Document · PDF

20210329 Presentatie Financiële kaart Papendrecht.pdf

Commissie ABZ Papendrecht 29 maart 2021, gemeente PapendrechtBij agendapunt: 8: Informeren Ombuigingen - tussenstand7.358 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Financieel beeld Gemeente Papendrecht 16 maart 2021 Rein-Aart van Vugt Deloitte

Agenda -

Vooraf Agendapunt 1: Het eerste beeld (BBV-kengetallen) Agendapunt 2: Financiële positie in vergelijking tot andere gemeenten Agendapunt 3: Financiële ontwikkeling (trend verleden en begroot) Agendapunt 4: Beeld baten en lasten van taakvelden Sociaal Domein Agendapunt 5: Beeld baten en lasten van taakvelden (2019 en 2021 ten opzichte van vergelijkbare gemeenten) - Agendapunt 6: Conclusies Bijlagen

Inleiding: waar letten we op? 3 blokken financiële positie

Bezittingen van de Gemeente (grond, gebouwen, wegen, straten, groen, auto’s) En hoe gefinancierd: - Eigen geld (reserves) - Leningen van de bank

Structurele lasten worden in de begroting en jaarrekening duurzaam opgevangen door structurele baten

Risico’s en buffers om risico’s op te vangen (= weerstandscapaciteit)

Belang Geen wettelijke normen Vanaf 2015 belang toegenomen. Om te monitoren en eventueel op te sturen (streef- en ambitiewaarden. Heel groot: Huishoudboekje op orde Hier houdt de provincie toezicht op met mogelijk preventief toezicht

Kengetallen 1. Schuldquote 2. Gecorrigeerde schuldquote 3. Solvabiliteit 4. Grondexploitatiequote 1. Structurele exploitatieruimte 2.Belastingcapaciteit

Geen wettelijke normen Monitoren en op te sturen (streef- en ambitiewaarden).

Weerstandsratio

- Agendapunt 1: Het eerste beeld (BBV-kengetallen)

Het eerste beeld van de wettelijke kengetallen 2019 en 2021 Kengetal

2019

Begroting 2021

Begroting 2024

Landelijk gemiddelde 2019

Gemiddelde 2019 20.000 – 50.000 inwoners

113%

81%

93%

54%

Schuldquote (excl. Fokker) (1) A

78%

58%

Solvabiliteit

25%

Solvabiliteit (excl. Fokker) (1) A

31%

Grondexploitatiequote

11%

Structurele exploitatieruimte B Belastingcapaciteit Weerstandsvermogen

Schuldquote

2019 volgens VNGstreefwaarde

2024 volgens VNGstreefwaarde

53%

> 90% < 130%

54%

53%

< 90%

40%

34%

> 20% < 50%

51%

34%

> 20% < 50%

> 50%

-/- 5%

-/- 4%

11%

12%

< 20 %

0,5%

0,8%

-/- 5,7%

n.v.t.

> -/- 0,5 % < 0,5 %

< -/- 0,5 %

92%

100%

< 95 %

1,8

2,9

n.v.t.

2,8

41%

2019 t.o.v. gemiddelde 20.000 – 50.000 inwoners

onbekend

N.v.t.

= beter dan gemiddeld / goed = gemiddeld / voldoende (1) Erfpacht Fokker leidt tot hoger schuldquote, beperkt lagere solvabiliteit en jaarlijks ruim € 500.000 extra opbrengsten in de begroting (positief effect op de structurele exploitatieruimte)

= slechter dan gemiddeld = onvoldoende

Het eerste beeld van de wettelijke kengetallen 2019 en 2021 Belang

3 blokken financiële positie Bezittingen van de Gemeente A (grond, gebouwen, wegen, straten, groen, auto’s) En hoe gefinancierd: - Eigen geld (reserves) - Leningen van de bank Structurele lasten worden in de begroting en jaarrekening duurzaam opgevangen door structurele baten

Geen wettelijke normen Vanaf 2015 belang toegenomen. Om te monitoren en eventueel op te sturen (streef- en ambitiewaarden.

Kengetallen

Zorgpunt?

1. Schuldquote 2. Gecorrigeerde schuldquote 3. Solvabiliteit 4. Grondexploitatiequote

VNGstreefwaarden voldoende

Heel groot: Huishoudboekje op orde Hier houdt de provincie toezicht op met mogelijk preventief toezicht

1. Structurele exploitatieruimte 2.Belastingcapaciteit

Zeer zorgelijk. Structurele exploitatieruimte zwaar onvoldoende

Geen wettelijke normen Belangrijk om risico’s in beeld te hebben. Monitoren en sturen op (streef- en ambitiewaarden)

Weerstandsratio

Vooralsnog voldoende

Risico’s en buffers om risico’s op te vangen (= werstandscapaciteit)

- Agendapunt 2: Financiële positie in vergelijking tot andere gemeenten

Samenvatting financiële positie gemeente Papendrecht Lokale lasten voor de burger

Reserves van de gemeente

Lokale lasten 2021 (meerpersoonshuishouden) Gemeente Papendrecht 2021: Gemeente Papendrecht 2020: 4 Landelijk gemiddelde 2021: Plaats op de Coelo-lijst 2021 Plaats op de Coelo-lijst 2020

€ 759 € 705 € 811 nr. 92 Nr. 58

Voorraad gronden (per inwoner) Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 240 € 292 € 328 € 304 € 305

Lasten voor de toekomst van de gemeente Lasten van investeringen nog te dekken in de toekomst (per inwoner) Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

Percentage investeringen gefinancierd met Schulden Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 305 € 2.410 € 2.292 € 1.376 € 1.240

nr. 245 55% 54% 35% 34%

Reserves (per inwoner) Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*:

Schulden van de gemeente nr. 142 € 1.291 €1.235 € 1.322

Ontwikkeling netto schulden (per inwoner) Gemeente Papendrecht 2015-2019: Gemeente Papendrecht 2015-2018: Landelijk gemiddelde 2015-2019*:

Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

€ 1.203

Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2015-2019:

Reserves en voorzieningen per inwoner Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 140 € 1.717 € 1.613 € 1.674 € 1.547

Bruto schulden (per inwoner) Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 291 € 3.508 € 3.348 € 2.343 € 2.086

nr. 221 € 18.493.000 € 33.878.000 1,8

Debt ratio Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 244 67% 67% 56% 56%

Netto schulden (per inwoner) Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 285 € 2.476 € 2.409 € 1.471 € 1.330

Weerstandsvermogen 2019 Risicoprofiel: Weerstandscapaciteit: Weerstandsratio: Risicoprofiel per inwoner Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijk gemiddelde 2019: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 343 € 575 € 588 € 203 € 202

Weerstandscapaciteit per inwoner Gemeente Papendrecht 2019: Gemeente Papendrecht 2018: Landelijke gemiddelde 2019: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2019:

nr. 35 € 1.054 € 1.029 € 575 € 565

Ontwikkeling reserves (per inwoner) Gemeente Papendrecht 2015-2019: 1 Gemeente Papendrecht 2015-2018: Landelijk gemiddelde 2015-2019*: Gemiddelde 20K-50K gemeenten 2015-2019:

nr. 31 € 456 € 401 € -7 € -4

nr. 251 € 385 € 317 € 37 € -6

Colofon: Slechter dan landelijk gemiddelde Gemiddeld Beter dan landelijk gemiddelde *Landelijk gemiddelde 2019 is exclusief de G4.

Laagste: Tilburg Hoogste: Bloemendaal Zuid-Holland: Papendrecht op 11 van de 53

- Agendapunt 3: Financiële ontwikkeling (trend verleden en begroot)

Financiële ontwikkeling (verleden en begroot) gemeente Papendrecht Kengetal * 1.000 Euro

2014

Saldo van Baten en Lasten Saldo van Baten en Lasten begroot

2015

2016

2017

2018

Begroting 2019

2019

Verloop 2014-2019

+ 1.332

+ 4.329

+ 6.239

+ 6.403

+ 339

n.v.t.

+ 1.592

+ 18.000

+ 2.072

-/- 2.738

+ 307

+ 1.918

+ 1.594

-/- 177

N.v.t.

+ 900

Saldo van Baten en lasten 2 B’21

Reserves

Begroting 2020

Begroting 2021

Begroting 2024

Verloop 2019 -2024

4 -/- 205

-/- 521

-/- 5.027

-/- 12.142

23.000

27.000

33.000

40.000

41.000

+ 18.000

61.000

60.000

58.000

+ 17.000

Materiële vaste activa

97.000

98.000

105.000

108.000

114.000

112.000

119.000

+ 22.000

124.000

131.000

135.000

+ 16.000

Financiële vaste activa

4.000

5.000

12.000

23.000

25.000

+ 21.000

23.000

20.000

-/- 5.000

Voorraad grond

6.000

11.000

14.000

16.000

11.000

9.000

+ 3.000

-/- 3.000

-/- 7.000

-/- 9.000

Voorzieningen

16.000

17.000

14.000

12.000

12.025

14.000

-/- 2.000

10.000

13.000

12.000

-/-2.000

78.000

90.000

96.000

111.000

108.000

104.000

113.000

+ 35.000

99.000

77.000

87.000

-/- 26.000

Totaal schulden

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Begrote saldo van baten en lasten: per saldo over 2014 tot en met 2019 + € 900.000. Realisatie saldo van baten en lasten € 19 miljoen. Dit ontstaat door resulaten op de grondexploitaties en incidentele meevallers. Het begrote saldo van baten en lasten voor 2020 tot en met 2024 is -/- 12,1 miljoen. Dat is een duidelijke trendbreuk vanaf 2022. Reserves zijn vanaf 2014 met € 18 miljoen toegenomen. Deze nemen door de verkoop van Eneco met circa € 17 miljoen toe per ultimo 2024. Hier is het negatieve saldo van baten en lasten tot en met 2024 voor een bedrag van € 12,1 miljoen nog niet in verwerkt. Papendrecht heeft fors geïnvesteerd vanaf 2014 en blijft ook investeren voor € 16 miljoen over de periode 2020 - 2024 De Schulden zijn € 35 miljoen toegenomen en en nemen met € 26 miljoen af door de verkoopopbrengst Eneco die worden ingezet om schulden af te lossen. Indien het begrote negatieve saldo van baten en lasten € 12, 1 miljoen niet wordt opgelost moet de Gemeente Papendrecht dit tekort nog financieren door het aangaan van nieuwe schulden.

Financiële ontwikkeling en trend in kengetallen Kengetal

2014

2018

2019

Begroting 2020

Begroting 2021

Begroting 2024

Landelijk gemiddelde 2019

Gemiddelde 2019 20.000 – 50.000 inwoners

86%

113%

100%

81%

93%

54%

Schuldquote (excl. Fokker) (1)

60%

58%

Solvabiliteit

19%

Solvabiliteit (excl. Fokker) (1)

25%

Grondexploitatiequote

13%

11%

-/- 3%

Belastingcapaciteit

104% 89%

92%

Structurele exploitatie3 ruimte

------- 0,33%

Weerstandsvermogen

2,7

Schuldquote

2019 volgens VNGstreefwaarde

2024 volgens VNG-streefwaarde

53%

> 90% < 130%

54%

53%

< 90%

40%

34%

> 20% < 50%

51%

34%

> 20% < 50%

> 50%

-/- 5%

-/- 4%

11%

12%

< 20 %

92%

100%

< 95 %

0,5%

1,7%

0,8%

-/- 5,7%

n.v.t.

> -/- 0,5 % < 0,5 %

< -/- 0,5 %

1,8

2,9

n.v.t.

2,8

78% 25%

25%

26%

41%

31%

1,7

2019 t.o.v. gemiddelde 20.000 – 50.000 inwoners

onbekend

N.v.t. = beter dan gemiddeld / goed = gemiddeld / voldoende

(1) Erfpacht Fokker leidt tot hoger schuldquote, beperkt lagere solvabiliteit en jaarlijks ruim € 500.000 extra opbrengsten in de begroting (positief effect op de structurele exploitatieruimte)

=slechter dan gemiddeld = onvoldoende

Fokker effect op blok 1: bezittingen en vermogen Fokker * € 1.000 Activa 1 2

2014

2019

Materiële vaste activa

+ 22.000

Financiële vaste activa

+ 2.000

+ 14.000

+ 11.000

* € 1.000 Euro (inclusief Fokker)

Fokker * € 1.000 Passiva

2024

Schulden

2014

2019

+ 22.000

2014

2019

+ 33.000

2024

+ 29.000

2024

Materiële vaste activa

97.000

119.000

135.000

Financiële vaste activa

4.000

25.000

20.000

Totaal schulden

78.000

113.000

87.000

Netto Schuldquote

86%

113%

93%

Solvabiliteit

19%

25%

40%

* € 1.000 Euro (exclusief Fokker)

2014

2019

2024

Materiële vaste activa

75.000

97.000

113.000

Financiële vaste activa

2.000

11.000

9.000

Totaal schulden

56.000

80.000

58.000

Netto Schuldquote

60%

78%

58%

Solvabiliteit

25%

31%

51%

Fokker effect op blok 2: begroting Exploitatie * 1.000 Euro

2014

2019

2024

Lasten

834

963

892

Baten

1.383

1.619

1.487

Effect op saldo van baten en lasten

+ 549

+ 656

+ 595

Per inwoner

* 1.000 Euro

2014

2019

Begroting 2020

Begroting 2021

Begroting 2024

Verschil 2019 -2024

Saldo van Baten en Lasten

+ 1.332

+ 1.592

-/- 205

-/- 521

-/- 5.027

-/- 12.142

Gecorrigeerd voor Fokker

+ 783

+ 936

-/- 505

-/- 1.214

-/- 5.622

-/- 14.956

Saldo van Baten en lasten B’21

+ 549

+ 656

+ 300

+ 691

+ 595

+ 2.814

Zonder Fokker: tekort 20202024 in totaal € 2,8 miljoen groter

- Agendapunt 4:Beeld baten en lasten van taakvelden Sociaal Domein

Kern baten en lasten van sociaal domein ten opzichte van IFLO gemeenten

lasten en baten van taakvelden sociaal domein 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten

lasten en baten van taakvelden sociaal domein 2019 ten opzichte van IFLO gemeenten

Lasten taakveld (Euro per inwoner) Sociaal Domein

Baten taakveld (Euro per inwoner) Sociaal Domein

Papendrecht 975

Gemiddelde vergelijkende gemeenten Verschil 985

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten 275

Lasten taakveld (Euro per inwoner) -10

Baten taakveld (Euro per inwoner)

Verschil 228

Sociaal Domein

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten 1.031

997

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten 266

Verschil

221

Verschil 45

Ontwikkeling begrote en werkelijke lasten van sociaal domein 2017 - 2019

Ontwikkeling lasten van sociaal domein 2017 – 2024 in relatie tot indicatieve budget in de algemene uitkering en specifieke uitkeringen

Kern:

Kern baten en lasten van taakvelden sociaal domein 2019 en 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten

Sociaal Domein: 1. Ten opzichte van vergelijkbare gemeenten komt Papendrecht er relatief voordelig uit. Papendrecht heeft over 2019 in totaal € 10 per inwoner minder uitgegeven en had € 47 meer opbrengsten dan vergelijkbare gemeenten (voordeel € 57 per inwoner). Voor 2021 begroot Papendrecht in totaal € 34 meer uitgaven en € 45 meer opbrengsten dan vergelijkbare gemeenten (voordeel € 11 per inwoner). Afwijking ten opzichte van 2019 in totaal € 46 nadelig. Er zitten binnen het Sociaal Domein wel belangrijke verschuivingen. Papendrecht geeft meer uit aan wijkteams, bijstand, arbeidsparticipatie en maatwerkdienstverlening 18 +. Papendrecht geeft minder uit aan samenkracht en burgerparticipatie, begeleide arbeidsparticipatie, maatwerkvoorzieningen en maatwerkdienstverlening 18 –.

2. De realisatie van de lasten ligt dicht bij de begrote lasten in 2017, 2018 en 2019. 3. De lasten Sociaal Domein stijgen vanaf 2017 tot en met 2024 gemiddeld 5% per jaar. Het budget betreft grotendeels een indicatief budget in de algemene uitkering en is gebaseerd op de verdeelmaatstaven. Het is aan de gemeenteraad om te bepalen waar de algemene uitkering aan wordt besteed. Het indicatieve bedrag geeft aan waar het Rijk mee rekent in het budget van de algemene uitkering. Het indicatieve budget groeit gemiddeld 2,8% per jaar. Het indicatieve budget is vanaf de start in 2017 hoger dan de lasten bij de gemeente Papendrecht. Doordat de lasten harder stijgen dan de algemene uitkering (en de OZB-opbrengsten) van de gemeente Papendrecht is het indicatieve budget vanaf 2023 niet meer toereikend voor de begrote lasten.

- Agendapunt 5:Beeld baten en lasten van taakvelden (2019 en 2021 ten opzichte van vergelijkbare gemeenten)

Beeld baten en lasten van taakvelden (2019 en 2021 ten opzichte van vergelijkbare gemeenten)

Barendrecht Berg en Dal Best Boxmeer Dalfsen Dronten Duiven Elburg Gemert-Bakel Heemskerk Heemstede Heiloo Horst aan de Maas

Houten IJsselstein Langedijk Maassluis Nunspeet Oude IJsselstreek Putten Raalte Rheden RijssenHolten Veldhoven Wijk bij Duurstede Zaltbommel Zeewolde

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2019 ten opzichte van IFLO gemeenten Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

1 2 3 5 4

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

Totale lasten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves

2.727 18 228 62

2.823 48 131 244

- 96 - 30 97 - 182

Subtotaal

2.419

2.400

Opvallende taken 0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.5 Treasury 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 4.2 Onderwijshuisvesting 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.. 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 187.2 Riolering 7.3 Afval 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen

128 0 -16 107 28 39 32 77 38 101 75 56 298 73 44 16 192 178 45 111 12 88

80 23 16 122 5 11 63 60 22 85 97 46 258 99 30 38 166 213 80 94 30 47

48 -23 -32 -15 23 28 -31 17 16 16 -22 10 40 -26 14 -22 26 -35 -35 17 -18 41

7 9

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Totale baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves

2.722 27 231 58

2.820 58 143 286

- 98 - 31 88 - 228

Subtotaal

2.406

2.332

Opvallende taken 0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie 5.2 Sportaccommodaties 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen 6.81 Geescaleerde zorg 18+ 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen

23 0 34 117 64 1 30 1.409 1 18 31 10 1 25 24 220 30 10 69 132 0 93

4 12 45 133 68 8 18 1.368 12 0 2 3 17 18 14 196 2 0 100 110 10 40

19 -12 -11 -16 -4 -7 12 41 -11 18 29 7 -16 7 10 24 28 10 -31 22 -10 53

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

2 4 3

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Totale lasten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

2.860 1 341 1 48

2.620 33 97 70 28

240 -32 244 -69 20

Subtotaal

2.517

2.420

Opvallende taken 0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 4.2 Onderwijshuisvesting 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 7.2 Riolering 7.3 Afval 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen

Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

5 73 0 352 -37 29 37 35 73 44 85 57 313 66 53 16 223 171 12 59 112 10 96

60 13 342 14 5 13 59 57 22 93 48 273 94 31 39 174 208 5 78 97 37 46

13 -13 10 -51 24 24 -24 16 22 -8 9 40 -28 22 -23 49 -37 7 -19 15 -27 50

6 7 9 8

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Totale baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

2.865 0 335 35 9

2.619 37 101 90 13

246 -37 -234 -55 -4

Subtotaal

2.495

2.392

103

Opvallende taken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 3.4 Economische promotie 5.2 Sportaccommodaties 6.3 Inkomensregelingen 6.81 Geescaleerde zorg 18+ 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen

0 12 8 122 69 1 31 1.518 18 30 1 23 237 16 10 86 149 2 69

9 40 37 141 77 4 21 1.454 0 1 18 15 205 0 0 101 123 13 29

-9 -28 -29 -19 -8 -3 10 64 18 29 -17 8 32 16 10 -15 26 -11 40

Kern baten en lasten van taakvelden 2019 en 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten Kern: Nadelige afwijkingen Geeft relatief veel uit aan: Heeft relatief weinig opbrengsten uit:

Parkeren, Sportaccommodaties, cultuur en wonen en bouwen Onroerend zaak belasting, economische promotie en rioolheffing

Voordelige afwijkingen Geeft relatief weining uit aan: Heeft relatief veel opbrengsten uit:

Onderwijs huisvesting en riolering Algemene uitkering

- Agendapunt 6: Conclusies

Financiële positie (nog) wel voldoende, maar kwetsbaar in de begroting. Er moeten keuzes worden gemaakt.

Conclusies Financieel beeld Gemeente Papendrecht

BLOK A: - Reservepositie (nog) op orde en afgelopen 10 jaar gegroeid door incidentele meevallers en verkoopwinst Eneco-aandelen. - Reservepositie onder druk door duidelijke trendbreuk in de meerjarenbegroting 2022 (fors oplopende tekorten die bij niets doen ten laste van de reserves gaan (circa € 12,1 miljoen). - Schulden zijn relatief hoog en toegenomen door hoge investeringen afgelopen 10 jaar in het voorzieningenniveau voor de burger en bedrijven.Naast toename eigen financieringsmiddelen in de vorm van reserves moest ook worden geleend bij de bank. BLOK B: - Hoog voorzieningenniveau voor de burgers (met bijhorende lasten). - Laag niveau aan lokale lasten voor de burger (met name OZB). - Verschil afgelopen jaren opgevangen met incidentele meevallers en incidentele winsten verkoop gronden. - Dit kan naar de toekomst niet worden volgehouden, daarom nu keuzes maken om lasten voorzieningenniveau duurzaam in evenwicht te brengen met structurele opbrengsten.

Conclusies Financieel beeld Gemeente Papendrecht

Aandachtspunten hierbij: - huisvesting onderwijs: ambitie en investeringen noodzakelijk - herverdeling algemene uitkering (relatief nadeel door lage OZB en relatieve ontwikkeling aantal inwoners en woningen) - weinig ruimte om duurzaam te bouwen (groeien), overigens zijn dit vooral incidentele meevallers (of tegenvallers) - vergrijzing met bijhorende stijging van de zorgkosten - mogelijk hogere vergoeding Rijk voor met name de lokale jeugdzorg.

Deze aandachtspunten versterken de noodzaak om het voorzieningenniveau en bijhorende lasten duurzaam in evenwicht te brengen met de opbrengsten van de gemeente. - bezuinigen op voorzieningenniveau (keuzes maken) - hogere lasten voor de burger voor het in stand houden van voorzieningen - een mix van deze twee BLOK C: - Weerstandsvermogen vooralsnog voldoende

Overig:

Conclusies Financieel beeld Gemeente Papendrecht

Papendrecht voert een grondig proces en traject uit, waarbij naar alle aspecten is gekeken en niets onbesproken bleef. Dat is een stevige basis om keuzes te maken, die wel gemaakt moeten worden.

Verwacht niet te veel van het Rijk. Rekent u dus niet rijk. Coronavoordelen in de jaarrekening 2020 zijn incidenteel en Papendrecht heft een fors structureel op te lossen vraagstuk. Het Rijk zal na Corona ook weer moeten remmen, uw lage Onroerendzaakbelasting werkt nadelig door in de Algemene Uitkering, er gaat naar verwachting behoorlijk wat veranderen in de jeugdzorg, waarbij er uitdagingen liggen bij de gemeenten en het Rijk

Afspraken Fokker leidt tot hoger schuldquote, beperkt lagere solvabiliteit en jaarlijks ruim € 500.000 extra opbrengsten in de begroting (positief effect op de structurele exploitatieruimte)

Bijlagen

Financiële ontwikkeling gemeente Papendrecht vanaf 2010 Kengetal * 1.000 Euro

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

Verloop 2010-2019

Saldo van Baten en Lasten1

-+ 1.113

-/- 758

+ 1.770

+ 130

-+ 1.332

+ 4.329

+ 6.239

+ 6.403

+ 339

+ 1.592

+ 22.000

Saldo van Baten en Lasten begroot

-/- 1.939

-/- 1.377

+ 336

-/- 359

+ 2.072

-/- 2.738

+ 307

+ 1.918

+ 1.594

-/- 177

-/- 353

20.000

19.000

21.000

23.000

27.000

33.000

40.000

41.000

+ 21.000

Materiële vaste activa

64.000

85.000

81.000

90.000

97.000

98.000

105.000

108.000

114.000

119.000

+ 55.000

Financiële vaste activa

3.000

6.000

5.000

4.000

5.000

12.000

23.000

25.000

+ 22.000

Voorraad grond

11.000

4.000

15.000

12.000

6.000

11.000

14.000

16.000

11.000

9.000

-/- 8.000

Voorzieningen

13.000

16.000

18.000

12.000

16.000

17.000

14.000

12.000

14.000

+ 1.000

65.000

73.000

82.000

89.000

78.000

90.000

96.000

111.000

108.000

113.000

+ 48.000

Reserves

Totaal schulden

Kern: 1. Begrote saldo van baten en lasten: per saldo -/- € 353.000. Realisatie saldo van baten en lasten € 22 miljoen. Dit is hoger dan landelijk gemiddelde en ontstaat door resulaten op de grondexploitaties en incidentele meevallers. 2. Reserves zijn € 21 miljoen toegenomen. Dat is hoger dan landelijk gemiddelde 3. Schulden zijn met € 48 miljoen toegenomen. Dat is hoger dan landelijk gemiddelde. 4. Papendrecht heeft fors geïnvesteerd in bezittingen (vaste activa) voor € 77 miljoen en dat gefinancieerd met leningen (schulden) en eigen middelen (reserves).

Ontwikkeling BBV kengetallen gemeente Papendrecht Kengetal

2014

2015

2016

2017

2018

Begroting 2019

2019

Begroting 2020

Begroting 2021

Begroting 2024

Landelijk gemiddelde 2019

Landelijk gemiddelde 2019 20.000 -50.000 inwoners

Norm Goed

Norm Onvoldoende

Netto Schuldquote

86%

90%

83%

118%

113%

112%

113%

100%

81%

93%

54%

53%

< 90%

> 130%

Solvabiliteits 2 -risico

19%

20%

23%

24%

25%

26%

25%

26%

41%

40%

34%

> 50%

< 20%

229.000

0,8%

0,7%

0,33%

0,08%

0,5%

1,7%

0,8%

-/- 5,7%

N.b.

N.b. > 0,5%

<0%

Structurele exploitatie3 ruimte Grondexploitatie

13%

18%

14%

20%

12%

11%

-/- 3%

-/- 5%

-/-4%

11%

12%

< 20%

> 35%

Belasting- 4 capaciteit

104%

86%

89%

92%

100%

N.b.

< 95%

> 105%

Kern: 1. Schuldquote is met 113% hoog en is ook fors toegenomen. De Schuldquote daalt door de verkoopopbrengst van Eneco te

gebruiken om leningen af te lossen. De Schuldquote blijft echter wel relatief hoog (maar blijft voldoende). 2. Solvabiliteitsratio is verbeterd (er is gespaard met incidentele gelden), is nog wel lager dan gemiddeld en wordt hoger door de verkoopopbrengst van Eneco. In deze kengetallen is het begrote saldo van baten en lasten over de jaren tot en met 2024 € 12,1 miljoen nadelig niet verwerkt. Indien dit niet wordt opgelost daalt de solvabiliteit en wordt de schuldquote hoger. 3. De ontwikkeling van de structurele exploitatieruimte is sterk negatief. Dit is dan ook het kernprobleem 4. In samenhang met een lage opbrengstenniveau van lokale heffingen.

Ontwikkeling BBV kengetal weerstandsratio gemeente Papendrecht

Kengetal

2014

2015

2016

2017

2018

Begroting 2019

2019

Begroting 2021

Euro oer inwoner 2019

Euro per inwoner landelijk 2019

Euro per inwoner 20.000 – 50.000 inwoners

Norm Goed

Norm Onvoldoende

Risico’s

8.100

14.500

13.800

12.800

19.000

10.400

18.500

19.000

575

203

202

N.v.t.

Weerstandscapaciteit

21.600

19.300

25.600

30.000

33.200

32.500

33.900

55.000

1.054

575

565

N.v.t.

Weerstandsratio

2,7

1,3

1,9

2,3

1,7

3,1

1,8

2,9

1,8

2,8

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2019 ten opzichte van IFLO gemeenten Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

1 2 3 5 4

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

Totale lasten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves

2.727 18 228 62

2.823 48 131 244

- 96 - 30 97 - 182

Subtotaal

2.419

2.400

128 0 -16 107 28 39 32 77 38 101 75 56 298 73 44 16 192 178 45 111 12 88

80 23 16 122 5 11 63 60 22 85 97 46 258 99 30 38 166 213 80 94 30 47

48 -23 -32 -15 23 28 -31 17 16 16 -22 10 40 -26 14 -22 26 -35 -35 17 -18 41

7 9

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Totale baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves

2.722 27 231 58

2.820 58 143 286

- 98 - 31 88 - 228

Subtotaal

2.406

2.332

23 0 34 117 64 1 30 1.409 1 18 31 10 1 25 24 220 30 10 69 132 0 93

4 12 45 133 68 8 18 1.368 12 0 2 3 17 18 14 196 2 0 100 110 10 40

19 -12 -11 -16 -4 -7 12 41 -11 18 29 7 -16 7 10 24 28 10 -31 22 -10 53

Totaaloverzicht lasten van taakvelden 2019 ten opzichte van IFLO gemeenten Taakveld (Euro per inwoner) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten Verschil 128 80 48 30 32 -2 0 23 -23 324 317 7 -16 16 -32 3 9 -6 6 3 3 0 0 0 0 2 -2 0 0 0 1 9 -8 0 1 -1 62 244 -182 45 35 10 583 771 -188

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

58 18 76

58 22 80

0 -4 -4

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

107 28 0 7 5 147

122 5 1 4 5 136

-15 23 -1 3 0 11

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

39 18 9 2 68

11 48 3 8 70

28 -30 6 -6 -2

Taakveld (Euro per inwoner) 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten Verschil 6 3 3 32 63 -31 34 41 -7 72 107 -35

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.. Sport, Cultuur en recreatie

7 77 38 1 0 19 101 243

13 60 22 4 5 22 85 212

-6 17 16 -3 -5 -3 16 31

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

75 56 298 73 44 16 192 178 8 35 975

97 46 258 99 30 38 166 213 4 33 985

-22 10 40 -26 14 -22 26 -35 4 2 -10

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

43 45 111 28 8 235

39 80 94 30 10 254

4 -35 17 -2 -2 -19

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

12 228 88

30 131 47

-18 97 41

328

274

119

Totaaloverzicht baten van taakvelden 2019 ten opzichte van IFLO gemeenten Taakveld (Euro per inwoner) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten Verschil 23 4 19 13 14 -1 0 12 -12 13 23 -10 34 45 -11 117 133 -16 64 68 -4 1 8 -7 30 18 12 1.409 1.368 41 0 13 -13 0 0 0 58 286 -228 0 32 -32 1.762 2.025 -263

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

6 0 6

2 1

4 -1 3

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

1 18 0 4 0 23

12 0 1 0 2 16

-11 18 -1 4 -2 7

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

31 27 10 1 69

2 58 3 17 81

29 -31 7 -16 -12

Taakveld (Euro per inwoner) 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

Gemiddelde vergelijkende Verschil Papendrecht gemeenten 0 0 0 2 7 -5 6 13 -7 8 21 -13

0 25 3 0 0 0 4 32

3 18 3 0 1 1 8 34

-3 7 0 0 -1 -1 -4 -2

24 0 220 1 0 0 0 0 30 0 275

14 0 196 3 1 3 8 2 2 0 228

10 0 24 -2 -1 -3 -8 -2 28 0 47

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

10 69 132 1 11 223

0 100 110 2 10 222

10 -31 22 -1 1 1

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

0 231 93

10 143 40

-10 88 53

324

193

131

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

2 4 3

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Totale lasten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

2.860 1 341 1 48

2.620 33 97 70 28

240 -32 244 -69 20

Subtotaal

2.517

2.420

Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

5 73 0 352 -37 29 37 35 73 44 85 57 313 66 53 16 223 171 12 59 112 10 96

60 13 342 14 5 13 59 57 22 93 48 273 94 31 39 174 208 5 78 97 37 46

13 -13 10 -51 24 24 -24 16 22 -8 9 40 -28 22 -23 49 -37 7 -19 15 -27 50

6 7 9 8

Papendrecht Gemiddelde

Verschil

Totale baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

2.865 0 335 35 9

2.619 37 101 90 13

246 -37 -234 -55 -4

Subtotaal

2.495

2.392

103

0 12 8 122 69 1 31 1.518 18 30 1 23 237 16 10 86 149 2 69

9 40 37 141 77 4 21 1.454 0 1 18 15 205 0 0 101 123 13 29

-9 -28 -29 -19 -8 -3 10 64 18 29 -17 8 32 16 10 -15 26 -11 40

Totaaloverzicht lasten van taakvelden 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten Taakveld (Euro per inwoner) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten Verschil 73 60 32 31 0 13 352 342 -37 14 2 8 6 3 0 0 0 3 0 2 48 28 0 1 1 70 18 -5 495 569

13 1 -13 10 -51 -6 3 0 -3 -2 20 -1 -69 23 -74

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

73 6 79

62 25 87

11 -19 -8

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

136 29 0 3 5 173

132 5 1 4 3 145

4 24 -1 -1 2 28

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

37 1 9 0 47

13 33 3 8 57

24 -32 6 -8 -10

Taakveld (Euro per inwoner) 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

Gemiddelde vergelijkende Verschil Papendrecht gemeenten 6 3 35 59 50 45 91 108

3 -24 5 -17

10 73 44 1 0 20 90 238

14 57 22 5 5 22 91 215

-4 16 22 -4 -5 -2 -1 23

85 57 313 66 53 16 223 171 12 35 1.031

93 48 273 94 31 39 174 208 5 33 997

-8 9 40 -28 22 -23 49 -37 7 2 34

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

47 59 112 33 8 259

43 78 97 34 10 261

4 -19 15 -1 -2 -2

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

10 341 96 447

37 97 46 180

-27 244 50 267

Totaaloverzicht baten van taakvelden 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten Taakveld (Euro per inwoner) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Gemiddelde vergelijkende Verschil Papendrecht gemeenten 0 2 -2 13 -2 11 9 -9 0 40 -28 12 37 -29 8 141 -19 122 77 -8 69 4 -3 1 21 10 31 1.454 64 1.518 13 -4 9 0 0 0 90 -55 35 9 -9 0 1.908 -92 1.816

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

4 0 4

1 2 3

3 -2 1

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

0 18 0 4 0 22

7 0 0 0 1 9

-7 18 0 4 -1 13

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

30 0 10 1 41

1 37 3 18 59

29 -37 7 -17 -18

Taakveld (Euro per inwoner) 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

Gemiddelde vergelijkende Verschil Papendrecht gemeenten 0 0 1 4 21 13 22 18

0 -3 8 4

0 23 3 0 0 0 4 30

2 15 2 0 1 1 3 25

-2 8 1 0 -1 -1 1 5

12 0 237 1 0 0 0 0 16 0 266

7 0 205 1 0 2 5 0 0 0 221

5 0 32 0 0 -2 -5 0 16 0 45

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

10 86 149 0 13 258

0 101 123 1 9 234

10 -15 26 -1 4 24

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

2 335 69

13 101 29

-11 234 40

406

143

263

lasten en baten van taakvelden sociaal domein 2019 ten opzichte van IFLO gemeenten Lasten taakveld (Euro per inwoner)

Papendrecht

Gemiddelde vergelijkende gemeenten Verschil

75 56 298 73 44 16 192 178 8 35 975

Baten taakveld (Euro per inwoner)

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten

24 0 220 1 0 0 0 0 30 0 275

lasten en baten van taakvelden sociaal domein 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten

97 46 258 99 30 38 166 213 4 33 985

Lasten taakveld (Euro per inwoner) -22 10 40 -26 14 -22 26 -35 4 2 -10

Verschil 14 0 196 3 1 3 8 2 2 0 228

Baten taakveld (Euro per inwoner) 10 0 24 -2 -1 -3 -8 -2 28 0 47

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten 85 57 313 66 53 16 223 171 12 35 1.031

93 48 273 94 31 39 174 208 5 33 997

Gemiddelde vergelijkende Papendrecht gemeenten 12 0 237 1 0 0 0 0 16 0 266

Verschil

7 0 205 1 0 2 5 0 0 0 221

-8 9 40 -28 22 -23 49 -37 7 2 34

Verschil 5 0 32 0 0 -2 -5 0 16 0 45

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.papendrecht.nl/api/v1/meetings/251/documents/4851