Document · PDF

25-11-04.14 2e Bestuursrapportage 2025

Gemeenteraadsvergadering 4 november 2025, gemeente OverBetuweBij agendapunt: 2e Bestuursrapportage (Berap)7.775 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

2e Bestuursrapportage 2025

Registratienummer: 2025-052718

INHOUDSOPGAVE I.

Inleiding ........................................................................................................................................... 3

II.

Financiële samenvatting.................................................................................................................. 4 Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo ......................................................................................... 4 Exploitatiebudgetten ............................................................................................................................ 4 Investeringskredieten .......................................................................................................................... 5 Algemene uitkering .............................................................................................................................. 5 Risico’s en kansen ............................................................................................................................... 6 Personeel............................................................................................................................................. 6

III: Voortgang doelstellingen ................................................................................................................... 8 IV: Overzicht financiële mutaties .......................................................................................................... 15 Bijlage 1: Prijsinflatie ............................................................................................................................. 18 Bijlage 2: Budgetneutrale mutaties ....................................................................................................... 19 Bijlage 3: Overzicht begrotingsmutaties ............................................................................................... 20 Bijlage 4: Voortgang ombuigingen 2025 ............................................................................................... 23

INLEIDING

Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2025. Aan de hand van deze rapportage informeert het college de gemeenteraad over de voortgang van de doelstellingen uit de programmabegroting 2025 en de verwachte budgetafwijkingen (> € 25.000) in de begroting 2025. Op basis van de realisatie tot en met 1 september 2025 is het verwachte resultaat per saldo € 1,3 miljoen positief. Dit resultaat wordt veroorzaakt door enerzijds een tekort op de exploitatiebudgetten van € 0,1 miljoen en een positief saldo op de algemene uitkering van € 0,8 miljoen en een voordeel op de personele budgetten van € 0,6 miljoen. In hoofdstuk IV vindt u het totaaloverzicht van de voorgestelde budgetaanpassingen. We hebben de verwachte claims voor de inflatie geïnventariseerd, in totaal € 2,6 miljoen. De beschikbare reservering bedraagt € 1,4 miljoen, waardoor er een tekort van € 1,2 miljoen kan ontstaan. Overeenkomstig de werkwijze in voorgaande jaren zullen we gedurende dit begrotingsjaar nagaan in hoeverre de tekorten binnen de bestaande budgetten kunnen worden opgevangen. Voor 2026 hebben we een aanvullend structureel bedrag opgenomen in de begroting 2026. We rapporteren over de afwijkingen in het beleid middels de doelstellingen. Dat doen we aan de hand van de factoren Kwaliteit, Tijd en Geld. We hanteren ten aanzien van het kleurgebruik de herijkte methodiek die is afgestemd met de auditcommissie van de Raad.

Naast de voortgang van het beleid (doelstellingen) en de financiële stand van zaken, lichten we in bijlage 1 de stand van zaken toe van het beschikbare inflatiebudget. In bijlage 2 zijn de budgetneutrale mutaties opgenomen en in bijlage 3 hebben we een overzicht opgenomen van de wijzigingen in de begrotingsbedragen vanaf het moment van vaststelling van de Raad in november 2024 tot het moment van het opmaken van deze 2e bestuursrapportage. In bijlage 4 rapporteren we conform het verzoek van uw raad, over de voortgang van de ombuigingen 2025. Als de Raad akkoord gaat met de wijzigingen in deze bestuursrapportage, verwerken we deze in een reguliere begrotingswijziging.

II.

FINANCIËLE SAMENVATTING

Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo Het resultaat van de 2e bestuursrapportage 2025 is voor 2025 € 1.345.000 positief. In onderstaande tabel lichten we de opbouw toe. Er is een structureel negatief effect voor 2026 en verder van € 1,1 miljoen. Dit structurele tekort betreft het tekort op budgetten voor de Jeugd en dit nemen we mee bij het opstellen van de begroting 2026. Resultaat 2e bestuursrapportage 2025 nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Exploitatiebudgetten Financiële consequenties investeringskredieten Algemene Uitkering (meicirculaire 2025) Ruimtelijke projecten Personeel Resultaat 2e bestuursrapportage 2025

bedragen x € 1.000 2027 2028

2025

2026

-83 0 793 0 635

-1.168 0 0 0 0

-1.169 0 0 0 0

1.345

-1.168

-1.169

We lichten de verschillende onderdelen van bovenstaande tabel toe na de onderstaande toelichting op de ontwikkeling van het begrotingssaldo. Na de 2e bestuursrapportage 2025 is het actuele begrotingssaldo voor 2025 gestegen naar € 1.051.000. In onderstaande tabel is de opbouw weergegeven. Actueel begrotingssaldo 2025 inclusief 2e bestuursrapportage nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Meerjarenperspectief Programmabegroting 2025 Septembercirculaire 2024 Raadsbesluiten t/m augustus 2025 Resultaat 1e bestuursrapportage 2025 Prognose begrotingssaldo t/m april 2025 Resultaat 2e bestuursrapportage 2025 Actueel begrotingssaldo

bedragen x € 1.000 2025 268 -228 0 -334 -294 1.345 1.051

Exploitatiebudgetten De bijstelling van de exploitatiebudgetten betekent een nadelig resultaat van € 83.000 in 2025. In onderstaande tabel staan de mutaties per programma weergegeven. We lichten hier de belangrijkste toe en in hoofdstuk IV zijn alle mutaties met een financieel effect verklaard. In bijlage 2 lichten we de budgetneutrale mutaties toe.

Budgetaanpassingen per programma nadelen zijn aangegeven met een min Programma 1 Duurzame en gezonde samenleving 2 Leefbare en bereikbare samenleving 3 Interactie met de samenleving 4 Inclusieve en participatiesamenleving 5 Werkende en lerende samenleving 6 Informatie en kennissamenleving 7 Financiën en bedrijfsvoering 8 Algemeen bestuur AD Algemene dekkingsmiddelen, VPB, onvoorzien en mutaties reserves Totaal budgetaanpassingen

(bedragen x € 1.000) 2025 2026 2027 2028 -76 -60 -60 -60 816 38 38 38 0 0 0 0 -1.816 -1.100 -1.100 -1.100 325 -57 -57 -57 0 0 0 0 -304 -29 -29 -29 44 0 0 0 928 40 39 39 -83 -1.168 -1.169 -1.169

Het voordeel van programma 2 komt met name door hogere legesopbrensten (€ 0,3 miljoen) en lagere kapitaallasten revitalisering als gevolg van vertraging (€ 0,3 miljoen). Programma 4 betreft met name de afwijking van € 1,7 miljoen op de Jeugd/WMO. Een structureel bedrag van € 1,1 miljoen betreft een niet te realiseren taakstelling uit de begroting 2022. Daarnaast is er een nadeel van € 0,85 miljoen op de jeugdzorg als gevolg hogere zorgzwaarte in 2025 en een voordeel van € 0,75 miljoen op de budgetten voor Wmo als gevolg van minder inzet op begeleiding en dagbesteding. Het voordeel bij het programma 5 ontstaat met name door lagere uitgaven van het leerlingenvervoer (€ 0,2 miljoen). Het tekort van Programma 7 betreft met name de tekorten op een aantal ICTprojecten en het voordeel bij de AD betreft een eenmalige nabetaling van de algemene uitkering uit 2023 (€ 0,9 miljoen).

Investeringskredieten We vragen geen aanvullende investeringskredieten aan.

Algemene uitkering In mei 2025 is de Meicirculaire Algemene Uitkering (AU) 2025 verschenen. Via een Raadsvoorstel heeft u begin juli de financiële consequenties van deze circulaire behandeld. De circulaire heeft voor 2025 een netto positief effect van afgerond € 793.000. De oorzaak van het positieve effect is de maatstaf ’Huishoudens met een laag inkomen met drempel” die verhoogd is. Voorzichtigheidshalve is hier 50% van meegenomen. De definitieve vaststelling vindt plaats in de decembercirculaire van 2025. Meicirculaire 2025 Nadelen zijn aangegeven met een min (bedragen x € 1.000) TV 2025 2026 2027 2028 Toelichting budgetaanpassing 0.7 Algemene uitkering 1.228 Effect meicirculaire 2025 0.8 Overige baten en lasten -31 IBO Problematische schulden 0.8 Overige baten en lasten -45 Participatie (IU) soc. Infrastructuur 1.2 Openbare orde en veiligheid -34 Suppletie-uitkering Bommenregeling 0.8 Overige baten en lasten -233 Invoerings/uitvoeringskosten Omgevingswet 0.8 Overige baten en lasten -56 Landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven 6.3 Inkomensregelingen -36 Alleenverdienersproblematiek Totaal budgettair effect 793 0 0 0

Risico’s en kansen Prijsinflatie In de 2e bestuursrapportage 2025 hebben we mogelijke financiële effecten van de prijsinflatie zowel incidenteel als structureel geïnventariseerd, voor zover die nu bekend zijn. De gemeente heeft een relatie met een groot aantal partijen waarmee ze samenwerkt en waaraan ze een jaarlijkse financiële bijdrage verstrekt. De cao-stijgingen en inflatie bij deze verbonden partijen hebben mogelijkerwijs effect op de werkelijke financiële uitgaven in 2025 en de doorwerking daarvan naar de komende jaren. We gaan er vooralsnog van uit dat deze doorwerking past binnen de aanpassing van de Algemene Uitkering van onze gemeente. Voor de begroting 2026 is een aanvullend structureel bedrag van € 1,6 miljoen opgenomen.

Personeel Ontwikkeling personeelsbudget AD 0.8

Algemene baten en lasten

Loonontwikkelingen Pbudget

525

AD 0.8

Algemene baten en lasten

Tijdelijke formatie nav benchmark

110

0 Betreft het eenmalig voordeel loonontwikkeling van het P-budget op basis van de nieuwe cao voor 2025 en 2026 zoals gemeld in de paragraaf Personeel van deze bestuursrapportage. 0 Betreft het eenmalig voordeel van de tijdelijk toegevoegde formatie naar aanleiding van de benchmark. Zie toelichting paragraaf Personeel van deze bestuursrapportage.

Cao-akkoord 2025-2027

Op basis van de uitkomst van de ledenraadpleging is in juni 2025 het Cao-akkoord 1 april 2025 – 1 april 2027 vastgesteld. In de Programmabegroting 2025 is voor premie- en salarisontwikkelingen indicatief 5% (1,2 miljoen) begroot. In het Cao-akkoord zijn de volgende afspraken gemaakt over de structurele loonontwikkeling van totaal 6,7% plus € 35,- nominaal: • 1 april 2025 een loonstijging van 2% • 1 oktober 2025 een loonstijging van 1,85% • 1 januari 2026 het bodem uursalaris 16 euro exclusief schaal A • 1 januari 2026 35 euro nominaal in de salarisschalen • 1 juli 2026 een loonstijging van 1,25% en • 1 januari 2027 een loonstijging van 1,6%. De ingangsdata van de Cao-loonstijgingen vinden plaats op diverse momenten (bijv. 1 oktober 2025 en 1 juli 2026) in het kalenderjaar. Op basis van de afgesproken structurele loonontwikkeling 2025 en 2026 en de huidige inzichten voor de premieontwikkeling 2025 en 2026 betekenen leidt dit tot een eenmalig voordeel van € 525.000 voor 2025 en € 750.000 voor 2026. Het voordeel voor 2026 wordt ingezet voor het (deels) continueren van de verfijning van de hoofdstructuur. De structurele loonontwikkeling vanaf 2027 bedraagt cumulatief 7,5%. Dit is gelijk aan de structurele loonontwikkeling zoals opgenomen in de Kadernota waardoor het effect vanaf 2027 budgetneutraal is.

Ontwikkeling tijdelijk toegekende formatie In de programmabegroting 2025 is € 1,2 miljoen (afgerond) toegekend voor tijdelijke formatie (10,2 fte) voor de duur van 1 jaar (2025). Op dit moment vindt de evaluatie van de effecten van deze tijdelijke formatie plaats. Invulling van de vacatures is voor de meeste functies niet haalbaar gebleken in het 1e kwartaal 2025 maar inmiddels zijn alle vacatures ingevuld op basis van een 6

dienstverband bij onze organisatie of op inhuurbasis. Naar verwachting betekent dit een eenmalig voordeel van € 110.000. Bij de jaarrekening wordt een voorstel gedaan voor overheveling van het eenmalig voordeel naar 2026 zoals aangegeven in de 1e bestuursrapportage. De vacatures kunnen dan, daar waar aan de orde, voor de duur van één jaar ingevuld blijven. Ontwikkeling P-budget In de 1e bestuursrapportage 2025 is het onderstaande gerapporteerd en dit geldt eveneens voor de 2e bestuursrapportage. De gerealiseerde ombuigingen de afgelopen jaren verkleinen de mogelijkheid om financiële knelpunten binnen het P-budget op te vangen. De ondergrens van wat met een goede sturing opgelost kan worden staat onder druk. Hierdoor wordt het risico op overschrijdingen groter. Daarnaast spelen er andere externe factoren zoals de effecten van de krappe arbeidsmarkt, caoafspraken (toename bovenwettelijke verlofuren), het ziekteverzuim en noodzakelijke vervangingen die de druk op het p-budget vergroten. Op basis van de huidige inzichten is de verwachting dat het Pbudget 2025 volledig wordt benut.

III: VOORTGANG DOELSTELLINGEN In dit hoofdstuk geven wij voortgangsduiding van de doelstellingen die opgenomen zijn in het Uitvoeringsprogramma 2022-2026. Dit doen we aan de hand van de indicatoren Kwaliteit – Tijd – Geld.

Naam

Kwali Kwaliteit (toelichting) teit

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

1.1 Duurzaamheid

Groen

Oranje

1.2 Circulair

Groen

Rood

Mede door de inzet van extra tijdelijke capaciteit Groen worden doelen behaald. Het beschikbaar blijven van financiële middelen is noodzakelijk op koers te blijven. Realisatie van ambities en toekomstbestendige energie-infrastructuur vraagt om aanvullende uitvoeringscapaciteit, die grotendeels gerealiseerd kan worden binnen de beschikbare financiële kaders. Financiële middelen voor klimaatadaptatie zijn een aandachtspunt, zowel in het bebouwde- als landelijke gebied. Oranje De verandering van inzamelaar en een soepele overgang voor inwoners heeft veel tijd gevraagd waardoor beperkt ruimte is voor andere activiteiten. Mede door beperkte capaciteit voor circulariteit wordt hier beperkt op ingezet. Er is ruimte om dit in 2026 uit te breiden. Voor circulariteit wordt laagdrempelig ingezet op GWW en woningbouw. Dit is vooral op projectbasis, waarbij de borging en toetsing van de ambities gedurende het proces nog verbeterd kan worden.

1.3 Sport en gezondheid

Groen

1.4 Publieke gezondheid

Oranje

Geld (toelichting)

Binnen het programma duurzaamheid zijn middelen beschikbaar voor circulariteit. De komende maanden wordt een plan opgesteld voor een onderbouwde besteding in 2026. Daarnaast is momenteel met de huidige kennis van nu de inschatting dat de verandering in de huis aan huis inzameling geen extra kosten met zich mee brengen. Wel zijn er bij de overstap eenmalige kosten om de gehele huis aan huis inzameling opnieuw op te zetten. Dit zal de komende maanden in nauw overleg met de inzamelaar verder uitgewerkt moeten worden en eventuele wijzigingen worden opgenomen in de begroting van 2026. Oranje De start van de bouw van het MFSC in Elst is Oranje Gezien de huidige (sterke) prijsontwikkeling vertraagd vanwege het bezwaar bij de Raad van zijn er risico’s van loon- en prijsstijgingen wat State. Wegens wisselingen van projectleiders invloed kan hebben op het totale project. heeft daarnaast de nieuwbouw zwembad Zetten Momenteel wordt inzichtelijk gemaakt welke en de vernieuwing van De Kruisakkers vertraging maatregelen en besluiten er noodzakelijk zijn opgelopen. We voorzien op korte termijn hiervoor om het project uit te kunnen voeren. nieuwe projectleiders aan te stellen.

Uit het jaarverslag 2024 van VGGM blijkt dat ondanks eerdere inspanningen om de basis op orde te krijgen, bleek in 2024 dat de JGZ nog steeds kampt met structurele uitdagingen, waaronder een tekort aan jeugdartsen, toenemende complexiteit en een toenemende werkdruk. Om de continuïteit en kwaliteit van de zorg te waarborgen, is een meerjarig project gestart.

Groen

Naam

Kwali Kwaliteit (toelichting) teit

2.1 Wonen

Oranje

Oranje Wij geven prioriteit aan het thema We zien dat de nieuwbouwopgave steeds verder onder druk komt te staan. Dit heeft voorraadstrategie, dit omvat onder andere diverse oorzaken, zoals juridische procedures, nieuwbouw, benutten bestaande voorraad en ontsluitingsproblematiek en onrendabele betaalbaarheid. Door de extra ambtelijke toppen. Landelijke ontwikkelingen, zoals capaciteit die we dit jaar op wonen hebben, gestegen bouwkosten en netcongestie maken verwachten we op het beter benutten van de plannen nog complexer. Hierdoor blijft naar bestaande voorraad diverse (nieuwe) verwachting de realisatie van woningen in 2025 woonconcepten te stimuleren. Ondanks het en 2026 achter bij de geven van prioriteit aan het thema woningbehoefte. Vanwege de ombuigingen zijn voorraadstrategie, zien we dat resultaten ten er diverse budgetten niet meer beschikbaar. Het aanzien van een groot aantal gaat bijvoorbeeld om de woonadviseur, de woningbouwprojecten achterblijven vanwege aanpak matchmaking en de aanpak dak- en diverse juridische procedures, thuisloosheid. De aanpak matchmaking pakken ontsluitingsproblematiek en onrendabele toppen. we pragmatisch op, aan de aanpak dak- en thuisloosheid geven we geen uitvoering meer en voor de woonadviseur beraden we ons op een eventueel vervolg voor 2026. Op dit moment werken we aan de uitvoering van de acties uit de Woonagenda 2025.

Uw raad ontving op 30 april 2024 een voortgangsrapportage waarin we de resultaten van de acties uit de Woonagenda 2025 met u deelden. In de 2e helft van dit jaar evalueren we de Woonagenda 2025, zodat we vanaf 2026 een Programma Wonen/ Volkshuisvestingsprogramma op kunnen stellen. We werken aan de uitvoering van de prestatieafspraken 2025 en werken aan het uitvoeringsprogramma van de visie wonen, zorg en welzijn. Hierover hebben we geen bijzonderheden te melden.

Groen

2.2 Mobiliteit

Groen

Oranje

2.3 Economie

Groen

2.4 Veiligheid

Oranje

In 2025 is uitvoering gegeven aan het Integraal Veiligheidsplan 2024-2027 (IVP). Door langdurige ziekte, personele wisselingen en een nog niet ingevulde vacature binnen het cluster Integrale Veiligheid, zijn niet alle geplande activiteiten uitgevoerd en is prioriteit gegeven aan de meest urgente veiligheidsopgaven.

Tijd

Tijd (toelichting)

In 2025 is uitvoering gegeven aan het IVP. Door langdurige ziekte, personele wisselingen en een nog niet ingevulde vacature binnen het cluster Integrale Veiligheid, zijn niet alle geplande activiteiten uitgevoerd en is prioriteit gegeven aan de meest urgente veiligheidsopgaven.

Geld

Geld (toelichting)

Voor de uitvoering van de fietsagenda is mogelijk te weinig budget beschikbaar. Bij de verdere planuitwerking wordt gekeken naar aanvullende subsidie mogelijkheden.

Groen

Naam

Kwali Kwaliteit (toelichting) teit

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

2.5 Openbare ruimte

Groen

Oranje

Diverse activiteiten waaronder het vaststellen van de beheerplannen vinden plaats in 2025. Dit vanwege de integrale afstemming tussen de diverse disciplines en prioritering van de projecten.

Oranje

Evaluatie IKP OR vindt plaats na vaststelling beheerplannen.

2.6 Recreatie en toerisme

Oranje

3.1 Participatiecultuur

Groen

3.2 Interactie met de samenleving

Groen

3.3 Dienstbare overheid

Groen

Rood

De uitwerking van het dienstverleningsconcept vraagt meer tijd omdat we, conform de afspraak in het college, een inwonersbelevings-onderzoek uitvoeren naar dienstverlening op onze kanalen. De resultaten daarvan worden gebruikt voor de uitwerking en vaststelling van het dienstverleningsconcept.

Groen

4.1 WMO

Groen

Het Wandelroutenetwerk is afgerond in 2025. De coördinatie is belegd bij het bestaande (fiets)routebureau. Het fysieke beheer en onderhoud wordt in 2026 aanbesteed. De belevingskaart voor Overbetuwe en Lingewaard is feestelijk opgeleverd. De eerste lichting kaarten wordt gratis verstrekt aan inwoners en bezoekers.

Groen

Oranje

Vanaf 2025 heft de gemeente Overbetuwe verblijfsbelasting. In 2026 wordt dit geïnd bij ondernemers die overnachtingen aanbieden. Aanpassing aan tarieven wordt vroegtijdig aangekondigd. Het werkbudget voor recreatie en toerisme is verhoogd met de nieuwe Nota, omdat dit nodig is voor het beheer en onderhoud van het (vergrootte) wandel- en fietsnetwerk, onderhoud van nieuwe klompenpaden, bijdrage aan TVAN. en overige acties uit de nota in samenwerking met Gemeente Lingewaard. Ook het budget voor veerverbindingen is/moet verhoogd omdat de kosten voor de oevergemeenten hoger zijn nu er geen vergoeding uit het verenfonds meer is. Oranje Het budget voor het uitvoeren van een veranderaanpak kennis, vaardigheden, houding en gedrag is in de begroting 2025 gehalveerd. En met ingang van 2026 volledig omgebogen. Voor dit budget worden daarom ook geen meerjarige verplichtingen aangegaan. In het najaar van 2025 verzorgen wij enkele trainingen rond klare taal en helder communiceren. Groen

Naam

Kwali Kwaliteit (toelichting) teit

Tijd

4.2 Jeugdzorg

Groen

4.3 Schuldhulpverlening

Groen

4.4 Armoedebeleid

Groen

Oranje

Groen Het armoedebeleid ligt eind 2025 voor ter besluitvorming bij de raad. De raad heeft eerder al uitgesproken het nieuwe beleidsplan in te laten gaan per 2027. Hoewel de besluitvorming dus dit jaar nog zal plaatsvinden, zal de ingang van het nieuwe beleid pas later zijn.

4.5 Sterke sociale basis sociaal domein 5.1 Participatiewet (re-integratie en participatie) 5.2 Participatiewet (inkomen)

Groen

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

Rood

In 2025 is gestart met de uitvoering van de maatregelen verlagen zorgvragen uit de begroting 2025. De eerste resultaten hiervan zijn positief. Hoewel de inhoudelijke doelstellingen worden gerealiseerd, is er sprake van een aanvullend tekort in de Jeugdzorg. Het tekort kan voor de helft verklaard worden door een stijging in de kosten van de dure jeugdzorg (jeugd-ggz, jeugdzorg met verblijf, jeugd-ggz met opname en gesloten plaatsing). We zien hier meer zeer complexe en daardoor dure casussen. Het gaat hier om zeer kleine aantallen, met een grote financiële impact en weinig sturingsmogelijkheden (o.a. door externe verwijzers, zoals het justitieel kader). Het overige deel van het tekort ontstaat doordat de laatste tranche van de taakstelling uit de begroting 2022 (beleidsplan sociaal domein) niet wordt behaald.

Groen

Naam

Kwali Kwaliteit (toelichting) teit

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

5.3 Onderwijshuisvesting

Groen

Oranje

Er zijn geen nieuwe ontwikkelingen ten opzichte van de vorige bestuursrapportage. Zoals al bekend kan vanwege tegenvallende resultaten van het flora en faunaonderzoek het hoofdgebouw van De Vallei nog niet gesloopt worden. Hierdoor kan er dus niet gestart worden met de nieuwbouw van De Meeuwenberg. De oplevering van de nieuwbouw is op zijn vroegst in 2027.

Oranje

Het leegstandsbeheer van het voormalige hoofdgebouw van De Vallei langer zorgt voor extra geraamde kosten voor o.a. het energiegebruik van €40.000,- per jaar. Basisschool Sam Sam uit Oosterhout groeit harder dan geprognotiseerd. Daarom lukt het Sam Sam vanaf aankomend schooljaar niet meer om de leerlingen onder te brengen op hun huidige locatie. Het is noodzakelijk om tijdelijke huisvesting te plaatsen totdat de nieuwbouw gerealiseerd is. Deze huisvesting wordt op zijn vroegst na de kerstvakantie, begin 2026, in gebruik genomen. De geraamde bedragen voor leegstandsbeheer en tijdelijke huisvesting Sam Sam zijn opgenomen in de kadernota.

5.4 Onderwijs en zorg

Groen

5.5 Kunst, cultuur en erfgoed

Groen

6.1 Toegang tot diensten en producten

Groen

Oranje

Groen De invoering en verplichting van de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (Wmebv) is verschoven naar 1 januari 2026. De invoering van de Persoonlijke Internet Pagina kost meer tijd omdat we deze met komst van een nieuw zaaksysteem implementeren.

6.2 Verantwoord werken met gegevens

Groen

Oranje

6.3 Digitaal en procesmatig werken

Groen

Oranje

7.1 Financiën

Groen

We zijn hard bezig om de genoemde resultaten te behalen. Het nieuwe zaaksysteem (incl. elektronische handtekening), Microsoft 365 en digitale toegangsbeleid worden in ieder geval grotendeels dit jaar uitgerold. Het uitstel van de livegang van het zaaksysteem leidt tot extra kosten zoals hiernaast is toegelicht (zie ook 7.2)

We voorzien frictiekosten omdat we dit jaar onze nieuwe gegevensmakelaar naast de oude aan het inrichten zijn. Zo richten we ons IT-landschap toekomstbestendig in en dit levert vanaf 2027 een structureel voordeel op wat al in de begroting is verwerkt. Oranje We voorzien een (onvermijdelijke) overschrijding van kosten (zie 7.2) inzake ICT. Dit betreft met name het nieuwe zaaksysteem, een kritische applicatie voor onze bedrijfsvoering. De oorspronkelijke datum van livegang -voor deze zomer is niet haalbaar gebleken, als gevolg van technische problemen. Extra middelen zijn benodigd om de invoering van het zaaksysteem succesvol te realiseren. De verwachting is om voor het einde van het jaar live te gaan. Groen

Naam

Kwali Kwaliteit (toelichting) teit

Tijd

7.2 Bedrijfsvoering

Groen

8.1 Regionale samenwerking 8.2 Verbonden partijen

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

Groen

Rood

Voor een veilige toegang tot onze systemen is wordt momenteel geanalyseerd welke aanvullende middelen nodig zijn voor Identity & Access Management (IAM). Daarnaast zijn i.v.m. het uitstel van de livegang van het nieuwe zaaksysteem aanvullende middelen noodzakelijk. Tevens stellen we een beperkt nadeel vast op aansprakelijkheidsstellingen. Tenslotte zijn onze kosten inzake representatie hoger dit jaar in verband met een aantal bijzondere evenementen en een piek in het aantal jubilerende bruidsparen.

Groen

IV: OVERZICHT FINANCIËLE MUTATIES Budgetmutaties 2e Bestuursrapportage 2025 PR

Omschrijving

2025

Nadelen zijn aangegeven met een min

2026

2027

2028

Toelichting

(bedragen x € 1.000)

7.1

Volksgezondheid

Jeugdgezondheidszorg

7.1

Volksgezondheid

VGGM

-45

7.1

Volksgezondheid

VGGM

145

7.3

Afval

Opbrengsten oud papier

100

0 € 30.000 euro voor Go! Wordt gedekt uit beschikbare SPUK middelen. -45 Bijstelling op basis van de gewijzigde begroting VGGM 2025 en 2026 en verder. Het voordeel in 2025 is een ombuiging bij de VGGM, voor 2026 en verder is deze in de meerjarenbegroting verwerkt en per saldo een nadeel. 25k GGD/17k JGZ/3k RVP. Nadeel 45k 2026 ev is 21k GGD/26k JGZ/ -/2k RVP 0 Betreft een eenmalig voordeel in verband met de afrekening van de VGGM over 2024. Publieke Gezondheid 0 Hogere opbrengsten inzameling oud papier.

7.3

Afval

Inzamelkosten oud papier

-41

0 Betreft indexatie inzamelkosten oud papier.

7.3

Afval

7.3

Afval

Opbrengsten verpakkingsafval Afvoer hout

-40

0 Hogere vergoeding verpakkingsafval door eenmalige nabetaling. 0 Betreft indexatie afvoer hout.

7.3

Afval

Afvoer glas

-25

0 Betreft indexatie afvoer glas.

7.3

Afval

Opbrengsten RSTcontainers

-350

7.4

Milieubeheer

Ongediertebestrijding en kadavers

-15

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

VGGM

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

VGGM

2.1

Verkeer en vervoer

Vierdaagse en paardenmarkt

-25

8.1

Ruimtelijke ordening

Kapitaallasten revitalisering

350

8.3

Wonen en bouwen

400

div

WMO

Leges omgevingsvergunningen Woonvoorzieningen

120

div

WMO

Huishoudelijke ondersteuning

-130

div

WMO

Wmo

750

div

Jeugdhulp

Jeugdwet

-2.690

-1.100

0 Het aantal aanbiedingen RST-containers is gedaald waardoor de opbrengsten lager zijn dan begroot. -15 Vanwege strengere weteisen dient de bestrijding van ongedierte door externen partners plaats te vinden. Dit brengt extra kosten met zich mee. 38 Bijstelling op basis van de gewijzigde begroting VGGM 2025 en 2026 en verder. 63k veiligheid/2k Bevolkingszorg. Voordeel 38k 2026 ev is veiligheid 0 Betreft een eenmalig voordeel in verband met de afrekening van de VGGM over 2024. 23k veiligheid/3k bevolkingszorg 0 Betreft de vervanging van borden, bewegwijzering en materialen van de gemeentewerf voor de vierdaagse en paardenmarkt. 0 Door vertraging in uitvoering projecten centrumplannen Driel en Oosterhout zijn er geen kapitaallasten in 2025. 0 Groter aantal aanvragen en enkele grote aanvragen. 0 In 2025 zijn er minder aanvragen ingediend voor grote woningaanpassingen dan waar structureel rekening mee wordt gehouden 0 De vraag naar huishoudelijke ondersteuning stijgt. Dit effect wordt gedempt doordat ook de baten van het abonnementstarief meestijgen. We verwerken dit incidenteel, omdat we verwachten dit bij te sturen doordat we vanaf juni 2025 gestart met de nieuwe werkwijze voor de huishoudelijke ondersteuning. 0 We zien een daling van de kosten bij begeleiding en dagbesteding. Dit lijkt het resultaat te zijn van strenger indiceren en op tijd afschalen.

De kosten dalen sneller dan we hadden voorzien. Dit effect is structureel reeds verwerkt in de ombuiging die is opgenomen in de Programmabegroting 2026. -1.100 In 2025 is gestart met de uitvoering van de maatregelen verlagen zorgvragen uit de

Omschrijving

2025

Nadelen zijn aangegeven met een min

6.1

6.23

2026

2027

2028

Toelichting

(bedragen x € 1.000)

Samenkracht en burgerparticipatie

Kinderopvang

Toegang en eerstelijnsvoorz. intgr 6.60 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Interventieteam

DRAN

-29

DRAN

206

Onderwijskansenbeleid

100

6.3

Inkomensregelingen

Bijzondere bijstand

-115

6.3

Inkomensregelingen

Bijstandsverlening

-766

6.3

Inkomensregelingen

Bijstandsverlening

957

6.5

Re-integratie

Arbeidsparticipatie

-57

0.4

Overhead

Representatie

-25

0.4

Overhead

Aansprakelijkheidsstelling

-30

4 4 5 5

begroting 2025. De eerste resultaten hiervan zijn positief. Hoewel de inhoudelijke doelstellingen worden gerealiseerd, is er sprake van een aanvullend tekort in de Jeugdzorg. Het tekort kan voor de helft verklaard worden door een stijging in de kosten van de dure jeugdzorg (jeugd-ggz, jeugdzorg met verblijf, jeugd-ggz met opname en gesloten plaatsing). We zien hier dit jaar meer zeer complexe en daardoor dure casussen. Het gaat hier om zeer kleine aantallen, met een grote financiële impact en weinig sturingsmogelijkheden (o.a. door externe verwijzers, zoals het justitieel kader). We gaan ervan uit dat dit een incidentele uitschieter is. Het structurele deel van het tekort ontstaat doordat de laatste tranche van de taakstelling uit de begroting 2022 (beleidsplan sociaal domein) niet wordt behaald. De voormalige locatie van het OBC aan de Mozartstraat 12 in Elst wordt tijdelijk gedeeltelijk verhuurd als BSO-locatie. Met de huurinkomsten is nog geen rekening gehouden in de begroting 2025. Voordeel door een afrekening subsidie uit 2020 Gewijzigde begroting DRAN 2025 Vraagafhankelijk vervoer Gewijzigde begroting DRAN 2025 Vervoer Jeugdwet Gewijzigde begroting DRAN 2025 Leerlingenvervoer Voordeel door lagere subsidies en € 30.000 afrekening uit 2024

0 Reiskosten inburgering statushouders. Deze kosten vallen niet binnen de financiële afspraken tussen het Rijk en de gemeenten. Gemeenten kunnen de reiskosten vergoeden onder de bijzondere bijstand. 0 Bijstelling van de verwachte uitkeringen en loonkostensubsidie 0 Bijstelling van de verwachte BUIGinkomsten vanuit het Rijk -57 We zien een groeiende ondersteuningsvraag bij de mensen in ons bestand. De mensen hebben vaak extra ondersteuning nodig om hoger te komen op de participatieladder. Activerend werk kan ook de opstap zijn naar een zinvolle invulling van de dag door bijvoorbeeld vrijwilligerswerk. Mogelijk kan dit leiden tot het volgen van een opleiding of passend werk. De kosten hiervan zullen de komende jaren blijven toenemen. 0 Voor representatie zijn in het voorjaar 2025 onvoorziene kosten gemaakt. Dit komt voornamelijk voort uit een piek in jubilerende echtparen en het vervangen van vlaggen en vlaggenstokken voor de vierdaagse. 0 Bij de Kadernota 2025 is het budget voor aansprakelijkheidsstelling afgeraamd naar 0 ten behoeve van de ombuigingen. Hierbij is aangegeven dat het risico op het uitbetalen van aansprakelijkstellingen blijft bestaan. Mochten er daadwerkelijk kosten worden gemaakt, dan vermelden we deze in de

Omschrijving

2025

Nadelen zijn aangegeven met een min

2026

2027

2028

Toelichting

(bedragen x € 1.000) bestuursrapportage van dat jaar. Dat wordt middels deze mutatie gedaan.

0.4

Overhead

ICT-Projecten

-220

0.4

Overhead

VNG

-29

0.1

Bestuur

Groene Metropool Regio

0.5

Treasury

Deelneming BNG

0.62

OZB niet-woningen

Onroerende zaakbelastingen nietwoningen

0.7

Algemene Uitkering (AU)

Afrekeningen AU voorgaande jaren

900

0.8

Stelpost taakmutaties

participatie

0.9

Vennootschapsbelasting

-25

HKP Div.

Vervoermiddelen

Onderhoud voertuigen

-75

HKP Div.

Vervoermiddelen

Aanbesteding voertuigen

-40

-83

-1.168

-1.169

0 In 2025 verwachten we een eenmalig nadeel van € 220.000 op onze ICTprojecten. Dit wordt met name veroorzaakt door de uitstel van de implementatie van het zaaksysteem, het vervangen van onze gegevensmakelaar en uitfaseren van corsa. Dit zijn kritieke applicatie voor onze bedrijfsvoering. -29 De contributie en de GGU-bijdrage (betreft uitvoering gezamenlijke gemeentelijke activiteiten) zijn de afgelopen jaren harder gestegen dan de indexering van het budget in onze begroting. 0 Op grond van de GR vloeit het positieve saldo 2024 terug naar de deelnemende gemeenten. Voor Overbetuwe gaat het om een bedrag van € 44.000. 0 Hogere dividenduitkering door Bank Nederlandse Gemeenten als gevolg van een hogere nettowinst. 0 De Waarderingskamer heeft de werkelijke procentuele waardemutatie voor nietwoningen (4,7%) hoger bepaald dan in eerste instantie ingeschat (2%). Dit leidt tot een eenmalig voordeel van de OZBopbrengst niet-woningen van € 80.000. Bij het bepalen van de OZB-tarieven voor 2026 worden de OZB-tarieven van 2025 gecorrigeerd met de nieuwe waardestijgingsprecentages conform de huidige systematiek. 0 Zoals aangegeven bij de decembercirculaire 2024 zijn de aantallen voor de maatstaf 'Huishoudens met een laag inkomen met drempel' geactualiseerd door het CBS. De voordelen hiervan zijn voor 2025 en verder verwerkt in de huidige begroting.

Een eventueel positief effect voor 2024 zal als incidenteel bedrag worden meegenomen bij de definitieve vaststelling eind 2025. Inmiddels zijn de aantallen voor uitkeringsjaar 2023 op definitief gezet waardoor Overbetuwe een eenmalige nabetaling heeft ontvangen. Voor uitkeringsjaar 2024 hebben de aantallen nog de status 'voorlopig' maar de verwachte nabetaling is al wel uitgekeerd. Deze mutatie betreft het eenmalig voordeel van beide uitkeringsjaren. 39 Taakmutatie septembercirculaire 2023 participatie 0 Hogere kosten van doen van aangifte 2023 door PWC en tevens alvast kosten voor aangifte 2024 door overstap naar goedkopere partij voor het doen van de jaarlijkse aangifte. 0 Toenemende onderhoudskosten in verband met veroudering wagenpark. 0 Betreft eenmalige begeleidingskosten complexe aanbesteding voertuigen conform vervangingsfonds. -1.169

BIJLAGE 1: PRIJSINFLATIE Bij het afsluiten van een (meerjarig) inkoopcontract maken we ook afspraken over de prijsinflatie gedurende de looptijd. Om deze prijsaanpassingen op te kunnen vangen wordt jaarlijks in de Kadernota een budget opgenomen. Op de taakvelden waar geen ruimte is om de indexering op te vangen, wordt normaliter het budget aangepast. Daartegenover staat een verlaging van het beschikbare budget voor de prijsinflatie. In de begroting 2025 is de stelpost prijsinflatie berekend op € 1,4 miljoen (gebaseerd op het IMOCpercentage van 2,2%). Verloop stelpost prijsinflatie nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Kadernota 2025 2e bestuursrapportage 2025 Restant saldo

(bedragen x € 1.000) 1.360 -1.354 6

In totaal hebben we voor € 2,6 miljoen posten geïnventariseerd die te relateren zijn aan de prijsinflatie. In onderstaande tabel lichten we deze mutaties per taakveld toe. In het overzicht budgetneutrale mutaties lichten we alle individuele mutaties toe. Bedragen (x € 1.000) Prognose 2025 -294 -6 -6 -14 -35 -67 -161 -294

Incidenteel 2025 -133 0 0 0 0 0 0 -220

Structureel vanaf 2025 -161 -6 -6 -14 -35 -67 -161 -74

Bibliotheek en lokale omroep

-74

Antidiscriminatievoorziening 6.1 Toezicht kinderopvang 6.22 Lokaal maatwerk VGGM 6.1 t/m 6.822 Zorgkosten Wmo 6.1 t/m 6.822 Zorgkosten Jeugd Div. Verzekeringen Totaal inventarisatie prijsinflatie 2e bestuursrapportage 2025

-2 -26 -38 -500 -970 -110 -2.597

0 0 0 -300 -590 0 -1.243

-2 -26 -38 -200 -380 -110 -1.354

Taakveld 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 2.1 2.1 en 5.7 4.3, 5.3, 6.1, 6.21, 6.22 en 6.3 5.6 6.1

Omschrijving ICT overig Luchtfoto's Verordeningenbeheer Archiefbewaarplaats Portikosten Wegen Bestek openbare ruimte Subsidies welzijnspartners

Voor de totale claim van € 2.597.000 is in de begroting 2025 maar € 1.360.000 aan financiële ruimte beschikbaar. Het beschikbare bedrag zal daarom naar rato worden verdeeld. Dit betekent een toekenningspercentage van 52%. In de Kadernota 2026 is aanvullende dekking opgenomen voor prijsinflatie, waardoor het tekort op inflatie zich alleen incidenteel in 2025 voordoet.

BIJLAGE 2: BUDGETNEUTRALE MUTATIES Budgetneutrale wijzigingen 2e bestuursrapportage 2025 Nadelen zijn aangegeven met een min PR TV Overboeking van taakveld 4 6.22 Toegang en eerstelijnsvoorz. jeugd 1 7.1 Volksgezondheid AD 0.64 Overheadsvergoeding belastingsamenwerking

(bedragen x € 1.000) 2025 2026 2027 2028 Toelichting budgetaanpassing 0

0 101

-23 101

-62 62

0 0

0 Verdeling gewijzigde begroting MGR 2025 WSP 0 Verdeling gewijzigde begroting MGR 2025 Regionale facilitering Zorg 0 Verdeling gewijzigde begroting MGR 2025 CMI

0 0

0 Verdeling gewijzigde begroting MGR 2025 WgSW 0 Verdeling gewijzigde begroting MGR 2025

Divers Divers Overheadsvergoeding -101 belastingsamenwerking Inkomensregelingen 0 5 6.3 Samenkracht en 0 4 6.1 burgerparticipatie 5 Onderwijsbeleid en 9 4.3 leerlingenzaken 4 Toegang en eerstelijnsvz, 3 6.23 Integraal 5 25 6.5 Arbeidsparticipatie 4 Samenkracht en -9 6.1 burgerparticipatie 4 Samenkracht en -2 6.1 burgerparticipatie 5 -273 6.4 WSW en beschut werk 5 247 6.4 WSW en beschut werk Raming baten/lasten specifieke uitkeringen en subsidies

23 Nu Niet Zwanger VGGM vanTV6.22 naar 7.1

-23 Nu Niet Zwanger VGGM vanTV6.22 naar 7.1 101 Zowel de overheadsvergoeding voor de belastingsamenwerking als de gemaakte kosten hiervoor op diverse taakvelden, zoals porti en software, zijn gestegen. Vanwege het rechtmatig ramen worden deze mutaties verwerkt. -101 -101 -101 Zie bovenstaand. -62 Schuldhulpverlening sante coach bij schulden 62 Algemeen Maatschappelijk Werk sante coach bij schulden 0 Verdeling gewijzigde begroting MGR 2025 Onderwijs leerplicht 0 Verdeling gewijzigde begroting MGR 2025 Inkoop

7.4

Spuk Lokale Aanpak Isolatie

0 1.622

7.4

Spuk Lokale Aanpak Isolatie

1.622

7.4

Spuk CDOKE duurzaamheid

400

7.4

Spuk CDOKE duurzaamheid

-400

5 5 5

6.5 6.5 4.3

0 0 0

4.3

Reïntegratie ESF -91 Reïntegratie ESF 91 SPUK NPO -248 coronagerel.onderwijsvertraging SPUK NPO 248 coronagerel.onderwijsvertraging 0

0 Ramen van de baten en lasten van de Spuk LAI conform de doelstellingen van het programmaplan duurzaamheid. 0 Ramen van de baten en lasten van de Spuk LAI conform de doelstellingen van het programmaplan duurzaamheid. 0 Ramen van de baten en lasten van de aanvullende Spuk CDOKE om de doelstellingen van het programmaplan duurzaamheid te realiseren. 0 Ramen van de baten en lasten van de aanvullende Spuk CDOKE om de doelstellingen van het programmaplan duurzaamheid te realiseren. 0 Raming lasten ESF-gelden 0 Raming baten ESF-gelden 0 Raming lasten NPO

0 Raming baten NPO

BIJLAGE 3: OVERZICHT BEGROTINGSMUTATIES

Ontwikkeling begrotingssaldi 2025 (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting

Begroting na wijziginge n. 1e berap 2025

183

5.2 Sportaccommodaties

1.770

1.795

7.1 Volksgezondheid

2.451

7.2 Riolering

-1.709

2.098 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 2.475 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 -1.709

7.3 Afval

-2.218

-2.158 Overhevelingen 2024

7.4 Milieubeheer

1.877

1.910

2.353 Overhevelingen 2024

2.388

2.446

3.276

Programma 2. Leefbare en bereikbare samenleving 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer

3.861

1.2 Openbare orde en Veiligheid

1.206

2.1 Verkeer en Vervoer

6.130

6.187

2.2 Parkeren

180

1.246 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 6.976 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 180

2.5 Openbaar vervoer

103

3.1 Economische ontwikkeling

444

454 Overhevelingen 2024

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

-18

3.3 Bedrijfsloket- en regelingen

3.4 Economische promotie

-136

4.876

4.840

8.1 Ruimtelijke Ordening

964

5.403 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 964

8.2 Grondexpl. (niet bedrijventerreinen

-417

-408 Overhevelingen 2024

8.3 Wonen en bouwen

430

17.763

17.649

0.2 Burgerzaken

389

Totaal Programma 3. Interactie met de samenleving

389

4.039

4.043

Programma 1. Duurzame en gezonde samenleving 5.1 Sportbeleid en activering

7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totaal Programma 1. Duurzame en gezonde samenleving

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.

Totaal Programma 2. Leefbare en bereikbare samenleving

Begroting Toelichting na wijziginge n

183

580 Overhevelingen 2024 en Budget woonwagenstandplaatsen Platenmakersstr. Cf 2025-005635 19.210

Programma 3. Interactie met de samenleving

Programma 4. Inclusieve en participatiesamenleving 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

4.492 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 en verdeling POK-middelen 2025

Ontwikkeling begrotingssaldi 2025 (bedragen x € 1.000)

6.21 Toegang en eerstelijnsvoorz. WMO

634

Begroting na wijziginge n. 1e berap 2025 634

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorz. jeu

1.236

6.23 Toegang en eerstelijnsvz, Integr

2.635

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

2.317

6.711 Huishoudelijke hulp (WMO)

5.271

6.712 Begeleiding (WMO)

3.962

6.713 Dagbesteding (WMO)

874

6.714 Overige maatw.arrangementen (WM

216

6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal

261

6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal

11.780

6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk

119

6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal

111

6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal

4.172

6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk

647

6.791 PGB WMO

409

6.792 PGB Jeugd

430

6.81a Beschermd wonen (WMO)

193

6.81b Maatsch.- en vrouwenopvang (WMO

43 Mutaties BMR1-2025

6.82a Jeugdbescherming

604

6.82b Jeugdreclassering

6.91 Coördinatie en beleid WMO

6.92 Coördinatie en beleid jeugd

40.118

40.123

40.292

Programma 5. Werkende en lerende samenleving 4.2 Onderwijshuisvesting

4.776

4.811

4.822 Overhevelingen 2024

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzake

3.747

3.748

3.703 Mutaties BMR1-2025

5.3 Cultuurpresentatie, prod, partici

453

5.5 Cultureel erfgoed

294

5.6 Media

1.017

6.3 Inkomensregelingen

3.075

3.497 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 en verdeling POK-middelen 2025

6.4 WSW en beschut werk

3.867

4.053 Mutaties BMR1-2025

6.5 Arbeidsparticipatie

1.683

1.783 Verdeling POK-middelen 2025

Totaal Programma 5. Werkende en lerende samenleving

18.912

18.948

19.643

Totaal Programma 4. Inclusieve en participatiesamenleving

Programma 6. Informatie en kennissamenleving

Primaire begroting

Begroting Toelichting na wijziginge n

731 Mutaties BMR1-2025 en Verdeling POKmiddelen 2025 1.352 Mutaties BMR1-2025 en Verdeling POKmiddelen 2025 2.008 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 en mutaties pers. aanp lnkstn nav verfijning hoofdstructuur 2.817 Mutaties BMR1-2025 5.244 Mutaties BMR1-2025 en heronderz. Huishoudelijke ondersteuning cf 2025032179 3.862 Mutaties BMR1-2025

11.536 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 119

474 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 294

Ontwikkeling begrotingssaldi 2025 (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting

Begroting na wijziginge n. 1e berap 2025

Begroting Toelichting na wijziginge n

0.4 Overhead

20.711

20.677

Totaal Programma 7. Financiën en bedrijfsvoering

20.711

20.677

21.694 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 en mutaties pers. aanp lnkstn nav verfijning hoofdstructuur, Personeel: mutaties juli 2025, Personeel: correctie meerkeuzemenu 2025, Personeel: aanpassing budget o.b.v. nieuwe CAO 2025 21.694

0.1 Bestuur

2.534

2.572 Mutaties BMR1-2025

Totaal Programma 8. Algemeen bestuur

2.534

2.572

Algemene dekkingsmiddelen, VPB, onvoorzien en mutatie reserves 0.5 Treasury

-434

-441

-404 Overhevelingen 2024

0.61 OZB woningen

-6.504

0.62 OZB niet-woningen

-4.100

0.64 Belastingen Overig

-523

-388

-92.038

-91.074

0.8 Overige baten en lasten

3.884

3.113

0.9 Vennootschapsbelasting

-3.378

-3.424

268

-102.815

-102.766

Programma 7. Financiën en bedrijfsvoering

Programma 8. Algemeen bestuur

0.7 Alg. uitk. en ov. uitk. gemeentef.

0.10 Mutaties reserves 0.11 Result. rekening van baten en lst

Totaal Algemene dekkingsmiddelen, VPB, onvoorzien en mutatie reserves Totaal Programmabegroting 2025

-91.682 Mutaties BMR1-2025 4.545 Mutaties BMR1-2025 en overhevelingen 2024 en verdeling POK-middelen 2025, mutaties pers. aanp lnkstn nav verfijning hoofdstructuur, Personeel: mutaties juli 2025, Personeel: correctie meerkeuzemenu 2025, Personeel: aanpassing budget o.b.v. nieuwe CAO 2025 10 -8.214 Overhevelingen 2024 en Bijdr AR: Heronderz. huish. ondersteuning -339 Nadelig saldo mutaties BMR1-2025 en Woonwagenstandplaatsen Platenmakersstraat -107.075

BIJLAGE 4: VOORTGANG OMBUIGINGEN 2025 Nr.

Naam ombuiging

Bedrag

Struct.

Situatie

Toelichting = Volledig gerealiseerd in 2025 = Wordt deels gerealiseerd in 2025 = Realisatie in 2025 niet mogelijk

Programma 1 - Duurzame en gezonde samenleving -

Zwembadkaartjes

-56.000

Sportaccommodaties huurinkomsten

-27.000

Programma 2 - Leefbare en bereikbare samenleving 2.03 Extra verkoop grond

-45.000

2.06

-20.000

-250.000

Nee

-200.000 -25.000 -15.000

Ja Ja Ja

-30.000

Programma 4 - Inclusieve en participatiesamenleving 4.01 Maatregelen verlagen zorgvragen

-500.000

4.03 4.05 4.08

-25.000 -40.000 -50.000

Ja Ja Ja

-16.000 -21.000

Ja Ja

2.09 2.09 -

Niet bestede presentiegelden bouw- en woningtoezicht Ingroeimodel groot onderhoud structureel deel Ingroeimodel groot onderhoud incidenteel deel Beheerplannen Woonadviseur Lagere kapllasten TV Wonen (i.p.v. ombuiging woonvisie)

Tarieven zijn verhoogd. Realisatie van extra 56K aan opbrengst ligt nog op koers. Pas eind 2025 wordt duidelijk of het volledig is gerealiseerd Tarieven zijn verhoogd. Realisatie van extra 27K aan opbrengst ligt nog op koers. Pas eind 2025 wordt duidelijk of het volledig is gerealiseerd

Van totale geraamde opbrengst van 80K is tot dusver helft gerealiseerd

Programma 3 - Interactie met de samenleving 3.01

Veranderaanpak voor 50% uit opleidingsbudget

Niet stimuleren mantelzorgwaardeing Minder inzet activ. dagbested. Minder inzet innovatieve projecten binnen SD Nieuwbouw 50 ipv 40 jaar MFC Valburg Nieuwbouw 50 ipv 40 jaar MFC Herveld

In de Programmabegroting 2025 is een ombuiging van € 500.000 opgenomen onder de noemer maatregelen verlagen zorgvragen. Door middel van diverse maatregelen sturen we erop om de zorgvraag te verlagen. Over deze maatregelen bent u middels de 1e bestuursrapportage 2025 geïnformeerd. In de halfjaarrapportage SD is een daling van het aantal cliënten bij WMO begeleiding en dagbesteding zichtbaar en dit zien we ook terug in een afname van deze kosten. Bij ambulante behandeling jeugd zien we dat we dat de maandelijkse kosten lager zijn, ondanks een stijging in het aantal unieke cliënten behandeling. Ook bij ambulante begeleiding jeugd is een lichte daling van de gemiddelde kosten per cliënt zichtbaar, bij een ongeveer gelijkblijvend aantal cliënten. Per 1 juni is de toegang van de huishoudelijke hulp anders ingericht. Het is nog te vroeg om hiervan effecten te kunnen zien. Overall verwachten we aan het einde van het jaar deze ombuiging ruimschoots te behalen. Daarnaast zien we echter een stijging van kosten bij de duurdere vormen van jeugdhulp met verblijf, zie hiervoor ook de halfjaarrapportage SD. Dit leidt tot een bijstelling in deze 2e bestuursrapportage 2025.

Nr.

Naam ombuiging

Bedrag

Struct.

SD Welzijnsorganisaties

-300.000

-50.000

-300.000 -100.000

Ja Ja

-134.000

Nee

Situatie

Toelichting In verband met frictiekosten is € 200.000 in 2025 niet haalbaar en is in de eerste Berap 2025 is € 200.000 teruggedraaid. De resterende ombuiging van € 100.000 is gerealiseerd.

Programma 5 - Werkende en lerende samenleving 5.08 5.17 5.24

Peuterspeelzalen minder inzet voor niettoeslagouders Uitgaven uitkeringen Afschrijvijvingstermijn schoolgebouwen 50 jaar ipv 40 jaar Uitstel nieuwbouw Meeuwenberg Programma 7 - Financiën en bedrijfsvoering

7.01

Juridische procedures

-36.825

7.02 7.03

Kosten inkoop algemeen Aframen budget aansprakelijkheidsstellingen

-11.175 -15.000

Ja Ja

7.12 7.14

Lager budget kopieerkosten Lager budget porti

-25.000 -15.000

Ja Ja

7.15 7.15

P-budget niet meer ramen op max schaal P-budget niet max schaal verhoging van bedrag Lager budget gratificaties en boter bij de vis Inzet budget inflatiecorrectie 2024 Vrijval kapitaallasten

-250.000 -52.000

Ja Ja

-30.000 -756.000 -211.000

Ja Ja Nee

Algemene dekkingsmiddelen, VPB en onvoorzien A.09 Aframen post onvoorzien

-50.000

A.12 Invoering forenzenbelasting

-35.000

OZB woningen 2% OZB niet-woningen 5% OZB niet-woningen 5%

-129.000 -104.000 -52.000

OZB niet-woningen eigenaren 2,5% OZB niet-woningen gebruikers 2,5% Lijkbezorging Hondenbelasting Precario Participatiebudget

-53.000 -37.000 -17.000 -38.000 -3.000 -200.000

Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja

7.23 -

TOTAAL

Wordt grotendeels gerealiseerd in 2025. Het blijft afhankelijk van het aantal en de complexiteit van de juridische dossiers of er expertise van buitenaf nodig is. Tot en met 12 augustus € 20.000 aan schadevergoedingen betaald terwijl het budget verlaagd is naar 0. Hiervoor wordt een financiële afwijking opgenomen in de 2e berap 2025. De kostendaling in verband met digitalisering weegt vooralsnog niet op tegen de hogere bezorgprijzen per poststuk. Vanwege kwaliteitsredenen is er overgestapt van leverancier. In de 2e berap 2025 wordt hiervoor een financiële claim opgenomen.

De forenzenbelasting is ingevoerd. Echter is het aantal eenheden waarover belasting wordt betaald nog onbekend. Dit moet blijken uit het eerste ervaringsjaar 2025.

-4.574.000

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=OverBetuwe&id=ba02ba9e-5010-49b7-bef5-b362c6d65dcd