5. Ontwerpbegroting 2026-2029 GRS.pdf

0

7.512

Ombuigingen

-204

0

-204

Aanpassing maatregel Herstelgerichte ondersteuning In de begroting 2025 – 2028 is voor de voorziening huishoudelijke ondersteuning rekening gehouden met klanten die deelnemen aan de voorziening herstelgerichte ondersteuning. Deze maatregel wordt nu uitgebreid met het effect dat klanten soms afzien van hun aanvraag huishoudelijke ondersteuning omdat zij geen gebruik willen maken van de voorziening herstelgerichte ondersteuning. De verwachte groei wordt hierdoor gedempt.

-204

0

-204

Begeleiding en kortdurend verblijf

1.507

0

1.507

Autonome groei

1.447

0

1.447

Autonome groei Begeleiding en indexering tarieven 1.447 Bij het opstellen van de begroting Begeleiding (individuele begeleiding en dagbesteding) is gekeken naar de ontwikkeling van de verwachte aantallen per gemeente en de contractueel afgesproken jaarlijkse indexering. In 2025 stijgen de tarieven Begeleiding met 4,9%. De tarieven 2026 zijn geïndexeerd conform CPB-prijs bruto binnenlands product 2,6%. Vanaf 2027 en verder zijn de tarieven constant gehouden.

0

1.447

47

Ombuigingen

60

0

60

Wmo naar de voorkant De 'beweging Wmo naar de voorkant' biedt vooral kansen bij de lichtere vormen van individuele begeleiding en dagbesteding. Vanaf 2025 en verder verwachten wij jaarlijks 1% lagere groei van het aantal klanten dat een beroep doet op deze "lichtere" vormen van begeleiding.

60

0

60

Totaal Mutaties Uitgangspuntennotitie 2026

10.029

Begroot t/m Uitgangspuntennotitie

97.828

10.029 6.203

91.625

Bedragen x € 1.000

In deze begroting zijn de volgende aanpassingen gedaan op de cijfers uit de Uitgangspuntennotitie 2026: Omschrijving

Lasten

Baten van derden

Bijdragen gemeenten

Begroot t/m Uitgangspuntennotitie

97.828

6.203

91.625

Hulpmiddelen

-140

0

-140

Mee- en tegenvallers

-140

0

-140

Wijziging Hulpmiddelen Aanpassing Hulpmiddelen op de realisatie 2024.

-140

0

-140

-4.772

-3.028

-1.744

Genomen maatregelen

18

0

18

Wijziging Maatregel Herstelgerichte Ondersteuning Maatregel Herstelgerichte Ondersteuning is aangepast omdat de aanbesteding huishoudelijke ondersteuning meevalt.

18

0

18

-4.790

-3.028

-1.762

Inkomensafhankelijke bijdrage CAK 0 De aangekondigde inkomensafhankelijke bijdrage CAK is met een jaar uitgesteld van 2026 naar 2027 Wijziging aanbesteding Huishoudelijke Ondersteuning -4.790 Vanaf 2025 is huishoudelijke ondersteuning opnieuw aanbesteed en er is geen sprake meer van resultaat indiceren (schoon en leefbaar huis) maar van een bandbreedte model. Alle klanten zijn nu geplaatst in het bandbreedtemodel en de uitgaven zijn naar beneden bijgesteld van 36.8 mln. naar 33.7 mln. Ook is er vanaf 2026 rekening gehouden met de bezuiniging van de was- en strijkservice van 1 mln. omdat de uitvoering door Drechtwerk Actief gebeurt.

-3.028

3.028

0

-4.790

Mutaties Begroting 2026

Huishoudelijke ondersteuning

Mee- en tegenvallers

Begeleiding en kortdurend verblijf

1.512

0

1.512

Genomen maatregelen

-223

0

-223

correctiemaatregel Maatregel indivuduele begeleiding was niet goed verwerkt in de UPN, de correctie leidt tot lagere lasten.

-223

0

-223

1.735

0

1.735

Omzetting klanten BW Opvang naar Individuele begeleiding 1.735 Vanaf 2025 gaan er klanten over van Beschermd Wonen Opvang naar Individuele Begeleiding De ambulante klanten die vallen onder BW Maatschappelijke Opvang ontvangen ambulante begeleiding en deze groep is dus niet (langer) dakloos. Het blijven onderbrengen van deze klanten onder de doelgroep Maatschappelijke Opvang is niet meer passend. Hierom worden deze klanten omgezet naar de reguliere Wmobegeleiding (IB SDD)

0

1.735

Autonome ontwikkelingen

Totaal Mutaties Begroting 2026

-3.400

-3.028

-372

Totaal Begroting 2026

94.428

3.175

91.253

Bedragen x € 1.000

48

2.5 Bedrijfsvoering

Bedrijfsvoering kan ook wel worden gezien als de ruggengraat van de organisatie. Bedrijfsvoering bestaat uit de ondersteunende processen die de organisatie in stand houdt en levert mensen, middelen en diensten voor het uitvoeren van de kerntaken van de GR Sociaal. De inzet van bedrijfsvoering is gericht op kwalitatief en efficiënt ondersteunen van de inhoudelijke opgaven zodat de opgaven Dienstverlening, Ontwikkeling naar Werk, Zorg voor Ondersteuning en Bestaanszekerheid zich kunnen richten op excellente dienstverlening aan de inwoners. Wat we willen bereiken vanuit bedrijfsvoering is daarmee gericht op de creëren van maatschappelijke waarde voor de inwoners en alle collega's, ketenpartners en inwoners van de Drechtsteden.

Wat willen we voor onze inwoners bereiken en waarom? Bedrijfsvoering is er om de opgaven te laten floreren en levert opgave overstijgend een bijdrage aan het bedrijfsresultaat. Wij werken zowel op bestuurlijk als organisatorisch niveau en altijd in samenwerking met onze partners. Vanuit de opgave bedrijfsvoering voeg ik, vanuit mijn expertise, proactief waarde toe aan (het totaal van) de opgave(n). Ik stel kaders, controleer en adviseer of in de opgaven en opgave overstijgend de goede dingen goed gedaan worden. Ik ontzorg de opgaven waar nodig. Ik werk altijd met het oog op de publieke waarde die de opgaven aan onze inwoners bieden.

Belangrijk is dat bedrijfsvoering enerzijds functioneel vaktechnische expertise inbrengt (denk aan financiën. communicatie, contractmanagement, ICT, beleid etc.) en anderzijds deze expertise in verbinding brengt met datgene dat medewerkers nodig hebben binnen de inhoudelijke opgaven. Dit vindt inmiddels plaats middels een multidisciplinair Bedrijfvoering overleg voor de opgaven Zorg voor Ondersteuning en Bestaanszekerheid. Verdere doorontwikkeling en implementatie voor Dienstverlening en Ontwikkelen naar Werk volgt in 2025. Altijd met het oog op het creëren van maatschappelijke waarde voor de inwoners. Om dit te bereiken streven we een drietal doelen na. Welke doelen streven we na? Nummer

Doelstelling

5.1

We zijn als organisatie in control en transparant over hoe we onze middelen inzetten en welke effecten (driehoek; doelen, middelen en legitimiteit) we daarmee in het kader van publieke waarde bereiken. Het is voor ons vanzelfsprekend dat wij pro actief samenwerken in ons netwerk om het goede voor de klant te realiseren

5.2 5.3

Onze interne bedrijfsvoering is op orde en logisch ingedeeld.

Opgave-indicatoren Indicator Geen overschrijding van de begroting. Met zo min mogelijk financiële middelen het werk doen. Bij onderschrijding >5% de begroting aanpassen Financiële fouten blijven binnen de norm (van rechtmatigheidsverantwoording) van 1% van het begrotingstotaal excl. reservemutaties Financiële onzekerheden blijven binnen de norm (van rechtmatigheidsverantwoording) 1% van het begrotingstotaal excl. reservemutaties Procedurele fouten/ juridische fouten blijven binnen de norm van 3% Voor alle gemeenten individuele rapportages beschikbaar en 2 gesprekken per jaar per gemeente Ontsluiting van 1ste financiële basiscijfers per gemeente en inzichtelijk op dashboards

Doel 5% 1% 1% 3% 7 7

49

De indicatoren binnen bedrijfsvoering gaan enerzijds over de wat hardere kant van bedrijfsvoering, namelijk de indicatoren die verplicht zijn vanuit de rechtmatigheidsverantwoording. Het binnen de norm blijven van financiële fouten, onzekerheden en procedurele fouten zegt enerzijds iets over het in control zijn als organisatie en anderzijds iets over de geleverde kwaliteit. Door deze indicatoren structureel op te nemen en hierop te rapporteren krijgt de verantwoording bovendien een structurele en logischere plek in het geheel. De 1e indicator inzake de begroting is toegevoegd om te duiden in hoeverre we als GR Sociaal steeds beter in staat zijn om realistisch te begroten, zodat gemeenten hierop in hun eigen begroting goed kunnen voortbouwen. Wat gaan we daarvoor doen?

Doelstelling 5.1

We zijn als organisatie in control en transparant over hoe we onze middelen inzetten en welke effecten (driehoek; doelen, middelen en legitimiteit) we daarmee in het kader van publieke waarde bereiken.

Speerpunt 5.1.1

We realiseren de randvoorwaarden voor de organisatie om te zorgen dat de primaire processen goed verlopen. Gezien toekomstige opgaven en de complexiteit waar rekening mee moet worden gehouden in het werk, is het nodig dat medewerkers goed ondersteund worden zodat zij kunnen focussen op de inwoner/klant en we tegelijkertijd de juiste informatie boven tafel krijgen en voldoen aan alle aanpalende wet- en regelgeving (zoals archiefwet, avg).

Toelichting

Speerpunt 5.1.2 Toelichting

Speerpunt 5.1.3 Toelichting

We zorgen ervoor dat de organisatie op de juiste momenten de juiste mensen tot haar beschikking heeft. Een arbeidsmarkt die continu in ontwikkeling is, waar een enorme krapte is vraagt om een passende HR-strategie op de punten van instroom-doorstroom-uitstroom. Alle doelen van de organisatie, activiteiten en KPI’s zijn verwerkt in systemen, meetbaar en beschikbaar. Data en informatie zijn voor ons onmisbaar om de juiste keuzes te kunnen maken in zowel de richting als de inrichting van onze organisatie. Door data te kunnen combineren wordt meer inzichtelijk welke effecten we al dan niet bereiken.

Doelstelling 5.2

Het is voor ons vanzelfsprekend dat wij pro actief samenwerken in ons netwerk om het goede voor de klant te realiseren

Speerpunt 5.2.1

We richten bedrijfsvoeringsteams in per opgave die vanuit dit team de opgave optimaal ondersteunen en integraal adviseren De opgaven zijn verantwoordelijk en leidend in wat er moet gebeuren, ook binnen hun eigen bedrijfsvoering. Tegelijkertijd hebben zij daar goede ondersteuning, advisering en scherpte voor nodig vanuit bedrijfsvoering. Door dit integraal neer te zetten, ontstaat er 1 team per opgave die klaarstaat voor de opgave.

Toelichting

Speerpunt 5.2.2 Toelichting

Speerpunt 5.2.3 Toelichting

Wij brengen landelijke en regionale ontwikkelingen samen met onze eigen organisatie en opgaven. Er speelt veel in het sociaal domein landelijk en regionaal. Juiste keuzes kunnen maken in de opgaven kan alleen als deze ontwikkelingen mee afgewogen worden, een plek krijgen, leiden tot (her)nieuw(d) beleid en geïmplementeerd worden. De rol vanuit bedrijfsvoering is daarin cruciaal, zij zitten aan tafel in veel verschillende netwerken en verzamelen hiertoe alle informatie. Ze brengen ook de eventuele consequenties en relevantie in beeld, zodat de juiste keuzes gemaakt kunnen worden. We zorgen ervoor dat iedere medewerker klantcontact heeft Goed kunnen adviseren richting de opgave kan alleen als je snapt voor wie we ons werk dagelijks doen en snapt hoe de opgave werkt en waarmee ze dagelijks te maken hebben (of welke issues er zijn).

50

Doelstelling 5.3

Onze interne bedrijfsvoering is op orde en logisch ingedeeld.

Speerpunt 5.3.1 Toelichting

Informatie en kaders zijn vindbaar, uitlegbaar en toepasbaar voor de gehele organisatie Om onze klanten/ inwoners in een keer goed te kunnen helpen is het ook van belang dat de collega's, die het dichtst bij de klanten staan, snel gemakkelijk informatie beschikbaar hebben die nodig is voor het dagelijkse werk.

Speerpunt 5.3.2 Toelichting

De opgave bedrijfsvoering is op orde qua formatie en bezetting Door interne verschuivingen en een krappe arbeidsmarkt is er vernieuwing nodig op het gebied van het functiegebouw en doorontwikkeling programma's

Speerpunt 5.3.3 Toelichting

We zetten in op vernieuwing/ innovatie tbv bedrijfsvoering Het op een andere en efficiëntere manier samenbrengen van data tot waardevolle informatie wordt steeds belangrijker om goed te kunnen anticiperen op het soms snel veranderende (politieke) landschap. Daarnaast is ook een stevig fundament op het gebied proces- en informatiemanagement noodzakelijk voor het goed kunnen positioneren van proceseigenaren in de organisatie.

51

2.5.4 Maatregelen en ombuigingen Maatregelen en ombuigingen Bedrijfsvoering Vastgestelde maatregelen Begroting 2025 Formatie 10 fte

2025

2026

2027

2028

2029

1.128

1.128

1.128

1.128

1.128

387 -222 € 1.293

387 -222 € 1.293

387 -222 € 1.293

Maatregelen UPN 2026 Formatie 3,3 fte 387 Serviceteam Bewindvoering -222 TOTAAL € 1.128 € 1.293 (bedragen x € 1.000) Vastgestelde maatregelen (begroting 2025) In de begroting 2025 zijn maatregelingen opgenomen, te weten:

Op basis van de ontwikkelingen in de Opgaven en het uitgangspunt dat de formatie meebeweegt met de daarin afgesproken opdrachten en resultaten betekent dit voor de ontwikkeling van de formatie voor 2025 en verder een groei van 10 fte, zijnde € 1.128.000 structureel. Tegelijkertijd zagen we behoorlijke kansen om processen verder te optimaliseren met name door: • Digitalisering • Automatisch beschikken waar mogelijk • Functies combineren en zorgen voor minder overdrachten • Integrale samenwerking lokaal waar nodig • Innovaties door te voeren (invoering van AI/ chatGPT op onderdelen, implementatie Powerful Ageing, diverse projecten met partners op het gebied van werk in de brede zin van het woord, data gedreven werken) • Extra inzet op de lobby plegen. We verwachten de groei die bij ongewijzigd handelen nodig is voor nu behoorlijk op te kunnen vangen. In de begroting 2025-2028 is daarom van het uitgangspunt van meegroeien afgeweken en is de formatie in de begroting 2025 niet meebewogen met de ontwikkelingen (anders dan CAO etc.). Hiermee is een structurele ombuiging gerealiseerd van € 1.128.000 per jaar. Maatregelen Uitgangspuntennotitie 2026 Formatie 3,3 fte Op basis van de werkwijze die hierboven is geschreven is de formatie voor 2026 berekend. Uitkomst is een toename met 3,3 fte vanaf 2026.

We verwachten de groei die bij ongewijzigd handelen nodig is voor nu behoorlijk op te kunnen vangen. In de begroting 2026-2029 wordt daarom van het uitgangspunt van meegroeien afgeweken en beweegt de formatie in de begroting 2026 niet mee met de ontwikkelingen (anders dan CAO etc.). Hiermee is een structurele ombuiging gerealiseerd van € 387.000 per jaar. Serviceteam bewindvoering De mutatie is onderdeel van de bestuurlijke opdracht "Een toekomstbestendig sociaal domein", uitwerkingsopdrachten spoor 2 onderdeel 1 "Aanpassing van de uitvoering en bedrijfsvoering". Het serviceteam voor externe bewindvoering bundelt alle diensten en samenwerking rond beschermingsbewind. Dit zorgt voor passende, kwalitatieve ondersteuning van inwoners met financiële problemen en draagt bij aan het beheersen van de kosten van bijzondere bijstand voor beschermingsbewind. Om de gewenste besparing van € 0,3 miljoen op de programmakosten van het Minimabeleid te realiseren, is een investering van € 0,2 miljoen in extra formatie noodzakelijk.

52

Wat gaat het kosten? Belangrijk om hierbij te vermelden is dat we in 202 (net als in 2025) afwijken van de afspraak dat het apparaat meegroeit met de ontwikkelingen op het klantenaantal. We kiezen bewust voor het hanteren van een nullijn, omdat we ervan uitgaan dat we met het slimmer inrichten van onze processen, het beter samenwerken onderling (inclusief partners en gemeenten), een verdergaande digitalisering en het doorvoeren van diverse innovaties we efficiënter kunnen werken. Daarmee stijgt het apparaat dus niet als gevolg van de klantenontwikkeling. Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Apparaatskosten

58.443

64.502

64.898

65.298

65.231

65.231

Apparaatskosten Drechtwerk

6.433

6.288

11.852

11.862

11.883

11.921

Apparaatskosten DVO's

4.684

5.006

5.145

4.435

4.235

4.235

-5

215

215

215

215

215

346

328

306

285

265

247

69.900

76.339

82.417

82.095

81.829

81.850

-5

215

215

215

215

215

Apparaatskosten

58.037

63.945

64.483

64.959

64.892

64.892

Apparaatskosten DVO's

4.684

5.006

5.145

4.435

4.235

4.235

Apparaatskosten Drechtwerk

609

644

11.852

11.862

11.883

11.921

Treasury Drechtwerk

83

34

306

285

265

247

Totaal baten

63.407

69.844

82.002

81.756

81.490

81.511

Saldo van lasten en baten

-6.493

-6.495

-415

-339

-339

-339

Bedrijfsvoering Lasten

Treasury Treasury Drechtwerk Totaal lasten Baten Treasury

Bedragen x € 1.000

Vanaf 2026 is de structuur (inrichting) van de begroting gewijzigd. Apparaatskosten Drechtwerk worden nu via de opgave Bedrijfsvoering getoond. De lasten en baten Drechtwerk begroting 2026 zijn daardoor lager. Omdat deze wijziging ingaat vanaf het begrotingsjaar 2026 laat de Rekening 2024 en de Begroting 2025 een saldo op de lasten en baten zien. Het saldo op de lasten en baten vanaf 2026 heeft betrekking op apparaatskosten die worden gefinancierd vanuit Participatie. Bij de opgave Ontwikkelen naar Werk zie je de tegenhanger van deze saldo's terug. Rekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Storting in reserves

0

0

0

0

0

0

Totaal lasten

0

0

0

0

0

0

Onttrekking aan reserves

250

0

0

0

0

0

Totaal baten

250

0

0

0

0

0

Saldo van lasten en baten

250

0

0

0

0

0

Programmareserves Lasten

Baten

Bedragen x € 1.000

53

De begroting 2026 is tot stand gekomen op basis van de Begroting 2025 jaarschijf 2026 inclusief wijziging de Uitgangspuntennotitie 2026, te weten: Opgave / product

Begroting 2026

Bedrijfsvoering

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Apparaatskosten

64.898

64.483

64.898

64.483

63.024

62.492

Apparaatskosten Drechtwerk

11.852

11.852

Apparaatskosten DVO's

5.145

5.145

4.459

4.459

4.045

4.162

Treasury

215

215

215

215

215

215

Treasury Drechtwerk

306

306

82.417

82.002

69.572

69.157

67.284

66.869

Totaal

Uitgangspunten-notitie 2026

Begroting 2025 (jaarschijf 2026) incl. wijz.

De begrotingscijfers zijn als volgt tot stand gekomen: Omschrijving

Lasten

Baten van derden

Bijdragen gemeenten

Begroting 2025 jaarschijf 2026 inclusief wijziging

73.978

1.494

72.484

Apparaatskosten

1.874

0

1.874

Autonome groei

2.077

0

2.077

387

0

387

0

1.609

0

-286

0

-15

0

381

Mutaties Uitgangspuntennotitie 2026

Groei formatie 3,5 fte a.g.v. ontwikkelingen UPN 2026 De ontwikkelingen in de opgaven en het uitgangspunt dat de formatie meebeweegt met de daarin afgesproken opdrachten en resultaten betekent voor de ontwikkeling van de formatie voor 2026 een groei van 3,5 fte.

We verwachten de groei die bij ongewijzigd handelen nodig is voor nu behoorlijk op te kunnen vangen. Het voorstel is dan voor nu ook om van dit standpunt af te wijken en de formatie in de begroting 2026 niet mee te laten bewegen met de ontwikkelingen (anders dan CAO etc.). Dat levert een bezuiniging op voor de opgave bedrijfsvoering wat ook in de paragraaf ombuigingen wordt weergeven. Loonindex 2026 1.609 De indexering van de budgetten voor de ontwikkeling van loonkosten en prijzen wordt in de primaire begroting verwerkt op de gebruikelijke wijze. Voor de indexering gebruiken we de CPB-ramingen zoals die zijn opgenomen in de septembercirculaire 2024. Dit betekent dat loonkosten stijgen met 3,4%. Nacalculatie loonindex 2025 -286 In de primaire begroting 2025 is uitgegaan van de CAO 2024 met daarbij de CPBraming van de loonindex 5,4%. Dat betekent dat er een nacalculatie komt voor 2025 /- 0,6%. Op basis van deze nacalculatie wordt de primaire begroting 2026 berekend. Nacalculatie prijsindex 2025 -15 Voor de prijsindexering wordt een nacalculatie toegepast op de primaire begroting 2025. In de primaire begroting 2025 is rekening gehouden met een stijging van 2,8%. Op basis van de september circulaire is de stijging voor 2025 2,7%. Dat betekent een verlaging van 0,1%. Op basis van deze nacalculatie wordt de primaire begroting 2026 berekend.

Prijsindex 2026 381 De indexering van de budgetten voor de ontwikkeling van loonkosten en prijzen wordt in de primaire begroting verwerkt op de gebruikelijke wijze. Voor de indexering gebruiken we de CPB-ramingen zoals die zijn opgenomen in de septembercirculaire 2024. Dit betekent dat prijzen stijgen met 2,6%.

54

Ombuigingen

-169

0

-169

Groei formatie 3,5 fte a.g.v. ontwikkelingen ombuigingen De ontwikkelingen in de opgaven en het uitgangspunt dat de formatie meebeweegt met de daarin afgesproken opdrachten en resultaten betekent voor de ontwikkeling van de formatie voor 2026 een groei van 3,5 fte.

-387

0

-387

218

0

218

Neutrale wijzigingen

-34

0

-34

Budgetneutrale wijziging; Participatiemiddelen over naar apparaat Het betreft een budgetneutrale wijziging (van Participatie naar Bedrijfsvoering).

144

0

144

Nieuwe kostenverdeling naar taakvelden/ producten

-178

0

-178

Apparaatskosten DVO's

414

0

414

Autonome groei

229

0

229

28

0

28

-5

0

-5

0

0

0

7

0

7

200

0

200

Ombuigingen

4

0

4

Serviceteam bewindvoering De mutatie is onderdeel van de bestuurlijke opdracht "Een toekomstbestendig sociaal domein", uitwerkingsopdrachten spoor 2 onderdeel 1 "Aanpassing van de uitvoering en bedrijfsvoering". Het serviceteam voor externe bewindvoering bundelt alle diensten en samenwerking rond beschermingsbewind. Dit zorgt voor passende, kwalitatieve ondersteuning van inwoners met financiële problemen en draagt bij aan het beheersen van de kosten van bijzondere bijstand voor beschermingsbewind. Om de gewenste besparing van € 0,3 miljoen op de programmakosten van het Minimabeleid te realiseren, is een investering van € 0,2 miljoen in extra formatie noodzakelijk. Dit leidt uiteindelijk tot een netto besparing van € 0,1 miljoen, wat de bijdrage van de gemeente verlaagt.

4

0

4

We verwachten de groei die bij ongewijzigd handelen nodig is voor nu behoorlijk op te kunnen vangen. Het voorstel is dan voor nu ook om van dit standpunt af te wijken en de formatie in de begroting 2026 niet mee te laten bewegen met de ontwikkelingen (anders dan CAO etc.). Dat levert een bezuiniging op voor de opgave bedrijfsvoering wat ook in de paragraaf ombuigingen wordt weergeven. Serviceteam bewindvoering De mutatie is onderdeel van de bestuurlijke opdracht "Een toekomstbestendig sociaal domein", uitwerkingsopdrachten spoor 2 onderdeel 1 "Aanpassing van de uitvoering en bedrijfsvoering". Het serviceteam voor externe bewindvoering bundelt alle diensten en samenwerking rond beschermingsbewind. Dit zorgt voor passende, kwalitatieve ondersteuning van inwoners met financiële problemen en draagt bij aan het beheersen van de kosten van bijzondere bijstand voor beschermingsbewind. Om de gewenste besparing van € 0,3 miljoen op de programmakosten van het Minimabeleid te realiseren, is een investering van € 0,2 miljoen in extra formatie noodzakelijk. Dit leidt uiteindelijk tot een netto besparing van € 0,1 miljoen, wat de bijdrage van de gemeente verlaagt.

Loonindex 2026 De indexering van de budgetten voor de ontwikkeling van loonkosten en prijzen wordt in de primaire begroting verwerkt op de gebruikelijke wijze. Voor de indexering gebruiken we de CPB-ramingen zoals die zijn opgenomen in de septembercirculaire 2024. Dit betekent dat loonkosten stijgen met 3,4%. Nacalculatie loonindex 2025 In de primaire begroting 2025 is uitgegaan van de CAO 2024 met daarbij de CPBraming van de loonindex 5,4%. Dat betekent dat er een nacalculatie komt voor 2025 /- 0,6%. Op basis van deze nacalculatie wordt de primaire begroting 2026 berekend. Nacalculatie prijsindex 2025 Voor de prijsindexering wordt een nacalculatie toegepast op de primaire begroting 2025. In de primaire begroting 2025 is rekening gehouden met een stijging van 2,8%. Op basis van de september circulaire is de stijging voor 2025 2,7%. Dat betekent een verlaging van 0,1%. Op basis van deze nacalculatie wordt de primaire begroting 2026 berekend. Prijsindex 2026 De indexering van de budgetten voor de ontwikkeling van loonkosten en prijzen wordt in de primaire begroting verwerkt op de gebruikelijke wijze. Voor de indexering gebruiken we de CPB-ramingen zoals die zijn opgenomen in de septembercirculaire 2024. Dit betekent dat prijzen stijgen met 2,6%.

Uitvoeringskosten Leefgeld Oekraïners Voor de jaren 2026 en 2027 zijn uitvoeringskosten Leefgeld Oekraïners begroot als gevolg van de ontwikkeling van de situatie

55

Neutrale wijzigingen Budgetneutrale wijziging; Participatiemiddelen over naar apparaat Het betreft een budgetneutrale wijziging (van Participatie naar Bedrijfsvoering). Nieuwe kostenverdeling naar taakvelden/ producten

181

0

181

2

0

2

178

0

178

Totaal Mutaties Uitgangspuntennotitie 2026

2.288

0

2.288

Begroot t/m Uitgangspuntennotitie

76.266

1.494

74.772

Bedragen x € 1.000

In deze begroting zijn de volgende aanpassingen gedaan op de cijfers uit de Uitgangspuntennotitie 2026: Omschrijving

Lasten

Baten van derden

Bijdragen gemeenten

Begroot t/m Uitgangspuntennotitie

76.266

1.494

74.772

Apparaatskosten Drechtwerk

5.465

-263

5.728

Mee- en tegenvallers

5.465

-263

5.728

Lasten en baten Drechtwerk 11.852 Conform BBV worden de lasten apparaat en overhead verantwoord onder de opgave Bedrijfsvoering. Lasten en baten Drechtwerk opnieuw ivm BBV -6.387 Conform BBV worden de lasten en baten Drechtwerk op 0 gezet en wordt de begroting 2026 t/m 2029 opnieuw opgebouwd.

580

11.272

-843

-5.544

Mutaties Begroting 2026

Apparaatskosten DVO's

686

0

686

Autonome ontwikkelingen

686

0

686

Actualisatie DVO beschermd wonen 219 Jaarlijks maken de gemeente Dordrecht en de GR Sociaal met een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afspraken over de personele inzet vanuit de GR Sociaal gericht op Beschermd wonen en Opvang. Voor de inzet vanaf 2025 zijn aanvullende afspraken gemaakt met betrekking tot de formatie en de loonkosten. Actualisatie DVO-inburgering 467 Met de gemeenten zijn afspraken gemaakt om de taken op het gebied van de Wet Inburgering uit te breiden. Voor de DVO-inburgering is er 4 fte consulent sociaal domein toegevoegd inclusief loonindex 2026 van 3,4%. De verdeelsleutel naar gemeenten is conform afspraken DVO.

0

219

0

467

Treasury Drechtwerk

0

-1

-1

Mee- en tegenvallers

-1

0

-1

Lasten en baten Drechtwerk Conform BBV worden de lasten apparaat en overhead verantwoord onder de opgave Bedrijfsvoering. Lasten en baten Drechtwerk opnieuw ivm BBV Conform BBV worden de lasten en baten Drechtwerk op 0 gezet en wordt de begroting 2026 t/m 2029 opnieuw opgebouwd.

306

34

272

-307

-34

-273

Totaal Mutaties Begroting 2026

6.151

-263

6.414

Totaal Begroting 2026

82.417

1.231

81.186

Bedragen x € 1.000

Conform de uitgangspuntennotitie 2026 groeit het apparaat in 2026 niet mee, zie verder in de risicoparagraaf.

56

Overhead De bedrijfsvoeringskosten bevatten lasten van overhead zoals bedoeld in het BBV. Dit zijn kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. De totale kosten voor overhead bedragen circa € 20 mln. De overhead wordt omgeslagen over alle taakvelden waar de apparaatskosten aan worden toegerekend en via die taakvelden in rekening gebracht bij de gemeenten. De overhead van Drechtwerk is onderdeel van het product Drechtwerk binnen de Opgave Ontwikkelen naar werk en bedraagt circa € 5,6 mln. In de bijlage "Overzicht van lasten en baten naar Taakvelden" is dit zichtbaar als Taakveld 0.4.

2.6 Algemene dekkingsmiddelen Treasury is onderdeel van de Algemene dekkingsmiddelen en is opgenomen onder de Opgave Bedrijfsvoering. In de begroting is het gebruikelijk om een bedrag voor Onvoorzien op te nemen. Dit bedrag is bestemd voor lasten, die nog niet in de begroting van de opgaven zijn opgenomen. De wens van de deelnemende gemeenten is dat de GR Sociaal terughoudend is in het vormen van reserves, zowel in de balans als binnen de exploitatie. Dat betekent dat geen bedrag voor onvoorzien is opgenomen.

2.7 Vennootschapsbelasting De GR Sociaal neemt voor de meeste gevallen met haar activiteiten niet deel aan het economisch verkeer, waarbij sprake is van winst(streven). De activiteiten betreffen veelal overheidstaken of worden maximaal kostendekkend uitgevoerd. Voor de jaren 2026-2029 verwachten wij voor de activiteiten die wel onder de Vennootschapsbelasting vallen geen afdracht te moeten doen. Om die reden is een bedrag van nihil begroot.

3 Paragrafen

3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen om financiële risico’s op te vangen en omvat de weerstandscapaciteit minus de risico's. Weerstandscapaciteit bestaat uit het aanwezige eigen vermogen in de vorm van algemene reserve, het vrije besteedbare deel van bestemmingsreserves en het bedrag voor onvoorzien. In de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen is opgenomen dat binnen de GR Sociaal in principe geen reserves worden gevormd en aangehouden. Het vormen van weerstandsvermogen vindt dan ook volledig plaats bij de gemeenten zelf. Dat betekent dat de weerstandscapaciteit van de GR Sociaal (nagenoeg) nihil is. Algemene reserve De stand van de algemene reserve is nihil. Risicobeheersing Risicomanagement verschaft de mogelijkheid om optimaal om te gaan met onzekerheden. Met het weerstandsvermogen wordt de relatie weergegeven tussen middelen (weerstandscapaciteit) en

57

risico’s. Tot de risico's behoren alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (zoals verzekering) en die van materiële betekenis zijn in relatie tot de financiële positie. In de volgende tabel zijn deze opgenomen.

Openstaande risico's Omschrijving

Bestandsontwikkeling inkomensondersteuning

Kans

Totale Impact (€) Toelichting omvang (€)

Zeer groot (90%)

1.900.000

Besparing op was- en strijkservice

Matig (25%)

1.000.000

Nieuwe aanbesteding Begeleiding

p.m.

Nieuw contract met vervoerders Wmo collectief vervoer DW Kamerlingh Onnesweg 1

p.m.

p.m.

Uitstaande geldlening aan Assembly Partner B.V.

Gemiddeld (50%)

1.132.000

Invoeren van een inkomensafhankelijke bijdrage Wmovoorzieningen waar nu het abonnementstarief van toepassing is

Klein (10%)

3.000.000

Matig (25%)

300.000

Huisvesting

1.710.000 Voor het aantal bijstandsgerechtigden is de afgelopen jaren een doelstelling gehanteerd, die inhoudt dat we 2.5% beter scoren dan de landelijke CPB-prognose. Die doelstelling is de afgelopen jaren nooit gehaald. Daarover is elk jaar gerapporteerd bij de jaarrekening. Wij vinden het van belang een ambitieuze, maar realistische doelstelling op te nemen voor 2026 en verder. Daarom hebben we goed gekeken wat wij echt haalbaar achten. De consequenties van het aanpassen van de doelstelling zijn daarom als risico opgenomen in de risicoparagraaf. 250.000 De pilot voor de algemene voorziening (was-en strijkservice) wordt opgestart vanaf 2025 en aangeboden aan nieuwe Wmo-cliënten ter vervanging van de tot dan toe beschikbare maatwerkvoorziening in de Huishoudelijke Ondersteuning. Het doel was het ontlasten van de huishoudelijke ondersteuning bij een tijdrovende - dus kostbare - klus. Door dit uit te besteden aan de participatiedoelgroep is beoogd kostbare tijd van gekwalificeerde hulpen effectiever te benutten en tegelijkertijd verondersteld dat hiermee impact kon worden gemaakt op de sociale positie van inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt. Het kan zijn dat het in 2026 nog niet volledig is ingericht. p.m. Medio 2026 wordt er een nieuwe aanbestedingstraject opgestart voor BegeleidingDe financiële gevolgen zijn nog niet te kwantificeren. p.m.

Per 1 augustus 2025 gaat Stroomlijn een nieuw contract aan met de vervoerders voor collectief vervoer.De financiële effecten zijn nog onduidelijk. p.m. Het in eigendom zijnde pand van Drechtwerk aan de Kamerlingh Onnesweg 1: onvoorziene benodigde maatregelen om te voldoen aan wet- en regelgeving kunnen impact hebben op het exploitatieresultaat. 566.000 Uitstaande geldlening aan Assembly Partner B.V. op 1 januari 2024 groot € 1.132.000. Bij faillissement is het risico tot het niet volledig innen van de uitstaande lening reëel, afgegeven borgstelling zal dit risico beperken. 300.000 Het kabinet heeft besloten om voor alle Wmo-voorzieningen waar nu het abonnementstarief voor geldt, een inkomensafhankelijke eigen bijdrage in te voeren. Het kabinet gaat er van uit dat de gemeenten hierdoor per saldo minder zullen uitgeven voor de wmo voorzieningen. Vooruitlopend op de wetgeving die hierbij nodig is heeft het kabinet al wel de algemene uitkering uit het gemeentefonds neerwaarts bijgesteld. Voor de Drechtstedengemeenten betekent dit een lagere uitkering uit het Gemeentefonds van circa 3 miljoen euro. Het risico geldt vanaf 2027. 75.000 Het pand 'De Hellingen' is gehuurd tot eind 2026. Investeringen zijn nodig om de functionaliteit van de panden op orde te houden, maar worden beperkt tot het strikt noodzakelijke.

Ook de jaarlijkse onderhoudskosten kunnen oplopen, door de ouderdom van het pand. Er wordt steeds kritisch gekeken naar de noodzaak van investeringen en onderhoudsverplichtingen. Risico is dat de extra kosten niet binnen de bestaande budgetten kunnen worden opgevangen. De verwachting is overigens dat in 2026 geen grote investeringen of extra onderhoudskosten meer voor het pand aan de Hellingen worden gedaan.

58

Gevolgen wijziging omvang Sw-subsidie van het Rijk

p.m.

Gevolgen afwijking van blijfkans berekening Wsw

p.m.

Geen compensatie van het Rijk inzake hogere loonkosten

Matig (25%)

370.000

Totaal

p.m. Rijkssubsidie SW (vanaf 1-1-2008 gemeentelijke subsidie SW):de subsidie SW is de belangrijkste inkomstenbron van het onderdeel Drechtwerk. Wijziging in de bekostigingssystematiek kan gevolgen hebben voor de omvang van de subsidie SW, d.w.z. dat het ministerie de hoogte van de subsidie per SE bepaalt. Elke euro verandering in de subsidie veroorzaakt een gelijke mutatie in het tekort zowel positief als negatief. (in deze begroting zijn de meest recente budgetten verwerkt, septembercirculaire 2024 als wel een verwachte LPO Rijkscompensatie). p.m. Bij de invoering van de Participatiewet is de door het Rijk begrote bezuiniging op de rijksbijdrage als uitgangspunt genomen. Voor de verdeling van de subsidiegelden wordt rekening gehouden met een zogenaamde blijf kansberekening. De werkelijke uitstroom van Drechtwerk versus de uitstroom vanuit het actuarieel model waar vanuit het Rijk werkt, kan (grote) afwijkingen hebben hetgeen kan leiden tot (aanzienlijke) tekorten op de subsidie inkomsten ten opzichte van de salarisbetalingen zoals inmiddels gepresenteerd. 92.500 Bij het opstellen van een begroting wordt gewerkt met bekende (verwachte & exacte) ontwikkelingen op gebieden als aanpassingen van WML, loonprijsontwikkelingen, bekende cao-afspraken waar van toepassing.

Vaststaande gegevens over landelijke ontwikkelingen, gepubliceerd in de meest recente mei- en septembercirculaires van het Rijk zijn hierin verwerkt. Elke wijziging of aanpassing heeft dus direct effect op de hier gepresenteerde (meerjaren-) begroting. Een afwijking van 1% op de lonen voor SW heeft een effect van € 293.000 en op overig personeel een effect van € 77.000. 2.993.500

Financiële kengetallen 2026

2027

2028

2029

2030

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen

5%

5%

5%

5%

5%

4%

4%

4%

4%

4%

Solvabiliteitsratio

0%

0%

0%

0%

0%

Structurele exploitatieruimte

0%

0%

0%

0%

0%

Netto schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omvang van de lasten en baten. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate aan waarmee het bezit gefinancierd is met eigen vermogen. Het eigen vermogen van GR Sociaal is nihil, conform het beleidskader risicomanagement en weerstandsvermogen en daarom is deze ratio 0%. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte is een maatstaf voor het verschil tussen structurele baten en lasten met in achtneming van beperkingen en verruimingen van de exploitatie door dotatie en onttrekking aan reserves. GR Sociaal heeft geen structurele exploitatieruimte. De geprognosticeerde balans en de raming van het EMU-saldo zijn opgenomen in de financiële begroting.

59

3.2 Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De GR Sociaal heeft een aantal kapitaalgoederen. Onder kapitaalgoederen wordt verstaan: de in eigendom verkregen terreinen, gebouwen en installaties en onderhoud e.d. voor gehuurde/gepachte objecten. Hieronder vallen de volgende locaties: • het onderkomen Bakestein in Zwijndrecht (huur) • het onderkomen de Lockhorst in Sliedrecht • het pand aan de Snelliusstraat (Kamerlingh Onnesweg) in Dordrecht • het gehuurde pand aan de Hellingen in Dordrecht. Erfpacht en onderhoud De hoofdlocatie van Drechtwerk, aan de Snelliusstraat, is gebouwd op in erfpacht uitgegeven gronden. De erfpachtovereenkomst loopt in 2039 af. Alle locaties zijn in goede conditie en worden regelmatig geïnspecteerd door externe organisaties (brand- en bedrijfsschadeverzekeraar) en/of door ingehuurde installatiebedrijven. Voor de panden zijn meerjarig beheer- en onderhoudsplannen opgesteld. De looptijd van het beheerplan van het pand aan de Snelliusstraat is afgestemd op de einddatum van het erfpachtcontract. Voor het groot onderhoud aan dit pand is een meerjaren onderhoudsvoorziening gevormd. De meerjaren onderhoudsbegroting wordt jaarlijks geactualiseerd. Er vindt een jaarlijkse dotatie plaats aan deze voorziening plaats ten laste van de exploitatie van het lopend jaar.

Toekomstige ontwikkelingen De GR Sociaal heeft op basis van de Samenwerkingsovereenkomst met de gemeente Dordrecht de intentie (deels) mee te verhuizen naar het Dordthuis. Daarnaast wordt onderzocht wat de optimale indeling is voor de toekomstige huisvesting van de organisatie en welke locaties hiervoor geschikt zijn. De verwachting is dat in 2026 de verhuizing zal zijn voor de organisatie naar de nieuwe locaties. In het eerste kwartaal van 2025 is/wordt een keuze gemaakt welk pand naast het Dordthuis geschikt is om als nieuwe huisvesting voor de organisatie. In de Voorjaarsbrief 2025 wordt een voorbereidingskrediet gevraagd voor het verder uitwerken van plannen e.d. voor dit pand. Op dit moment is nog niet volledig helder wat de nieuwe locaties betekenen voor de begroting 2026, zowel in exploitatie als in investering. Beleidskader Het Algemeen Bestuur van de GR Sociaal een Nota Activabeleid 2023 vastgesteld. Deze nota geeft weer hoe binnen de GR Sociaal wordt omgegaan met investeringen, die meerjarig worden gebruikt. Aan de Nota Activabeleid 2023 liggen het meest recente BBV en de notitie Materiële Vaste Activa van de commissie BBV ten grondslag.

60

3.3 Financiering Financieringsstatuut Op 23 januari 2023 is een nieuw Financieringsstatuut door het Algemeen bestuur vastgesteld, geldend vanaf 2023. In het statuut zijn alle aspecten van de financiering van de GR Sociaal opgenomen. Het heeft als doel om de beleidskaders aan te geven voor de uitvoering van de treasuryfunctie. De uitvoering is opgedragen aan de gemeente Dordrecht. De GR Sociaal is en blijft daarbij autonoom in het vaststellen van het treasurybeleid. Het treasurybeleid dient, als onderdeel van het financieel beleid, de uitvoering van de taken van de GR Sociaal te ondersteunen en waarborgen te bieden voor de financiële continuïteit van de organisatie op korte en lange termijn. Om invulling te geven aan de financiële functie zijn in het statuut de volgende doelstellingen benoemd: • • • • • •

Het opereren binnen de kaders zoals die gesteld zijn in de Wet Fido en door het Algemeen Bestuur. Het zorgdragen voor een effectief en efficiënt kas- en saldobeheer. Het zorgdragen voor een goed relatiebeheer. Het minimaliseren van financieringskosten. Het voeren van een prudent beleid rond uitzettingen en derivaten. Het realiseren van gedegen informatiestromen.

Risico's Financiële risico’s Renterisico’s hebben betrekking op de vlottende schuld en de vaste schuld. De Wet Fido stelt een norm voor het maximumbedrag waarvoor kortlopende financieringsmiddelen, met een looptijd korter dan één jaar, kunnen worden aangetrokken. Deze kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming. Voor 2026 bedraagt dit € 30 miljoen, zijnde 8,2% van circa € 367 miljoen. De renterisiconorm heeft tot doel om binnen de portefeuille aan langlopende leningen een overmatige afhankelijkheid van de rente in een zeker jaar te voorkomen. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal aan lasten. Het begrotingstotaal van de GR Sociaal bedraagt voor 2026 circa € 367 miljoen waardoor de norm voor de GR Sociaal gelijk is aan € 73 miljoen. Op dit moment heeft de GR Sociaal drie langlopende leningen. In verband met een mogelijke verbouwing van een toekomstig pand, bestaat de kans dat er in 2026 een nieuwe lening wordt afgesloten. De huidige leningenportefeuille laat over 2026 het volgende beeld zien:

Kredietrisico’s Een kredietrisico is het risico van een niet-terugbetaling. Deze doen voor bij uitzettingen (verstrekte geldleningen, beleggingen) of bij borgstellingen. Deze risico’s worden door de Wet Fido ingeperkt door middel van te stellen voorwaarden aan marktpartijen en financiële producten. Het is de verwachting dat de GR Sociaal in 2026 geen overtollige liquide middelen waarbij kredietrisico's worden gelopen zal uitzetten en/of leningen zal verstrekken.

61

Kas- en saldobeheer De treasuryfunctie zorgt voor de inrichting van het betalingsverkeer en regelt de kredietlijnen. Op basis van een korte liquiditeitsplanning worden de liquiditeiten beheerd, waarbij met kasgeld en deposito’s het saldo naar nul wordt gestuurd. Relatiebeheer Het relatiebeheer heeft betrekking op het onderhouden van marktrelaties met banken en financiële instellingen, en is van belang om ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt te monitoren. Financieringskosten Er wordt gezorgd voor een optimale financiering van de GR Sociaal. De activiteiten zijn er op gericht om de kosten voor aangetrokken financieringsmiddelen (zowel kort als lang) zoveel mogelijk te beperken. Beheersing van de liquiditeitenstromen vanuit gemeenten is het belangrijkste speerpunt. Beleid rond uitzettingen en derivaten Ten aanzien van het uitzetten van (tijdelijk) overtollige geldmiddelen geldt dat deze in principe in ’s Rijks Schatkist worden aangehouden. Als hiervan wordt afgeweken wordt de Wet Fido, strikt gevolgd. Financiering De financieringspositie luidt als volgt: Financiering (x € 1.000)

2026

Te financieren Vaste activa

2027

2028

2029

19.830

18.823

17.250

16.353

0 3.071 18.171 21.242

0 3.071 17=.97 20.169

0 3.071 16.008 19.079

0 3.701 14.963 18.034

1.412 1.346 1.829 In de vaste activa is nog geen bedrag opgenomen voor de mogelijke investeringen m.b.t. de toekomstige huisvesting.

1.681

Financieringsmiddelen Reserves Voorzieningen Langlopende leningen

Rentelasten en toegerekende rente In 2023 is de (nieuwe) nota Activabeleid vastgesteld. In de nota is het beleid vastgesteld voor investeringen vanaf 2023. Eerder gedane investeringen kunnen afwijken van dit beleid. In 2026 wordt 1,5% gehanteerd als renteomslagpercentage. Over eigen financieringsmiddelen mag maximaal het gemiddeld rentepercentage op aangetrokken geldleningen (kort- en lang vreemd vermogen) worden berekend. Renteschema Rentelasten langlopende leningen Rentelasten kortlopende leningen Rentebaten versterkte leningen Rente eigen financieringsmiddelen Toegerekende rente

Resultaat op Treasury

2026

2027

2028

2029

316 215 -215 0 316 316 316

295 215 -215 0 295 295 295

274 215 -215 0 274 274 274

255 215 -215 0 255 255 255

0

0

0

0

De rentebaten en rentelasten zijn opgenomen bij Treasury.

62

3.4 Bedrijfsvoering

In deze paragraaf van de meerjarenbegroting 2026 - 2029 komen achtereenvolgens de volgende onderwerpen aan bod: 1. Organisatieontwikkeling 1.1 Programma Samen Verbeteren 1.2 Doorontwikkeling ICT Landschap 1.3 Doorontwikkeling Opgave Bedrijfsvoering 2. Proces herontwerp en innoveren dienstverlening 3. Informatisering & automatisering 4. Toekomstige huisvesting GR Sociaal 5. Situatie SGD en financieringsmodel 1. Organisatieontwikkeling In 2024 lag de focus binnen de opgave bedrijfsvoering Sociale Dienst Drechtsteden en bij bedrijfsvoering Drechtwerk het continueren van de werkzaamheden en het op orde brengen van de personele bezetting. Het programma Samen Verbeteren om te komen tot proces herontwerp en procesoptimalisatie waarbij klantgemak maar ook medewerkerstevredenheid leidend waren. Dit programma is gestart in 2024 en loopt meerjarig door en zal ook in 2026 bijdrage aan het effectief en efficiënt maken van de basisprocessen. Hierdoor kunnen we de cliënten beter van dienst zijn en halen we de werkdruk weg en zal het mogelijk leiden tot een lagere personele bezetting. Daarnaast is een onderzoeksopdracht in kaart gebracht welke uitdagingen op het gebied van een toekomstbestendige ICT omgeving het hoofd geboden dienen te worden in de jaren 2025 e.v. Hierin zal geïnvesteerd moeten worden om te zorgen dat de basis dienstverlening kan worden geborgd.

En de GR Sociaal staat ook voor nieuwe uitdaging aan de lat om nieuwe ontwikkelingen te doen om klanttevredenheid hoog te houden. Het hebben van een goedwerkende klantportal is noodzakelijk. Een bedrijfvoeringsbrede opdracht is geformuleerd voor het verder doorontwikkelen van de Piofach taken waarbij een volledige samenvoeging en integratie van deze taken van de Sociale Dienst Drechtsteden en Drechtwerk het uiteindelijke doel is in de periode 2025-2029. Naast de ontwikkelingen op de inhoud van een samengaan van Drechtwerk en de SDD zal ook de bedrijfsvoering tot een gemaakt worden. Hiermee voldoen we aan wettelijke verplichting en voorkomen we dubbelwerk. 1.1 Programma Samen Verbeteren Binnen het programma Samen Verbeteren worden de hoofd processen van de opgaven Bestaanszekerheid, Dienstverlening, Ontwikkelen naar Werk en Zorg voor Ondersteuning in lijn gebracht met de visie van de organisatie. Het doel is dat de processen efficiënter en effectiever worden ingericht met behulp van alle technische mogelijkheden, met als ultieme doel nog betere en efficiëntere dienstverlening aan onze inwoners. Daarnaast levert het een bijdrage aan een personele nullijn, zoals in de begroting afgegeven vanaf 2025. Dit betekent concreet dat GR-sociaal kostenefficiënter gaat werken maar tegelijkertijd hetzelfde kwaliteitsniveau maar graag nog betere dienstverlening realiseert.

Voor medewerkers wordt werken bij de Sociale Dienst Drechtsteden ook prettiger, geen onnodige en dubbele administratieve handelingen waardoor er meer tijd over blijft voor contact met de inwoner. De volgende hoofdprocessen zijn voorbereid in 2024 en zullen worden geoptimaliseerd in 2025: 1. Schuldhulpverlening; 2. Ontwikkeling naar Werk; 3. Kennismaking; 4. Melding Wmo; 5. Minimaregelingen. 1.2 Doorontwikkeling ICT Landschap In 2024 is een start gemaakt voor de integratie van het ICT-landschap van de Sociale Dienst Drechtsteden en Drechtwerk; in Q3 is hier een onder 1.3 Doorontwikkeling Opgave Bedrijfsvoering In Q3 is een opdracht geformuleerd voor het opstellen van een advies en te komen tot (meerjarig)

63

ontwikkelplan om te komen tot een ‘’gestructureerde doorontwikkeling richting passende bedrijfsvoering voor GR Sociaal (GRS). Met de inwoner in het hart en werkend vanuit kernwaarden met leidende principes die voor alle 5 opgaven gelden. In dit meerjarig ontwikkelplan wordt gekomen tot een gemeenschappelijke bedrijfsvoering van Drechtwerk en SDD. In Q1 2025 vindt verdere besluitvorming en uitwerking plaats. 2. Proces herontwerp en innoveren dienstverlening In 2023 is de organisatiestructuur heringericht op 5 opgaven, de 3 inhoudelijke opgaven en de overkoepelende opgaven "Dienstverlening" en "Bedrijfsvoering". Voor 2024 en 2025 betekent dit dat we kunnen gaan doorbouwen en verbeteren, nu de werkzaamheden logisch bij elkaar gevoegd zijn. Belangrijke punten daarbij zijn: • Continue zoektocht naar nieuwe manieren (fysiek en digitaal) om de dienstverlening te innoveren en te verbinden. Er moet dan gedacht worden aan de mogelijkheden van vernieuwende digitale toepassingen, aanvraagprocedures sterk te vereenvoudigen (al dan niet met behulp van digitale toepassingen en nieuwe systemen), het toewerken naar 1 integrale intake, zodat vanuit daar sneller, integraler en in 1x de dienstverlening aangeboden kan worden.

• De samenwerking met de wijkteams krijgt een steeds sterkere positie • Het verder vormgeven aan een regionaal werkcentrum • Het optimaliseren van de samenwerking tussen Drechtwerk en de SDD, zodat meer inwoners kunnen ontwikkelen naar werk, waar dit kan bij voorkeur lokaal. • Maatwerk en eenvoud in wat we leveren staan centraal. Omdat dit veel vraagt van professionals zetten we ook in 2025en 2026 in op het ontwikkelen, op peil houden en uitwisselen van de nodige kennis en vaardigheden via ons centrale opleidingsprogramma "Samen Wijzer". • Processen en klantreizen tegen het licht houden en herontwerpen. Dubbelingen, voor zover deze er zijn, gaan eruit en de processen worden meer integraal ingericht. Met softwareleveranciers zijn we in gesprek hoe onze inrichting verder te vereenvoudigen en te versimpelen, door middel van standaardisatie. 3. Informatisering & automatisering in 2025 gestarte onderzoek naar de basis dienstverlenging van de ICT binnen de GR Sociaal zal zorgen dat er proactiever gewerkt kan worden aan de juiste ondersteuning aan de primaire dienstverlening. En het voldoen aan de wettelijke eisen. Het hebben van systemen die bedrijfszeker zijn en voldoen aan de nieuwe generatie van Software. Het werken met kunstmatige intelligentie zal meer geïntegreerd zijn en zal zorgen dat uiteindelijk we arbeid beter kunnen inzetten.

We zullen in de toekomst middelen vanuit de uitvoering moeten inzetten in systemen. De rol van automatisering zal meer het menselijke werk overnemen. Hierdoor zal de kostenstructuur wijzigen. 4. Toekomstige huisvesting GR Sociaal In 2020 is een samenwerkingsovereenkomst getekend waarbij de eerste stap naar het Huis van de Stad en Regio - inmiddels Dordthuis is gezet. Een gemeenschappelijke plek waar diverse gebruikers, namelijk de gemeente Dordrecht, Dordrecht Marketing & Partners en de Bibliotheek Aan Zet met de GR Sociaal, zowel de dienstverlening als de organisatieactiviteiten laten plaatsvinden. De afgelopen jaren zijn we als organisaties individueel en als partners een intensief traject aangegaan om te komen tot een ontwerp voor het huis, de werkomgeving en publieke dienstverlening waarin alle primaire processen samen komen. Naar verwachting zal begin Q2 2026 het Dordthuis bouwkundig worden opgeleverd zodat verhuizing in de zomer zal kunnen plaatsvinden. Vanuit het Dordthuis zal dan de publieke dienstverlening gezamenlijk door de partners worden verricht. In het Dordthuis staat de bezoeker centraal, niet de aparte organisaties en dus labelloos. In februari 2024 werd duidelijk dat de inspecteur van de belastingdienst van mening is dat de dienstverlening aan de GR Sociaal door de gemeente Dordrecht, valt onder 'normale' verhuur en dat deze daarmee vrijgesteld is van BTW.

Voor de investering in het Dordthuis heeft dit het gevolg dat de BTW die toerekenbaar is aan de dienstverlening aan de GR Sociaal, op de bouw en exploitatie van het Dordthuis, niet voor aftrek in aanmerking komt. Dit werkt kostprijsverhogend voor de gemeente Dordrecht. Hiermee ontstaat namelijk een financieel risico in de orde van grootte van circa 8 miljoen euro. Het college van de gemeente Dordrecht heeft het bestuur van de GR Sociaal gevraagd mee te denken om deze problematiek te verminderen en te onderzoeken of een deel van de GR Sociaalorganisatie elders gehuisvest kan worden. Hierbij wel met uitgangspunt dat het Dordthuis bedoeld is voor publieke dienstverlening en een aantal kantoorplekken, terwijl de alternatieve locaties de organisatieactiviteiten zullen huisvesten.

64

In maart 2025 heeft het bestuur besloten om op basis van verschillende criteria, waaronder financiële haalbaarheid, doorlooptijd en functionele geschiktheid, de GR Sociaal te huisvesten in de panden het Dordthuis, 't Achterom en de Snelliusstraat. Met het besluit omtrent de locaties zijn een aantal projecten gestart nl.: •

• •

Het doorzetten van de betrokkenheid in het project Dordthuis waarbij de publieke dienstverlening van GR Sociaal in het Dordthuis wordt gehuisvest. Dit vereist een betrokkenheid in diverse werkgroepen op gebied van huisvesting, facilitaire zaken maar ook een transitie traject op gebied van dienstverlening. de ontwikkeling van de locatie ’t Achterom samen met de gemeente Dordrecht (eigenaar van het pand) Opstart aanpassen locatie Snelliusstraat (eigendom GRSociaal en erfpachtconstructie met de gemeente Dordrecht).

In deze begroting zijn de afspraken vanuit de SOK als kader vanaf de jaarschijf 2027 verwerkt. Op het moment van het maken van deze begroting zijn nog niet alle zaken bekend zoals de benodigde investeringen zodat op dat punt nog nadere voorstellen bestuurlijk worden aangeboden. Maar ook zal in de eerste helft van 2025 de huuraanbiedingen met de gemeente Dordrecht met betrekking tot het Dordthuis en de locatie aan 't Achterom verder worden geconcretiseerd zodat deze in de zomer 2025 kunnen worden ondertekend. p basis van de werkwijze die hierboven is geschreven is de formatie voor 2026 berekend. Uitkomst is een toename met 3,3 fte vanaf 2026. We verwachten de groei die bij ongewijzigd handelen nodig is voor nu behoorlijk op te kunnen vangen. In de begroting 2026-2029 wordt daarom van het uitgangspunt van meegroeien afgeweken en beweegt de formatie in de begroting 2026 niet mee met de ontwikkelingen (anders dan CAO etc.). Hiermee is een structurele ombuiging gerealiseerd van € 387.000 per jaar. 5. Situatie SGD en financieringsmodel Bij de SGD vindt momenteel een evaluatie plaats. Onderdeel daarvan is ook een herijking van de ProductDienstenCatalogus (PDC) en het kosten(verdeel)model. De uitkomst ervan kan leiden tot een andere financiering die gevolgen kan hebben voor de kosten die de GR Sociaal op dit moment betaald.

Het is echter nog onvoldoende duidelijk welke consequenties dit heeft. Wel is het zo dat ook de cao-afspraken door de Servicegemeente doorberekend moeten en zullen worden. De serviceorganisatie hanteert hiervoor dezelfde uitgangspunten als de GRS en dus hanteren we voor de Begroting 2025 dezelfde indexering als wat we op onze eigen personele lasten toepassen als mutatie op de kosten voor de overeenkomst met de serviceorganisatie Dordrecht. Ontwikkelingen bedrijfsvoering De onderstaande tabellen geven inzicht in de formatie en bezetting van het afgelopen jaar (2024), het huidige jaar (2025) en een vooruitblik naar 2026. De ontwikkeling van de formatie en bezetting in 2025 wordt nader toegelicht in de Voorjaarsbrief 2025. Voor het jaar 2026 zijn op dit moment geen ontwikkelingen bekend die aanleiding geven tot een stijging of daling van de formatie. 2024 Opgave Bestaanszekerheid versterken Ontwikkelen naar werk Zorgen voor ondersteuning Bedrijfsvoering Dienstverlening Directie, Control & Strategie Totaal

Formatie 164,75 112,03 82,65 65,37 50,58 20,90 496,28

Bezetting 144,49 107,74 81,84 59,29 49,41 19,17 461,94

Saldo 20,26 4,29 0,81 6,08 1,17 1,73 34,34

65

2025 Opgave Bestaanszekerheid versterken Ontwikkelen naar werk Zorgen voor ondersteuning Bedrijfsvoering Dienstverlening Directie, Control & Strategie Totaal

Formatie 168,75 116,07 83,05 65,37 49,72 20,90 503,86

Bezetting 151,60 124,31 86,49 59,12 49,69 18,06 489,27

Saldo 17,15 -8,24 -3,44 6,25 0,03 2,84 14,59

2026 Opgave Bestaanszekerheid versterken Ontwikkelen naar werk Zorgen voor ondersteuning Bedrijfsvoering Dienstverlening Directie, Control & Strategie Totaal

Formatie 168,75 116,07 83,05 65,37 49,72 20,90 503,86

Bezetting 151,60 124,31 86,49 59,12 49,69 18,06 489,27

Saldo 17,15 -8,24 -3,44 6,25 0,03 2,84 14,59

In onderstaand overzicht worden de begroting en realisatie van 2024 gepresenteerd, naast de geactualiseerde begrotingen voor 2025 en 2026. In de begroting 2025 is rekening gehouden met een loonindex van 4,8% en een prijsindex van 2,7%. Daarnaast is in 2025 sprake van een stijging van de formatie, voortkomend uit eerder genomen besluiten en afgesloten DVO’s (dienstverleningsovereenkomsten). Voor de begroting 2026 is uitgegaan van een loonindex van 3,4% en een prijsindex van 2,6%, zoals opgenomen in de septembercirculaire 2024. Mochten er zich nieuwe ontwikkelingen voordoen op het gebied van indexeringen, dan worden deze verwerkt bij de eerstvolgende begrotingswijziging. Opgave Bedrijfsvoering Bestaanszekerheid versterken Dienstverlening Directie, Control & Strategie Ontwikkelen naar werk Zorg voor ondersteuning Materiële budgetten Eindtotaal

Begroting 2024 Rekening 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 7.119.892 6.530.946 7.269.628 7.516.795 14.572.469 13.746.678 15.797.007 16.334.105 4.606.104 4.231.999 4.724.778 4.885.420 2.665.384 2.400.810 2.814.133 2.909.814 11.058.074 10.076.157 12.061.614 12.471.709 7.736.480 7.613.776 8.003.467 8.275.585 15.762.070 15.595.567 16.380.086 16.805.968 63.520.473 60.195.934 67.050.713 69.199.397

Materiële budgetten Afdracht servicegemeente Automatisering Budgetten algemeen/ bedrijfsvoering Centrale Opleidingsbudget Cliëntenparticipatie Huisvesting Leaseauto's Ondernemingsraad GRS Uitvoeringskosten Eindtotaal

Begroting 2024 7.443.201 1.986.259 2.679.116 622.345 156.000 1.304.741 33.100 35.100 1.502.208 15.762.070

Rekening 2024 7.196.792 1.663.809 3.206.939 537.655 62.169 1.357.292 64.338 17.749 1.488.823 15.595.567

Begroting 2025 7.640.942 2.501.315 2.848.840 636.260 160.240 1.141.201 33.970 36.060 1.381.258 16.380.086

Begroting 2026 7.839.606 2.566.349 2.922.910 652.803 164.406 1.170.872 34.853 36.998 1.417.171 16.805.968

66

3.5 Rechtmatigheid Het algemeen bestuur stelt het controleprotocol vastgesteld. Op basis van het controleprotocol worden gedurende het begrotingsjaar interne controles uitgevoerd. Er worden controles uitgevoerd op getrouwheid en rechtmatigheid. De accountant stelt de getrouwheid van de jaarrekening vast. Dit is inclusief de afgegeven rechtmatigheidsverantwoording. De accountant toetst in hoeverre de rechtmatigheidsverantwoording een getrouwe weergave is van de werkelijkheid. De controle op rechtmatigheid is gericht op de naleving van externe en interne regelgeving die direct van invloed zijn op uitkomsten van de balans en/of begroting. De SiSa bijlage is tevens een onderdeel van de rechtmatigheidsverantwoording. Dit komt dan naast de controle van de accountant van de SiSa-verantwoording op rechtmatigheid. Rapporteringsgrens Het dagelijks bestuur is verplicht om onrechtmatigheden toe te lichten in de paragraaf Bedrijfsvoering als blijkt dat de geconstateerde onrechtmatigheden boven de verantwoordingsgrens komen. De rapporteringsgrens is vastgesteld op € 125.000. Deze is gelijk aan de tolerantiegrens die ook de accountant hanteert. Paragraaf Bedrijfsvoering Het dagelijks bestuur en algemeen bestuur bepalen samen welke informatie aanvullend wordt opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering.

Daar het dagelijks bestuur graag een actieve informatieverstrekking invult, worden in de paragraaf Bedrijfsvoering relevante bevindingen omtrent de financiële rechtmatigheid (boven de rapportagegrens) gedeeld. Rechtmatigheidsverantwoording verantwoordingsgrens rapporteringsgrens Fouten Onduidelijkheden paragraaf Bedrijfsvoering 1%

1%

€ 125.000

Begrotingsrechtmatigheid Begrotingsrechtmatigheid houdt in dat financiële beheershandelingen passen binnen de begroting en balansmutaties. Voor de begrotingsrechtmatigheid is de wetgever uitgegaan van het programmaniveau als de norm. Bij de GR Sociaal stelt het algemeen bestuur de autorisatie op een aantal programma’s vast. In de financiële verordening die parallel aan deze begroting wordt voorgelegd aan het algemeen bestuur worden de afspraken omtrent begrotingsrechtmatigheid geactualiseerd op basis van de kadernotities van de commissie BBV.

67

3.6 Openbaarheidsparagraaf De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden. Het doel van de wet is overheden transparanter te maken. De Woo-contactpersoon is een nieuwe rol per 1 mei 2022. De Woocontactpersoon beantwoordt op laagdrempelige wijze vragen over de bij de gemeente beschikbare informatie. Sinds 1 maart 2024 is een Woo-contactpersoon en Woo Coördinator aangewezen binnen de Sociale Dienst Drechtsteden, zij is te bereiken via woosdd@drechtsteden.nl. Voor de GR Sociaal betekende de invoering van de Woo, naast een contactpersoon, ook de noodzaak tot herinrichting van het proces voor de Woo-verzoeken. Daarnaast ook de overstap naar een goed archiefsysteem op dit punt en de training van medewerkers. In 2025 gaan we hard aan de slag met het trainen van medewerkers en het creëren van bewustwording binnen de organisatie. We sluiten qua verdere doorontwikkeling en implementatie (deze loopt ook in 2025 door) waar mogelijk aan bij de regionale werkgroepen. Veel meer dan de Wet openbaarheid van bestuur – de voorganger van de Woo – legt de Woo de nadruk op actieve openbaarmaking. Actieve openbaarmaking betreft het uit eigen beweging (digitaal) publiceren van overheidsinformatie. De Woo stelt de verplichting om 17 gespecificeerde informatiecategorieën openbaar te maken. Deze verplichting zal niet voor alle categorieën tegelijk gelden.

De eerste categorieën zijn voor 1 november 2024 gepubliceerd op onze eigen website. De landelijke Woo-index linkt door naar onze eigen website. De volgende fasering wordt in Q4 van 2025 verwacht, de exacte datum is nog niet bekend. De actieve openbaarmakingsplicht vergt een aanpassing van de interne informatiehuishouding en de administratieve processen binnen de organisatie. Hiermee is in 2022 al een start gemaakt en dit is in 2024 verder opgepakt. In 2025 zal de verdere implementatie vorm krijgen om te zorgen dat wij voldoen aan de Woo door in ieder geval de op dat moment verplichte informatiecategorieën actief openbaar te maken. Daartoe behoort dus ook de technische aansluiting op een mogelijk platform. Deze technische aansluiting wordt regionaal aanbesteed. Dit vergt bewustwording bij de medewerkers, aanpassingen van processen en aanpassingen van de website. Het proces van actieve openbaarmaking zal op efficiënte, veilige en AVG-conforme wijze worden ingericht door de interne projectgroep voor de implementatie van de Woo. Deze wordt begin 2025 opgericht. Het aantal omvangrijke Woo-verzoeken neemt toe, ook bij de GR Sociaal. Dit levert voor de GR Sociaal een hoge werkdruk op en legt druk op de ambtenaren die hiermee bezig zijn. Ook in 2024 is een verzoek geweest waarin duizenden documenten werden opgevraagd, wat een onevenredige verzwaring van de werkdruk met zich meebrengt.