26-06-02.09 Raadsvoorstel Jaarstukken MGR 2025 begroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2030 MGR SDCG

Onderwerp: Jaarstukken 2025, begrotingswijziging 2026 en meerjarenbegroting 2027 - 2030 van de Modulaire gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Centraal Gelderland (MGR SDCG) Ons kenmerk: 292816 Nummer. Elst, 7 april 2026 AAN DE RAAD 1. Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2025 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Centraal Gelderland. 2. In te stemmen met bijgevoegde zienswijze op de begrotingswijziging 2026 en de meerjarenbegroting 2027 - 2030 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Centraal Gelderland. 2. Inleiding Sinds 2017 werken wij binnen het sociaal domein regionaal samen met 10 andere gemeenten in de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Centraal Gelderland (MGR SDCG). De gemeente Overbetuwe participeert in alle modules van de MGR. Bestuurlijk worden de modules aangestuurd door bestuurscommissies, bestaande uit portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten. De bestuurscommissies geven advies en leggen verantwoording af aan het Dagelijks Bestuur dat op zijn beurt weer verantwoording aflegt aan het Algemeen Bestuur. De jaarrekening en de begroting geven inzicht in baten en lasten van de wettelijke taken en overige activiteiten. Op 26 maart 2026 heeft het Algemeen Bestuur van de MGR de jaarrekening en het jaarverslag over 2025 definitief vastgesteld en de overige voorliggende stukken besproken.

De gewijzigde begroting 2026 en de meerjarenbegroting 2027- 2030 worden nu aan de raden voorgelegd zodat de raden desgewenst hun zienswijze daarop kenbaar kunnen maken. Wij stellen u voor om bijgevoegde zienswijze vast te stellen. In deze zienswijze wordt aan de MGR aandacht gevraagd over de manier van begroten en, net als eerdere jaren, oog te hebben voor de financiële positie van gemeenten. 3. Doel en beoogd effect Door een zienswijze in te dienen kan de raad zijn invloed uitoefenen op de conceptbegroting. Het bestuur van de regeling stelt een nota op waarin zij de zienswijzen opnemen en aangeven wat zij hiermee doen. Een zienswijze leidt niet automatisch tot aanpassing. Bij de overwegingen wordt rekening gehouden met alle deelnemende gemeenten. Bij stemming geldt een meerderheid van 2/3 van het bestuur.

Met een positief advies van de gemeenteraden kan het algemeen bestuur van de MGR de begroting definitief vaststellen. Met dit besluit wordt voldaan aan de verplichting die gemeente Overbetuwe en de MGR met elkaar hebben in de Gemeenschappelijke Regeling evenals aan het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. 4. Argumenten 4.1 Jaarstukken ter kennisname De jaarstukken worden vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de MGR. Hierin wordt, in overeenstemming met de Wet gemeenschappelijke regelingen, geen actie van de raad gevraagd. Daarom worden de jaarstukken ter kennisname aangeboden. Voor een nadere onderbouwing verwijzen wij naar het jaarverslag en jaarrekening 2025 MGR. 2.1 De voorliggende zienswijze benadrukt de financiële positie van de gemeente In deze zienswijze vraagt de raad aan de MGR om, net als voorgaande jaren, oog te hebben voor de financiële positie van gemeenten. 2.2 De voorliggende zienswijze vraagt aandacht voor de manier van begroten. In de begroting is een uitwerking van de module toezicht opgenomen terwijl hier nog geen definitieve besluitvorming op heeft plaatsgevonden. Ondanks dat in een onderschrift is aangegeven dat dit nog moet plaatsvinden, hechten wij er waarde aan om geen onzekere posten op te nemen in de begroting.

Verder is het belangrijk om terughoudend te zijn met vanzelfsprekendheid dat tijdelijke middelen om worden gezet naar definitieve financiering vanuit begroting van de gemeenten. Zo zijn de IZA middelen nu structureel als dekking voor de WMO-adviseur opgenomen, maar dit is nog onzeker. 5. Kanttekeningen en risico’s In de MGR-begroting is binnen de module Werkgeverschap Sociale Werkvoorziening (WgSW) rekening gehouden met het vervallen van de compensatie van de transitievergoeding per juli 2026. In 2026 € 420.000 en in 2027 € 850.000 voor een heel jaar. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) heeft kritisch gereageerd op dit voornemen. De VNG heeft gepleit voor ruimhartig overgangsrecht maar de uitkomst is nog onzeker. De MGR vraagt in haar aanbiedingsbrief specifiek aandacht voor een nieuw risico in de begroting, de mogelijke kapitalisatie van arbeidsverplichtingen die op de balans vermeld zou moeten worden. Daarbij is de impact voor de MGR omvangrijk vanwege openstaande arbeidsverplichtingen aan de medewerkers. De MGR gaat uit van een eenmalige kostenpost van € 6,4 miljoen. Op basis van ons deelnamepercentage gaat het om € 449.000. Onder Regioadvies en regionale projecten is opgenomen dat de personeelslasten voor het Regioadvies WMO nieuw zijn in de begroting, en bedragen in 2026 incidenteel € 145.000.

Vanaf 2027 wordt structureel rekening gehouden met een regioadviseur WMO. Zowel de lasten als de baten uit IZA middelen zijn nu structureel ingeboekt. Hier is het risico dat wanneer IZA middelen weg vallen, dit tot een hogere bijdrage voor gemeenten leidt. 6. Financiën Jaarrekening 2025 onskenmerk

2/5

De MGR sluit 2025 positief af en verlaagt de gemeentelijke bijdrage met € 453.672. Voor Overbetuwe bedraagt het aandeel in het positieve resultaat een voordeel van € 48.666. 2025 Onderwijs leerplicht Inkoop WSP Regionale facilitering Zorg CMI WgSW Totaal

MGR Gewijzigde begroting 2025 305.171 258.435 279.412 163.454 11.402 3.745.165 4.763.040

MGR Realisatie 2025 303.187 255.211 274.053 131.429 11.385 3.739.108 4.714.374

Overbetuwe Resultaat 2025 -1.984 -3.224 -5.359 -32.025 -17 -6.057 -48.666

Kenmerkend is dat de hogere lasten (€ 1.207.000) gedekt worden door hogere baten (€1.361.000). De loonontwikkeling is begroot is 5,8% o.b.v. septembercirculaire 2024. De werkelijke verhoging conform CAO is uitgekomen op 2%. Bij de module Regionale facilitering Zorg is door het tekort aan beschikbare ambtelijke capaciteit opnieuw geprioriteerd en een aantal acties doorgeschoven naar 2026. In het voorstel Overhevelingen 2025 is € 25.900 opgenomen ter dekking van deze extra kosten in 2026. Bij de module WgSW is de uitstroom behoudend begroot op 5%, de personeelskosten zijn € 1,3 mlj. lager dan begroot. In 2025 is de nieuwe voorziening voor RVU (Regeling Vervroegd Uittreden) gevormd en € 1,6 mlj. gedoteerd aan deze voorziening. Het terug te ontvangen bedrag verwerken we in onze jaarrekening 2025. Gewijzigde begroting 2026 De MGR vraagt voor 2026 een hogere gemeentelijke bijdrage met € 577.521. Voor Overbetuwe resulteert dit in een nadeel van € 133.475 op onze begroting. 2026 Onderwijs leerplicht Inkoop WSP Regionale facilitering Zorg CMI WgSW Totaal

MGR begroting 2026

Overbetuwe begroting 2026

Overbetuwe mutatie 2026

325.855 288.468 291.111 201.204 11.694 3.758.824 4.877.156

314.766 261.540 320.035 167.043 11.694 3.668.602 4.743.681

-11.088 -26.928 28.924 -34.161 0 -90.222 -133.475

Bij de module Regionale facilitering Zorg is door het tekort aan beschikbare ambtelijke capaciteit in 2025 opnieuw geprioriteerd en een aantal acties doorgeschoven naar 2026. In het voorstel Overhevelingen 2025 is € 25.900 van het voordeel uit 2025, opgenomen ter dekking van deze extra kosten in 2026.

onskenmerk

3/5

Onder Regioadvies en regionale projecten is voor het Regioadvies WMO incidenteel € 145.000 opgenomen. De bijbehorende baten vanuit IZA middelen zijn in 2026 ook incidenteel opgenomen. De module WgSW stijgt hoofdzakelijk omdat half 2026 de compensatieregeling transitievergoeding eindigt en hiervoor € 420.000 kosten voor 2026 is opgenomen. In het onderdeel Beheer zijn de kosten voor de implementatie toezicht opgenomen. Voor ons aandeel van € 15.000 is dekking binnen bestaand budget. Per saldo resulteert dit in een nadelig financieel effect van € 92.575 voor 2026. Dit nadeel verwerken we in de tweede bestuursrapportage 2026. Meerjarenbegroting 2027 Voor 2027 is de bijdrage van Overbetuwe aan de MGR €36.283 hoger dan begroot. 2027 Onderwijs leerplicht Inkoop WSP Regionale facilitering Zorg Toezicht CMI WgSW Totaal

MGR begroting 2027 284.033 286.405 298.252 161.898 94.444 11.952 3.698.133 4.835.116

Overbetuwe begroting 2027 314.766 261.540 320.035 167.043 55.000 11.694 3.668.755 4.798.833

Overbetuwe mutatie 2027 30.733 -24.865 21.783 5.145 -39.444 -258 -29.378 -36.283

Indexatie en huisvestingslasten als gevolg van de verhuizing naar een andere locatie veroorzaken een stijging. De module Onderwijs leerplicht werkt met een nieuwe verdeelsleutel, deze is nog niet definitief vastgesteld. De nieuwe module Toezicht is vanaf 2027 opgenomen in de begroting. Hierop heeft nog geen definitieve besluitvorming plaatsgevonden en de bijdrage afhankelijk van deelname van de gemeenten. Onder Regioadvies en regionale projecten is regioadvies WMO vanaf 2027 structureel opgenomen in de begroting. De bijbehorende baten blijven incidenteel vanuit IZA middelen. Zowel de lasten als de baten uit IZA zijn nu structureel ingeboekt. Zie Kanttekeningen en onderbouwing. Het nadeel verwerken we structureel in de begroting 2027. 7. Duurzaamheid De MGR wil een positieve bijdrage leveren aan de samenleving, het milieu en de leefomgeving en streeft er daarom naar te voldoen aan eisen ten aanzien van duurzaamheid en maatschappelijk ondernemen. 8. Vervolg onskenmerk

4/5

Planning Als de raad instemt met de zienswijze zal deze na vaststelling aan de MGR worden toegezonden. Communicatie Niet van toepassing. Initiatiefnemer, interactievorm en rol gemeente Als gemeente maken wij deel uit van deze (modulaire) Gemeenschappelijke Regeling. Evaluatie Niet van toepassing NAMENS HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS, de gemeentesecretaris de burgemeester D.C. van Eeten

R.P. Hoytink-Roubos

9. Relevante stukken 9.1 Aanbiedingsbrief gewijzigde begroting 2026 en begroting 2027-2030 9.2 Jaarverslag 2025 MGR SDCG 9.3 Begroting MGR SDCG 2027_MJB 2027-2030 (versie 30 maart) 9.4 Concept zienswijze (meerjaren)begroting MGR 2026-2030 9.5 Concept raadsbesluit zienswijze meerjarenbegroting 2027ev Portefeuillehouder: Wethouder Rik van den Dam De behandelend ambtenaar is Gort - Ramaker, Mariska. Technische vragen dienen uiterlijk donderdagmorgen om 08:00 uur voor de betreffende politieke avond te worden gesteld via griffie@overbetuwe.nl

onskenmerk

5/5