecontroleerd. Zoals afgesproken in onze opdrachtbevestiging d.d. 15 oktober 2021, ontvangt u hierbij ons accountantsverslag 2021. In dit verslag hebben we de belangrijkste bevindingen en conclusies naar aanleiding van de jaarrekeningcontrole opgenomen.

Rotterdam, 13 juni 2022

Het opstellen en controleren van de jaarrekening vraagt elk jaar weer een aanzienlijke inspanning. Bij deze willen wij alle betrokken medewerkers van de GR VRZHZ bedanken voor de constructieve en plezierige samenwerking tijdens de controle, zeker aangezien (een deel van) de controle wederom op afstand heeft moeten plaatsvinden, wat het niet eenvoudiger maakt.

Op 7 maart 2022 hebben wij de voorlopige controlebevindingen ambtelijk besproken.

Wij hopen u met dit verslag van dienst te zijn. Vanzelfsprekend zijn wij graag bereid om een nadere toelichting op de inhoud te geven. Met vriendelijke groet, BDO Audit & Assurance B.V. namens deze,

C.M. Steehouwer MSc RA Partner Ter informatie De digitale versie van dit document is vanaf de inhoudsopgave interactief. Aan de hand van de navigatiebalk onderaan de pagina en/of de menustructuur bovenaan de pagina kan door het document genavigeerd worden. VORIGE PAGINA

VOLGENDE PAGINA

INHOUDSOPGAVE

DASHBOARD

Inhoudsopgave

1. DASHBOARD

2. UITKOMSTEN JAARREKENINGCONTROLE

4. BELANGRIJKSTE BEVINDINGEN

BIJLAGEN

3. RESULTAAT & FINANCIËLE POSITIE

1. Dashboard

1.1 Dashboard accountantscontrole

1.1 Dashboard accountantscontrole JAARREKENINGCONTROLE 2021

BELANGRIJKSTE BEVINDINGEN

BEGROTINGSRECHTMATIGHEID MINDERKOSTEN COVID-19



Vanuit de jaarrekening 2021 zien wij lastenoverschrijding van in totaal € 2,5 miljoen.



Van deze lastenoverschrijding wordt een bedrag van € 0,9 miljoen veroorzaakt door een foutieve toerekening van de minderkosten vanuit de crisisorganisatie ten behoeve van de bestrijding van de COVID-19 pandemie in de tweede bestuursrapportage 2021.



Wij hebben niet ondubbelzinnig kunnen vaststellen dat deze lastenoverschrijding binnen het boekjaar is geconstateerd. Hierdoor telt deze begrotingsonrechtmatigheid niet mee in ons oordeel.



Wij dringen erop aan de tussentijdse monitoring op de realisatie versus de begroting aan te scherpen. Wij hebben vernomen dat intern inmiddels een evaluatie heeft plaatsgevonden en dat aanscherping van de procedures plaats heeft gevonden.



De jaarrekening 2021 van GR VRZHZ is getrouw.

De belangrijkste bevindingen/controleverschillen betreffen:



De baten en lasten alsook de balansmutaties in de jaarrekening 2021 zijn in overeenstemming met relevante wet- en regelgeving tot stand gekomen (de jaarrekening is rechtmatig).



De geconstateerde controleverschillen en onzekerheden ten aanzien van getrouwheid en rechtmatigheid blijven binnen onze goedkeuringstolerantie.



Het jaarverslag is verenigbaar met de jaarrekening.



De grondslagen van de jaarrekening zijn aanvaardbaar en het BBV wordt nageleefd.



Onzekerheid in het kader van de volledige verantwoording van de meer- én minderkosten ad € 957.000 via de declaratie bij VWS. Dit heeft geen invloed op de strekking van de controleverklaring.



Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO) niet opgenomen in jaarrekening van GR VRZHZ. Wij onderschrijven dit standpunt.



Enkele kleinere controleverschillen in het kader van:

De WNT is nageleefd. Wij dienen de formele goedkeuring van het WNT-team nog te ontvangen.

RESULTAAT I.R.T. UITTREDING 5HL

Rechtmatigheidsfouten ad € 173.000 geconstateerd bij de controle van de EU-aanbestedingsrechtmatigheid.



Reservering USAR ad € 88.000;



Frictievoorziening ad € 66.000; en



Voorziening derde jaar WW ad € 53.000.

RESULTAAT 2021 E.V.

WEERSTANDSVERMOGEN

6,00



Het resultaat over het jaar 2021 bedraagt € 9.000 nadelig.

5.000



De afwijking ten opzichte van de begroting (na wijziging) is door onttrekking aan frictiereserve 5HL (o.b.v. het nullijnbesluit uit 2019) beperkt.

4.000 3.000

3,00

2021

Begroting (na wijziging)

2.000

2,00

-/- 3.008

-/- 2.184

Mutatie reserves

2.999

2.184

Resultaat

-/- 9

(x €1.000) Saldo van baten en lasten



Ondanks alle inspanningen schat GR VRZHZ in vanaf boekjaar 2022 jaarlijks een structureel tekort van € 0,9 miljoen over te houden als gevolg van de uittreding van de gemeenten Leerdam en Zederik.

DASHBOARD

JAARREKENING

4.398

5,00

-1.000 

4,97

4,00

3.812

2018

2019

-9

2020

2021

De resultaten 2018 en 2019 waren incidenteel hoger door respectievelijk de verkoop van kazernes en de ontvangen frictievergoeding vanuit 5HL.

FINANCIËLE POSITIE

BEVINDINGEN

0,00

1,29

1,36

1,00

1.000 -

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.papendrecht.nl/api/v1/meetings/552/documents/9116