230516 Presentatie JR22 + PPN23-28.pdf

Gemeente Papendrecht Jaarrekening 2022 en Perspectiefnota 2023-2028

donderdag 15 juni 2023

P&C – documenten gemeente Papendrecht De volgende documenten moeten geleverd worden:

1. Perspectiefnota (juli gemeenteraad) (t + t+4) 2. Begroting (november gemeenteraad) (t+1 – t+3) 3. Concernrapportage (december gemeenteraad) (t) 4. Jaarrekening (juli gemeenteraad) (t-1)

donderdag 15 juni 2023

Rollen Raad en College Gemeenteraad Kaderstellen

College Uitvoeren

Gemeenteraad Controleren

Ambtenaren Uitvoeren Verordeningen

Begroting

Jaarrekening

Uitvoeren Beleid

Paragrafen

Beleidsnota’s Beleidsregels

Paragrafen

Tussentijdse rapportages Verantwoording afleggen Beleidsevaluaties

Accountant (controle)

Lokale rekenkamer

Recht van enquête

Jaarrekening 2022

donderdag 15 juni 2023

Stand van zaken jaarstukken 2022 • Vanuit de organisatie hard gewerkt om stukken tijdig gereed te hebben en vragen te beantwoorden • Accountant informeert ons eind deze week over de strekking van het accountantsverslag • Wij gaan er vanuit dat de accountantsverklaring 29 juni gereed is en in de besluitvorming kan worden meegenomen. • Stand van zaken besproken in auditcommissie van 7 juni • Omvang fouten rechtmatigheid op basis van laatste gegevens van de accountant € 286.000 afgerond (1% norm: € 1 mln.) • Omvang fouten getrouwheid nog niet bekend op basis van laatste gegevens van de accountant (1% norm: € 1 mln.)

donderdag 15 juni 2023

donderdag 15 juni 2023

donderdag 15 juni 2023

donderdag 15 juni 2023

Het resultaat 2022 • Overschot 2022 € 11,6 mln. • Ten opzichte van de concernrapportage 2022 een toename van € 6,9 mln. • Afwijkingen incidenteel:  Verkoop van Poldermolen 8 (€ 2,5 mln.)  Decembercirculaire 2022 (€ 0,9 mln.)  Beschermd wonen (€ 0,8 mln.)  Positief saldo grondexploitatie (€ 0,8 mln.)  Eindafrekening 2022 GR Sociaal (€ 0,7 mln.)  Vrijval voorziening wethouders door hogere rente stand (€ 0,4 mln.)  Omgevingswet (€ 0,3 mln.)  Overige kleine afwijkingen op taakvelden (€ 0,5 mln.).

donderdag 15 juni 2023

Bestemming rekeningresultaat 2022 Voorstel

Bestemming gerealiseerd resultaat 2022 Voordelig resultaat baten en lasten 2022

Baten

Lasten

€ 11.596.000

Algemene reserve Onverdeeld resultaat 2022

€

4.648.000

Herstucturering gebied Poldermolen 8

€

500.000

Omgevingswet

€

267.000

ICT-budget BDTO

€

225.000

Projecten (stedenbouwkundige invullingen) vlot te trekken en te initiëren

€

135.000

BC Cultuurplatform

€

75.000

Kabels en Leidingen

€

75.000

Werktoren M

€

50.000

Sportbeleid en -activering

€

50.000

Versterken sturing op verbonden partijen - data

€

49.000

Wet Kwaliteitsborging voor de Bouw

€

40.000

Brede SPUK

€

38.000

Vastgoed- en Accommodatiebeleid en Integraal Huisvestingsplan (IHP)

€

33.000

Huisvestingsinstrumentarium

€

30.000

Lokaal economisch beleid

€

18.000

Storting winstneming grondexploitatie complex land van Matena

€

147.500

Onttrekking tenlaste van de verliesvoorziening

€

786.750

Beschermd wonen

€

750.000

Energietoeslag

€

613.000

€

4.000.000

€ 12.530.250 €

12.530.250

Risicoreserve grondexploitatie

Vrijval risicoreserve grondexploitatie

€

934.250

Reserve Rijksstromen taakmutaties

Bestemmingsreserve kapitaallasten toekomstige investeringen

donderdag 15 juni 2023

Voorstel resultaatbestemming Programmarekening 2022

Bijlage 2 – bestemming rekeningresultaat

PAUZE

donderdag 15 juni 2023

Perspectiefnota 2023-2028

donderdag 15 juni 2023

Perspectiefnota 2023-2028 • Bijstelling lopend begrotingsjaar 2023 • Doorkijk naar 2024-2028 • Er zijn onzekerheden: 

Positief: stijgende AU tot en met 2025; groei Nederlandse economie onder druk; lage werkloosheid; ontwikkeling GRS positief.



Negatief: Kosten Jeugd; Voorjaarsnota 2023 van het Rijk; financiële ontwikkeling overige onderdelen sociaal domein vraagt blijvende aandacht, prijsstijging, kwaliteit openbare ruimte op peil houden, druk op organisatie door taakverzwaring (energietransitie, vluchtelingenopvang, ondermijning, toezicht, handhaving, Wet open overheid etc.) en krappe arbeidsmarkt, forse investeringsvraagstuk huisvesting VO-scholen; uitvoering collegeprogramma

donderdag 15 juni 2023

Perspectiefnota 2023-2028: het resultaat Financieel meerjarenperspectief 2023-2028 Structureel begrotingssaldo na 1ste begrotingswijziging 2023 Begrotingssaldo na 1ste begrotingswijziging 2023

2023 4.477.000 € 2.539.500 €

€ €

Saldo Perspectiefnota 2023-2028 structureel Saldo Perspectiefnota 2023-2028 incidenteel Totaal saldo Perspectiefnota 2023-2028

€ -952.500 € -3.058.000 € -3.027.000 € -2.754.000 € -2.783.000 € -3.285.000 € -1.531.000 € -41.000 € -66.000 € -45.000 € 100.000 € 100.000 € -2.483.500 € -3.099.000 € -3.093.000 € -2.799.000 € -2.683.000 € -3.185.000

Structureel begrotingssaldo na Perspectiefnota 2023-2028 Begrotingssaldo na Perspectiefnota 2023-2028

€ €

3.524.500 € 56.000 €

2024 5.707.000 € 5.092.000 €

2.649.000 € 1.993.000 €

2025 6.502.000 € 6.407.000 €

3.475.000 € 3.314.000 €

2026 3.121.000 € 2.971.000 €

2027 275.000 € 220.000 €

367.000 € -2.508.000 € -3.010.000 172.000 € -2.463.000 € -2.965.000

Voorbehoud: • Definitieve resultaten meicirculaire 2023 (reeds voorschot genomen gemiddeld € 1,5 mln.); eerste berekeningen week van 22 juni bekend. • Financiële effecten onderzoeken Eerste begrotingswijziging 2023 (o.a. herinrichting begraafplaatsen, mobiliteitsplan, sport in buitenruimte, routekaart jeugd, kompas sociaal domein) • Grote projecten (o.a. IHP, IVP, kwaliteit openbare ruimte en vastgoed- en accommodatiebeleid) (indicatief € 3 a € 4 mln.) • Nagekomen posten altijd afwachten Dit vraagt: • Om in 2024 voorbereidingen te treffen om tijdig maatregelen te kunnen nemen het meerjarig financieel perspectief in balans te houden. donderdag 15 juni 2023

2028 275.000 220.000

Omschrijving 2023 Hoofdlijnen ontwikkeling nadeel Uitbreiding griffie € 83.000 Nieuwe CAO Gemeenten € 600.000 Indexatie subsidies € Indexatie Recreatie & Cultuur Holding B.V. € 125.000 Prijsstijgingen algemeen € Verbonden partijen € 97.000 Digitale veiligheid € 40.000 Kapitaallasten € Toezichthouder Bouw en OOV € Versterken toegang jeugdteams € 160.000 Continuering Wijk GGD'er € Indexatie programmabudgetten Sociaal Domein € Versterken casusregie Jeugd (Sterk Papendrecht) € Versterken casusregie Volwassenen (Sterk Papendrecht) € Datagedreven werken Sociaal Domein € Versterken Wonen € 25.000 Effecten Jaarprogramma OZHZ 2023 € Inpassing trafo's/overige nutsvoorzieningen agv energietransitie € 50.000 Formatie GROV € 100.000 Implementatie van de Omgevingsvisie € Beheerplan Openbare ruimte € Intensivering arbeidsmarktaanpak Werving & Selectie € 73.000 Inhuurbudgetten € 1.500.000 Actieplan Armoede en schuldenproblematiek 2022-2025 € 80.000 Versterken Jeugd- en onderwijsbeleid € 50.000 Procesregisseur Veiligheid en Sociaal Domein € Beleidsadviseur Sociaal Domein € 45.000 Specifieke Regeling Ventilatie in scholen € 591.000 Subtotaal nadelen € 3.619.000

2024 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

83.000 600.000 425.000 300.000 500.000 738.000 40.000 8.000 200.000 175.000 100.000 60.000 50.000 100.000 70.000 50.000 78.500 50.000 298.000 80.000 400.000 66.000 PM 80.000 100.000 55.000 90.000 4.796.500

2025 € € € € € € € € €

2026

2027

83.000 600.000 425.000 300.000 500.000 423.000 40.000 186.000 200.000 PM € 100.000 € 60.000 € 50.000 € 100.000 € 70.000 € 50.000 € 65.000 € 50.000 € 298.000 € 80.000 € 400.000 € 66.000 PM € 80.000 € 100.000 € 55.000 € 90.000 € € 4.471.000

€ € € € € € € € €

83.000 600.000 500.000 300.000 500.000 98.000 40.000 186.000 200.000 PM € 100.000 € 60.000 € 50.000 € 100.000 € 70.000 € 50.000 € 65.000 € 50.000 € 298.000 € 80.000 € 400.000 € 60.000 PM € € 100.000 € 55.000 € 90.000 € € 4.135.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

83.000 600.000 650.000 300.000 500.000 -452.000 40.000 186.000 200.000 PM 100.000 60.000 50.000 100.000 70.000 50.000 65.000 50.000 298.000 80.000 400.000 60.000 PM PM

2028 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

83.000 950.000 650.000 360.000 500.000 553.000 40.000 186.000 200.000 PM 100.000 60.000 50.000 100.000 70.000 50.000 65.000 50.000 298.000 80.000 400.000 60.000 PM PM

PM PM € - € € 3.490.000 € 4.905.000

Hoofdlijnen ontwikkeling voordeel Claim Algemene Uitkering - Dekking Inflatie en looneffecten € -608.000 Dekking Bestemmingsreserve kapitaallasten toekomstige investeringen € Actualisatie renteresultaat GREX € -3.500 Dekking Bestemmingsreserve Rijksstromen taakmutaties € -290.000 Dekking Specifieke Regeling Ventilatie in scholen € -591.000 Subtotaal voordelen € -1.492.500

€ -1.542.000 € € -189.500 € -455.000 € € -2.186.500

€ -1.337.000 € -50.000 PM € -280.000 € € -1.667.000

€ -1.380.000 € -50.000 PM € -200.000 € € -1.630.000

€ €

-915.000 -50.000 PM € -100.000 € € -1.065.000

€ -1.834.000 € -50.000 PM € -100.000 € € -1.984.000

Overige posten

€

€

€

€

€

€

357.000

489.000

289.000

294.000

258.000

264.000

Totaal € 2.483.500 € 3.099.000 € 3.093.000 € 2.799.000 € 2.683.000 € 3.185.000

Vervolgplanning

• Oordeelsvormende raadsbijeenkomst op 22 juni 2023 • Besluitvormende raadsbijeenkomst op 29 juni 2023 (Jaarrekening 2022) • Besluitvormende raadsbijeenkomst op 6 juli 2023 (Perspectiefnota 2023-2028)

donderdag 15 juni 2023