Document · PDF

24-11-05.15 Relevant stuk, 2e Bestuursrapportage 2024

Gemeenteraadsvergadering 5 november 2024, gemeente OverBetuweBij agendapunt: 2e Bestuursrapportage8.108 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

2e Bestuursrapportage 2024

Registratienummer: 2024-054841

INHOUDSOPGAVE I.

Inleiding ........................................................................................................................................... 3

II.

Financiële samenvatting .................................................................................................................. 4 Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo ......................................................................................... 4 Exploitatiebudgetten ............................................................................................................................ 4 Investeringskredieten .......................................................................................................................... 5 Algemene uitkering .............................................................................................................................. 6 Ruimtelijke projecten ........................................................................................................................... 6 Risico’s en kansen ............................................................................................................................... 6 Personeel............................................................................................................................................. 7

III: Voortgang doelstellingen .................................................................................................................... 8 IV: Overzicht financiële mutaties ........................................................................................................... 18 Bijlage 1: Prijsinflatie ............................................................................................................................. 23 Bijlage 2: Budgetneutrale mutaties ........................................................................................................ 25 Bijlage 3: Overzicht begrotingsmutaties ................................................................................................ 28

INLEIDING

Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2024. Aan de hand van deze rapportage informeert het college de gemeenteraad over de voortgang van de doelstellingen uit de programmabegroting 2024 en over de verwachte budgetafwijkingen (>€ 25.000) in de begroting 2024. Op basis van de realisatie van 1 april tot en met 1 september 2024 is het verwachte resultaat € 0,4 miljoen negatief. Dit resultaat wordt met name veroorzaakt door een negatief resultaat op de meicirculaire 2024. Het resultaat op de exploitatiebudgetten is per saldo nihil, echter er zitten een aantal materiële positieve en negatieve afwijkingen. Zo is er een voordeel op de opvang van de Oekraïners van € 1,0 miljoen voorzien en verwachten we een nadeel van € 1,3 miljoen op de uitgaven van de Jeugd. We lichten de afwijkingen verder toe in deze rapportage. Het resultaat over de hele periode van 1 januari tot 1 september bedraagt € 2,0 miljoen negatief. Bij de 1e bestuursrapportage hadden we een tekort van € 1,6 miljoen. Met name door de financiële effecten van de nieuwe tarieven van de Jeugdzorg en de WMO We zullen in de laatste maanden van 2024 actief blijven sturen om binnen de budgetten te blijven. Mocht bij het opstellen van de jaarrekening 2024 er nog een tekort zijn, dan zullen we dat ten laste van de algemene reserve brengen. We rapporteren over de afwijkingen in het beleid middels de doelstellingen.

Dat doen we aan de hand van de factoren Tijd, Kwaliteit en Geld. We gebruiken kleuren om de voortgang aan te geven. De Raad heeft aangegeven dat eenduidigheid in het kleurgebruik voor alle rapportages wenselijk is. Een voorstel hiertoe leggen we binnenkort voor aan de auditcommissie. In hoofdstuk IV vindt u het totaaloverzicht van de voorgestelde budgetaanpassingen. Naast de voortgang van het beleid (doelstellingen) en de financiële stand van zaken, lichten we in bijlage 1 de stand van zaken toe van het beschikbare inflatiebudget. In bijlage 2 zijn de budgetneutrale mutaties opgenomen. En in bijlage 3 hebben we een overzicht opgenomen van de wijzigingen in de begrotingsbedragen vanaf het moment van vaststelling van de Raad in november 2023 tot het moment van het opmaken van de 2e bestuursrapportage. Als de Raad akkoord gaat met de wijzigingen in deze bestuursrapportage, verwerken we deze in het begrotingsoverzicht bij de 2e bestuursrapportage.

II.

FINANCIËLE SAMENVATTING

Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo Het resultaat van de 2e bestuursrapportage 2024 is € 368.000 negatief. Dit negatieve resultaat ontstaat met name door het negatieve resultaat op de meicirculaire van € 238.000. Resultaat 2e bestuursrapportage 2024 nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Exploitatiebudgetten Financiële consequenties investeringskredieten Algemene Uitkering (meicirculaire 2024) Ruimtelijke projecten Personeel Resultaat 2e bestuursrapportage 2024

2024

bedragen x € 1.000 2026 2027

2025

-22 -18 -238 -90 0 -368

-205 -14 0 0 0 -219

-280 -14 0 0 0 -294

We lichten de verschillende onderdelen van bovenstaande tabel toe na de onderstaande toelichting op de ontwikkeling van het begrotingssaldo. Na de 2e bestuursrapportage 2024 is het actuele begrotingssaldo voor 2024 gedaald van € 1,6 miljoen naar een negatief saldo van € 2,0 miljoen als gevolg van het resultaat van de 2e bestuursrapportage 2024. Zie bijgaande tabel voor de mutaties. Actueel begrotingssaldo 2024 inclusief 2e bestuursrapportage nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Begrotingssaldo 1e bestuursrapportage 2024 Aanvullende raadsbesluiten t/m september 2024 Begrotingssaldo Resultaat 2e bestuursrapportage 2024 Actueel begrotingssaldo

bedragen x € 1.000 2024 -1.596 0 -1.596 -368 -1.964

Exploitatiebudgetten De bijstelling van de exploitatiebudgetten betekent een nadelig resultaat van € 22.000 over de periode 1 april – 1 september 2024. In onderstaande tabel staan de mutaties per programma weergegeven. We lichten hier de belangrijkste verschillen toe en in hoofdstuk IV zijn alle mutaties met een financieel effect verklaard. In bijlage 2 lichten we de budgetneutrale mutaties toe. Budgetaanpassingen per programma nadelen zijn aangegeven met een min Programma 1 Duurzame en gezonde samenleving 2 Leefbare en bereikbare samenleving 3 Interactie met de samenleving 4 Inclusieve en participatiesamenleving 5 Werkende en lerende samenleving 6 Informatie en kennissamenleving 7 Financiën en bedrijfsvoering 8 Algemeen bestuur AD Algemene dekkingsmiddelen, VPB, onvoorzien en mutaties reserves Totaal budgetaanpassingen

2024 -52 395 -35 -1.495 578 0 95 -613 1.105 -22

2025 -35 -86 60 0 0 1 -55 -149 60 -204

2026 -35 -86 -15 0 0 2 -55 -149 60 -278

2027 -35 -86 -15 0 0 3 -55 -149 60 -277

In programma 2 verwachten we een voordeel van € 0,4 miljoen met name als gevolg van de vrijval kapitaallasten door latere realisatie van de centrumplannen van Driel en Oosterhout en het ondergronds brengen van kabels. Stijgende uitgaven voor met name de Jeugdzorg als gevolg van complexere zorgvragen, leiden in programma 4 tot aanvullende uitgaven van € 1,3 miljoen. Ook de uitgaven voor de huishoudelijke hulp nemen toe met € 0,4 miljoen als gevolg van een toename van de vraag. We voorzien een vrijval van € 0,3 miljoen in de woonvoorzieningen in de WMO als gevolg van minder vraag in 2024. In programma 5 Werkende en lerende samenleving verwachten we een voordeel van € 0,4 miljoen op de uitkeringen als gevolg van een hoger beschikbaar budget. Daarnaast verwachten we minder uit te geven aan de energietoeslag, als gevolg van minder aanvragen. Dit leidt tot een vrijval van € 0,3 miljoen. Als gevolg van onderbesteding op het budget voor participatie verwachten we een voordeel van € 0,1 miljoen op programma 7. In programma 8 Algemeen bestuur doen we extra uitgaven voor de voorziening van voormalige wethouders ad € 0,5 miljoen en hogere vergoeding ad € 0,1 miljoen voor raadsleden en college van B en W als gevolg van de nieuwe CAO. Het voordeel op de Algemene dekkingsmiddelen betreft voor € 1,0 miljoen de opvang van Oekraïners.

En daarnaast verwachten we een (structureel) voordeel op de OZB van € 0,1 miljoen als gevolg van areaaluitbreiding.

Investeringskredieten In deze rapportage vragen we vier investeringskredieten aan. Spoorkruisingen Rijksweg Noord Momenteel wordt het project Spoorkruisingen Rijksweg Noord afgewikkeld door ProRail. De verwachting is dat dit project zal worden afgesloten met een tekort van € 350.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de afkoopsom van het beheer en onderhoud. De extra kapitaallasten bedragen € 11.700 per jaar en doen zich voor vanaf 2025 (werk gereed in 2024) Riolering spoorkruisingen Rijksweg Noord Voor de het project Spoorkruisingen Rijksweg Noord wordt vanuit het GRP € 160.000 bijgedragen. Voor dit bedrag wordt een investeringskrediet geopend. De kapitaallasten hiervan bedragen € 4.063 per jaar en doen zich voor vanaf 2025 (werk gereed in 2024). Deze kapitaallasten worden gedekt door de rioolheffing en dus is er geen budgettair effect voor het begrotingssaldo. Infra Heteren Centrum De verwachting is dat het project Infra Heteren Centrum wordt afgerond met een overschrijding van circa € 45.000. Dit wordt veroorzaakt door: - Saneringskosten (afvoer verontreinigde grond) - Extra bouwteamkosten in verband met het stilleggen en opnieuw starten van de werkzaamheden. De extra kapitaallasten bedragen € 1.504 per jaar en doen zich voor vanaf 2025 (werk gereed in 2024).

Kunstgrasveld Excelsior Zetten Bij voetbalvereniging Excelsior in Zetten vervangen we de toplaag van het huidige kunstgrasveld. Dit betreft een investering van € 317.000. Met de kapitaallasten is rekening gehouden in de begroting 5

2024 (kapitaallasten vanaf het jaar 2025). We vragen via deze bestuursrapportage het bijbehorende krediet aan.

Algemene uitkering Eind mei 2024 is de Meicirculaire Algemene Uitkering (AU) 2024 verschenen. Via een TIC heeft de Raad eind juni kennisgenomen van de financiële consequenties van deze circulaire. De circulaire heeft voor 2024 een netto negatief effect van afgerond € 238.000. Dit effect is conform onderstaande tabel verwerkt. Meicirculaire 2024 Nadelen zijn aangegeven met een min TV 0.7 Algemene uitkering 0.7 Algemene uitkering 1.2 Openbare orde en veiligheid 6.5 Arbeidsparticipatie 6.82a Jeugdbescherming 0.8 Overige baten en lasten Totaal budgettair effect

(bedragen x € 1.000) 2024 2025 2026 2027 Toelichting budgetaanpassing 1.245 Effect meicirculaire 2024 -617 Effect CAO stijging (reeds opgenomen in 1e bestuursrapportage 2024) -623 Suppletie-uitkering Bommenregeling -63 Verhoging rijksbijdrage beschut werk -65 Werkdrukverlaging jeugdbescherming -115 Infrastructuur sociaal ontwikkelbedrijven -238 0 0 0

Ruimtelijke projecten Uit de voortgangsrapportage ruimtelijke projecten komen een tweetal financiële mutaties die zijn verwerkt in deze bestuursrapportage. Ruimtelijke projecten Nadelen zijn aangegeven met een min 1.000) TV

(bedragen x € 2024

2025

2026

8.1 Ruimtelijke ordening

-65

8.2 Grondexploitatie

-25

0 Te treffen voorziening voor niet door te berekenen plankosten faciliterende projecten. 0 Kosten afwikkeling Commandiet Westeraam BV.

-90

Totaal budgettair effect

2027

Toelichting budgetaanpassing

Risico’s en kansen Prijsinflatie In de 2e bestuursrapportage 2024 hebben we de financiële effecten van de prijsinflatie geïnventariseerd, voor zover die nu bekend zijn. Zoals uit de afzonderlijke paragraaf prijsinflatie blijkt, is de claim op deze post (€ 3,1 miljoen), hoger dan het beschikbare budget (€ 1,9 miljoen). Dit betekent dat we mogelijkerwijs eind 2024 op een aantal budgetten tekort gaan komen (€ 1,2 miljoen). We sturen actief bij om eventuele tekorten binnen de betreffende taakvelden te kunnen oplossen. De gemeente heeft een relatie met een groot aantal partijen waarmee ze samenwerkt en waaraan ze een jaarlijkse financiële bijdrage verstrekt. De cao-stijgingen en inflatie bij deze verbonden partijen hebben effect op de werkelijke uitgaven voor de gemeente en de doorwerking daarvan naar de komende jaren. We constateren dat de vergoeding die de gemeente krijgt vanuit het Rijk op onderdelen niet toereikend is om de gestegen inflatie te dekken. Dit betekent dat we binnen de begroting na zullen gaan op welke wijze we deze (structurele) tekorten kunnen dekken. 6

Personeel Ontwikkeling personeelsbudget In de 1e bestuursrapportage is aangegeven dat bij de 2e bestuursrapportage meer zicht zou zijn op de ontwikkeling van het P-budget 2024 en dat dan nadere rapportering plaatsvindt. Voor schuldhulpverlening is in de 1e bestuursrapportage een positief effect gemeld van € 156.000. Hierbij is opgemerkt dat dit voordeel integraal wordt meegenomen bij de analyse van de ontwikkeling van het P-budget 2024 bij de 2e bestuursrapportage. Op basis van de ontwikkeling van het P-budget tot en met eind augustus 2024 is de verwachting dat het P-budget volledig wordt benut. In deze bestuursrapportage zijn er geen relevante afwijkingen .

III: VOORTGANG DOELSTELLINGEN In dit hoofdstuk geven wij voortgangsduiding van de doelstellingen die opgenomen zijn in het Uitvoeringsprogramma 2022-2026. Dit doen we aan de hand van de indicatoren Kwaliteit – Tijd – Geld. De volgende kleuraanduiding geeft de situatie per 1 september 2024 aan: uitvoering vindt plaats conform de gestelde kaders afwijking t.o.v. de actuele kaders impact van de afwijking vraagt nieuw besluit nog niet gestart // nog niet van toepassing In onderstaande tabel zijn alle doelstellingen voorzien van een kleuraanduiding. Als een of meer van indicatoren van een doelstelling oranje en/of rood gearceerd zijn, lichten we deze afwijkingen toe. Naam

Kwaliteit

1.1 Duurzaamheid

1.2 Circulair

Kwaliteit (toelichting)

Het nieuwe grondstoffenbeleidsplan is vastgesteld door de gemeenteraad. De gemeenteraad is tevens ingelicht over een gezamenlijke verkenning met de gemeente Lingewaard naar de mogelijkheden van een circulair ambachtscentrum. De eerste gesprekken voor deze gezamenlijke verkenning hebben inmiddels plaatsgevonden. We willen graag ook in 2025 beide gemeenteraden op de hoogte houden over de voortgang van deze gezamenlijke verkenning.

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

Het koersdocument Omgevingsvisie wordt conform geactualiseerde planning januari 2025 aangeboden aan de Raad voor besluitvorming. Realiseren van de ambities rondom klimaatadaptatie vraagt om aanvullende capaciteit.

Zoals is beschreven zijn de eerste gesprekken geweest voor de gezamenlijke verkenning,

Geld (toelichting)

In de huidige begroting is financiële dekking voor de gezamenlijke verkenning met Gemeente Lingewaard.

Naam

Kwaliteit

Kwaliteit (toelichting)

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

1.3 Sport en gezondheid

Maatregelen om binnen het beschikbare budget te blijven leiden (mogelijk) tot versoberingen of bijstelling van ambities in de uitvoeringsfase.

Door bezwaarprocedures is de start bouw van MFSC Elst vertraagd. Ook de sloop van de Wanmolen is vertraagd door het proces van de afspraken met de zorgpartijen. Ook de doelen van de sportnota lopen achter waaronder het onderzoek naar toegankelijkheid binnensport en realisatie sportieve ingrepen buitenruimte. Dit als gevolg van ambtelijke capaciteit en financiële beschikbare middelen.

1.4 Publieke gezondheid

2.1 Wonen

2.2 Mobiliteit

G Op dit moment werken we aan de uitvoering van de acties uit de Woonagenda 2025. Uw raad ontving op 30 april jl. een voortgangsrapportage waarin we de resultaten van de acties uit de Woonagenda 2025 met u deelden. We werken aan de uitvoering van de prestatieafspraken 2024 en zijn aan de hand van themasessies aan de slag gegaan met het actualiseren van deze afspraken voor 2025. We zien dat de nieuwbouwopgave steeds verder onder druk komt te staan. Projectontwikkelaars en corporaties zijn behoedzaam om te gaan bouwen vanwege de complexiteit van de haalbaarheid van de plannen, mede door gestegen bouwkosten en netcongestie. Daar bovenop komt dat er met minder financiële middelen beperkte ambtelijke capaciteit voorhanden is. Hierdoor zal een heroverweging van projecten noodzakelijk zijn. Naar verwachting blijft de realisatie van woningen achter bij de woningbehoefte. Doordat er nog diverse projecten lopen, kunnen we de afgesproken kwaliteitsverbetering nog niet geheel realiseren.

Geld (toelichting)

Wij geven prioriteit aan het thema voorraadstrategie, dit omvat onder andere nieuwbouw, benutten bestaande voorraad en betaalbaarheid. In de eerste helft van dit jaar hebben we de beschikbare ambtelijke capaciteit op het thema wonen afgezet tegen de ambities uit de Woonagenda 2025. Onze conclusie is dat we niet op alle onderwerpen uit de Woonagenda 2025 even hard kunnen lopen. Ondanks het geven van prioriteit aan het thema voorraadstrategie, zien we dat resultaten ten aanzien van een groot aantal woningbouwprojecten achterblijven vanwege diverse factoren, waaronder netwerkcongestie, bouwkostenstijging en milieufactoren.

Voor uitvoering van de acties uit de Woonagenda 2025 heeft uw raad reeds budget beschikbaar gesteld. Voor het onderzoek in het kader van flexwoningen, matchmaking bestaand vastgoed (waaronder ook collectieve woonvormen) en de aanpak dak- en thuisloosheid was separaat budget beschikbaar. In het kader van de ombuigingen hebben wij besloten het restant van deze budgetten niet over te hevelen van 2023 naar 2024. De beoogde uitwerking van deze acties kan hiermee niet of niet meer in de beoogde vorm plaatsvinden.

Diverse projecten en werkzaamheden zijn reeds opgestart. De onderstaande aandachtsvelden zijn nog niet afgerond; Herinrichting o.a. Peperstraat,

In de uitvoering van de diverse projecten kunnen nog onvoorziene zaken opspelen waardoor we niet binnen de

Mozartstraat en Zeegstraat, momenteel lopen diverse aanbestedingen voor de projecten en wordt de uitvoering in okt nov opgestart. Voor het opstellen van het gemeentelijk mobiliteitsplan zijn we met een externe bureau aan de slag om dit vorm en inhoud te geven. Daarnaast zijn we ook druk met de verschillende verkeersplannen voor onze kernen op te stellen. Deze worden nog ter besluitvorming aangeboden. De bovenstaande projecten geven vorm aan een optimale verbindingen tussen de kernen en de fietsagenda.

gestelde budgetten en kaders kunnen blijven. We gaan er momenteel van uit dat dit vooralsnog gaat lukken.

2.3 Economie

2.4 Veiligheid

Naam

Kwaliteit

Kwaliteit (toelichting)

2.5 Openbare ruimte

2.6 Recreatie en toerisme

3.1 Participatiecultuur

3.2 Interactie met de samenleving

3.3 Dienstbare overheid

Het verder vereenduidigen van de bewegwijzering van het Wandelroutenetwerk is gestart en uitgevoerd in 2024. Het vervaardigen van de belevingskaart voor Overbetuwe en Lingewaard - actie uit de nota recreatie en toerisme - is gestart in 2024 inclusief participatietraject.

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

Diverse activiteiten waaronder het vaststellen van de beheerplannen vinden plaats in 2025. Dit vanwege de integrale afstemming tussen de diverse disciplines en prioritering van de projecten. Het actualiseren van het beleid voor verblijfsaccommodaties is nog niet gestart. Het streven is om hier in 2024-2025 uitvoering aan te geven. Aangezien relevante gegevens ook voor het invoeren van verblijfsbelasting beschikbaar komen. Evenementenbeleid wordt door de adviseur van openbare orde en veiligheid ingevuld

Voor het landschapsontwikkelingsplan ligt er in 2024 een projectopdracht. Opstelling is in 2025. Evaluatie IKP OR vindt plaats na vaststelling beheerplannen.

Door druk op de organisatie ontstaat vertraging in de uitvoering van verschillende speerpunten die zijn opgenomen in het organisatieplan. In juni is uitbreiding van de beschikbare formatie gerealiseerd waardoor wij meer activiteiten kunnen uitvoeren.

Vanaf 2025 gaat gemeente Overbetuwe verblijfsbelasting heffen. In 2024 is/wordt hiervoor contact gelegd met de sector. Het werkbudget voor recreatie en toerisme is verhoogd met de nieuwe Nota, omdat dit nodig is voor het beheer en onderhoud van het (vergrootte) wandelnetwerk, het fietsknooppunten netwerk, bijdrage aan TVAN (die i.s.m. de GMR gemeente waarschijnlijk hoger word) en overige acties uit de nota in samenwerking met Gemeente Lingewaard. Het budget voor het Uitvoeren van een veranderaanpak kennis, vaardigheden, houding en gedrag is in de begroting 2025 gehalveerd. Voor dit budget worden daarom ook geen meerjarige verplichtingen aangegaan.

De uitwerking van het dienstverleningsconcept vraagt meer tijd omdat we, conform de afspraak in het college, een inwonersbelevingsonderzoek uitvoeren naar dienstverlening op onze kanalen. De resultatendaarvan worden gebruikt voor de uitwerking en vaststelling van het dienstverleningsconcept in 2024.

Naam

Kwaliteit

Kwaliteit (toelichting)

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

4.1 WMO

De doorontwikkeling van de huiskamer naar een dagbesteding als algemene voorziening is niet gerealiseerd. Inkooptechnisch bleek dit op dit moment niet haalbaar. Deze heeft plaatsgemaakt voor het concept van Huiskamer+. Deze wordt tot einde 2024 in de vorm van een pilot uitgevoerd in de Huiskamer van Heteren. Inwoners kunnen in de Huiskamer de zorg krijgen die ze normaal thuis zouden ontvangen van de wijkverpleging. De zorgvraag hoeft geen belemmering te vormen om de Huiskamer te bezoeken. De Huiskamer als inloop en ontmoetingsplaats is in elk dorp gerealiseerd.

De aanvragen voor huishoudelijke hulp en begeleiding blijven stijgen en leiden daardoor tot aanvullende uitgaven.

4.2 Jeugdzorg

Over het onderwerp 18-/18+ wordt in september 2024 een bijeenkomst georganiseerd met jongeren (ervaringsdeskundigen), beleidsadviseurs, wethouders, raadsleden en professionals om met elkaar in gesprek hierover te gaan. Deze gesprekken worden gevoerd op basis van de 5 onderdelen, namelijk: support (ondersteuning); wonen; school en werk; inkomen; én welzijn. Met als onderlegger: wat doen we goed én wat kan er beter? Op basis van deze bijeenkomst wordt een korte beleidsnotitie opgesteld die terug wordt gelegd bij de betrokken beleidsadviseurs om mee aan de slag te gaan. In 2024 zijn we gestart met de uitvoering van het implementatieplan van de hervormingsagenda wat tot 2028 zal doorlopen. Doel van de maatregelen in de hervormingsagenda is het stelsel kwalitatief verbeteren en financieel houdbaar maken: betere en tijdige zorg en ondersteuning voor jeugdigen en hun gezin op de juiste plek en wanneer dit nodig is.

Hoewel de onderliggende doelstellingen worden gerealiseerd, is er sprake van een aanvullend tekort in de Jeugdzorg. Belangrijkste oorzaken zijn de ontwikkeling van de aantallen, de zorgzwaarte en de prijsontwikkeling. Door de toegenomen uitgaven is de realisatie van de geplande besparingen moeilijker haalbaar.

Naam 4.3 Schuldhulpverlening

Kwaliteit G

Kwaliteit (toelichting)

Tijd O

Tijd (toelichting) Wij hebben eerder laten weten dat wij afwijken van de planning om vanaf de tweede helft van 2024 de schuldregelingen in eigen beheer (door de eigen consulenten schuldhulpverlening) uit te voeren. Wij hebben toen laten weten dat een meer realistische start eind 2024 is. Alle seinen staan op groen. Dit betekent dat wij vanaf 1 januari 2025 de schuldregelingen in eigen beheer uit kunnen voeren. We zijn gestart met de ontwikkeling van een preventieaanpak gericht op het voorkomen van geldzorgen. Dit vergt nog enige tijd. Wij verwachten daarom dat het vaststellen van en de implementatie van de aanpak ook in 2025 doorloopt. Hetzelfde geldt voor onze inzet op het doorbreken van het taboe op schulden en het betrekken van het netwerk van de inwoner als signaleringsfunctie.

Geld G

4.4 Armoedebeleid

4.5 Sterke sociale basis sociaal domein 5.1 Participatiewet (re-integratie en participatie)

Geld (toelichting)

Naam

Kwaliteit

Kwaliteit (toelichting)

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

5.2 Participatiewet (inkomen)

Het Uitvoeringsplan Bijstand op Maat wordt dit jaar (2024) niet gerealiseerd. Dit in verband met de vertraging van de aangekondigde maatregelen rondom de herziening van de Participatiewet ("Participatiewet in Balans"). Het is nog onduidelijk wanneer het wetsvoorstel hiervoor in werking treedt.

Het lijkt erop dat wij in 2024 nog geen start kunnen maken met het Uitvoeringsplan "Bijstand op Maat". Dit is afhankelijk van de inwerkingtreding van de aangekondigde herziening van de Participatiewet ("Participatiewet in Balans"). De minister heeft hiervoor in een wetsvoorstel een aantal voorstellen gedaan. Het wetsvoorstel ligt nu voor bij de Tweede Kamer. De vergadering over het wetsvoorstel is op 18 september 2024. Er kunnen nog amendementen volgen. Daarna moeten zowel de Tweede Kamer als Eerste Kamer het wetsvoorstel nog goedkeuren. Het is nog onduidelijk wat de beoogde datum van inwerkingtreding vervolgens is. We zijn wel bezig met een Uitvoeringsplan re-integratie. Hierin doen wij voorstellen om onze reintegratieaanpak beter aan te laten sluiten op de situatie van onze inwoners. Dit Uitvoeringsplan stellen wij nog dit jaar vast en heeft een looptijd tot eind 2025.

Er is in het Uitvoeringsprogramma 2022-2026 vanaf 2023 structureel € 30.000 extra begroot voor het Uitvoeringsplan Bijstand op Maat. Voor de beleidsmatige voorbereiding van de implementatie van de gewijzigde wet hebben wij hiermee extra ambtelijke capaciteit beschikbaar gemaakt. In verband met de vertraging in het wetsgevingstraject Participatiewet in Balans, zullen wij deze capaciteit voor nu benutten voor de herziening van het armoedebeleid (in aanvulling op het in paragraaf 4.4. van het Uitvoeringsprogramma voor Armoedebeleid begrote budget).

Naam

Kwaliteit

5.3 Onderwijshuisvesting

Kwaliteit (toelichting)

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

Geld (toelichting)

Vanwege de ontwikkelingen in het college is het herijken van het IHP op on hold gezet. Medio september wordt dit project weer opgepakt. Er is een toezegging gedaan aan de raad dat het herijkte IHP in Q4 2024 ter besluitvorming wordt voorgelegd. Op dit moment kan niet met zekerheid gezegd worden dat deze toezegging gehaald wordt. Eind september is hier meer duidelijkheid over. Aangezien er beroep is aangetekend tegen het MFSC is de bouw uitgesteld en is er meer ruimte in de planning voor de verwijdering van de huidige noodlokalen. Ondanks het beroep wordt wel doorgegaan met de plaatsing van de nieuwe noodlokalen in de zomervakantie. Naar verwachting worden deze in Q4 2024 in gebruik genomen. De huidige noodlokalen worden na ingebruikname van de nieuwe lokalen verwijderd. De gebiedsontwikkeling Driel ZuidOost, waar de nieuwbouw voor de Meeuwenberg gepland is, loopt dusdanig veel vertraging op dat er gekeken wordt naar alternatieve locaties.

Er is voor de Meeuwenberg een tekort voorzien voor de nieuwbouw en voor de tijdelijke huisvesting. Het tekort voor de nieuwbouw is gemeld in de kadernota 2025. Door de vertraging dient de tijdelijke huisvesting langer in gebruik te blijven. Het bedrag voor tijdelijke huisvesting van circa €35.000,- per jaar is vanaf 2024 niet meer opgenomen in de begroting.

5.4 Onderwijs en zorg

5.5 Kunst, cultuur en erfgoed

Naam

Kwaliteit

Tijd

Tijd (toelichting)

Geld

6.1 Toegang tot diensten en producten

Kwaliteit (toelichting)

De invoering van de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (Wmebv) is verschoven naar 1 januari 2025. De invoering van de applicatie iParticipatie hangt af van de brede aanbesteding van de applicaties in het Sociaal Domein eind 2024 / begin 2025. De invoering van de Persoonlijke Internet Pagina kost meer tijd omdat we de invoering van de PIP koppelen aan de implementatie van het zaaksysteem. In de loop van 2025 wordt de PIP geïmplementeerd.

6.2 Verantwoord werken met gegevens 6.3 Digitaal en procesmatig werken

7.1 Financiën

Geld (toelichting)

De geplande implementatie van het nieuwe zaaksysteem is ambitieus. Omdat de gekwalificeerde elektronische handtekening hieraan afhankelijk is, lopen we enkele maanden uit in de tijd.

Door financiële ontwikkelingen binnen de programma's dreigt een oplopend tekort op het begrotingsjaar 2024. We verwijzen hiervoor naar de toelichting bij de aantal programma's. Voor wat betreft de wijze van omgaan met de tekorten in de ravijnjaren 2026 e.v., verwijzen we naar de voorgestelde aanpak in de kadernota 2025.

Naam 7.2 Bedrijfsvoering

Kwaliteit G

Kwaliteit (toelichting)

Tijd G

8.1 Regionale samenwerking

8.2 Verbonden partijen

Tijd (toelichting)

Geld O

Geld (toelichting) Het budget voor 'Versterken kwantitatieve en kwalitatieve inzet bij begeleiding communicatie- en participatieprocessen' is nog niet volledig benut. In afwachting van de Kadernota 2026 worden geen nieuwe langlopende verplichtingen aangegaan op dit budget.

G De evaluatie heeft plaatsgevonden en is in Q4 2023 met een werkgroep van raadsleden besproken. De daaruit voorgekomen aanbevelingen zijn verwerkt in de Nota verbonden partijen. Oorspronkelijk zou de Nota verbonden partijen in Q1 aan de raad worden voorgelegd. Ivm uitval van de betrokken ambtenaar heeft de voortgang van deze doelstelling vertraging opgelopen. De gewijzigde Nota verbonden partijen is doorgeleid naar de raadsvergadering van 1 oktober 2024.

IV: OVERZICHT FINANCIËLE MUTATIES

Budgetaanpassingen 2e bestuursrapportage 2024 Nadelen zijn aangegeven met een min

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

2024

2025 2026 2027 Toelichting budgetaanpassing

5.2

Sportaccommodaties

Voetbalvelden onderhoud

-20

-20 Het budget voor het veldonderhoud is niet geïndexeerd. Daarnaast is het bestek geactualiseerd en zijn er wat extra onderdelen in opgenomen, waardoor € 80.000 aanvullend benodigd is. Daarvan dekking uit andere budgetten van € 38.000 en € 22.000 via prijsstijgingen. Aanvullend resteert nog een tekort van € 20.000.

7.1

Volksgezondheid

0 De inzet van de Sport en Preventie coördinator wordt gefinancierd uit het tijdelijke budget SPUK GALA.

7.1

Volksgezondheid

VGGM

0 Betreft een eenmalig voordeel in verband met de afrekening van de VGGM over 2023.

7.3

Afval

-30

7.3

Afval

Extra capaciteit voor realisatie maatregelen 1 januari 2025 Communicatie over de maatregelen

-30

7.3

Afval

Huur en lediging inzamelcontainers

0 Betreft de financiële mutaties uit het vastgestelde beleidsplan 'Van afval naar grondstof in Overbetuwe 2024-2028' (2023-007362). 0 Betreft de financiële mutaties uit het vastgestelde beleidsplan 'Van afval naar grondstof in Overbetuwe 2024-2028' (2023-007362). 0 Afname kosten voor huur en lediging inzamelcontainers.

7.3

Afval

Vuilverwerkingskosten

-200

0 Betreft indexatie vuilverwerkingskosten en stijging afvalverbrandingsbelasting en co2-heffing.

7.3

Afval

Stortkosten vuil

-30

0 Betreft indexatie stortkosten vuil.

7.3

Afval

Kosten verwerken KCA

-35

0 Betreft indexatie verwerkingskosten klein chemisch afval.

7.3

Afval

Composteerbaar afval

0 Afname kosten voor composteerbaar afval.

7.3

Afval

Afvoerkosten hout

0 Lagere tarieven afvoerkosten hout na aanbesteding.

7.3

Afval

Grofvuilmeldingen

0 Toename inkomsten grofvuilmeldingen.

7.4

Milieubeheer

ODRA

-14

7.4

Milieubeheer

Circulair ambachtscentrum

Door aanvullende opdrachten cq actualisatie van het werkprogramma 2024 is de gemeentelijke bijdrage voor Overbetuwe dit jaar € 127.000 hoger. Daarvan kan € 113.000 worden gedekt door financiële ruimte binnen andere budgetten en dus is het netto effect € 14.000. 0

0 Een deel van het onderzoek en verwante kosten naar de realisatie van een circulair ambachtscentrum schuiven door naar 2025. Voorstel om budget tlv resultaat over te hevelen.

7.4

Milieubeheer

Onderzoek realisatie circulair ambachtscentrum

-30

0 Betreft de financiële mutaties uit het vastgestelde beleidsplan 'Van afval naar grondstof in Overbetuwe 2024-2028' (2023-007362).

7.4

Milieubeheer

Sigmax

-15

-15 In het kader van de wet politie gegevens oftewel de WPG hebben we het contract met city control hernieuwd. City control is de leverancier van SIGMAX. Dit is een mobiele oplossing voor de boa's zodat ze zoveel mogelijk op straat kunnen afhandelen. We hebben ook een extra module aangeschaft zodat we mede hierdoor voldoen aan de WPG. Hierdoor zijn de abonnementskosten gestegen. Dit betekent hogere structurele kosten.

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

VGGM

0 Betreft een eenmalig voordeel in verband met de afrekening van de VGGM over 2023.

1.2

Openbare orde en veiligheid

Wet op de lijkbezorging

-25

-25 Op basis van ervaringscijfers worden de kosten voor wettelijke taak gemeentelijke lijkschouwingen en overbrengen stoffelijk overschotten bij overlijden in openbare ruimte verhoogd. Alleen jaarschijf 2024 is verwerkt in de 1e berap 2024.

2.1

Verkeer en vervoer

Gladheidsbestrijding

-15

2.1

Verkeer en vervoer

Borden inventarisatie

-25

-15 Toename extra diensten gladheidsbestrijding ivm daling inzet eigen personeel. -25 Per 1 januari 2025 dienen alle gemeenten de RVV-bebording in één digitaal platform van geheel Nederland te zetten. Hiervoor dient een jaarlijkse scan uitgevoerd te worden om aan zowel de Nederlandse als EU-regelgeving te voldoen.

2.5

Openbaar vervoer

Overzetveren

-21

-21 De bijdrage van het verenfonds voor de diverse overzetveren is vanaf 2024 vervallen waardoor de gemeentelijke lasten stijgen. Alleen de jaarschijf 2024 is verwerkt in de 1e berap 2024.

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Bomen

-35

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Beplanting

-25

0 Plantgatverbetering nieuwe bomen en schermen ten behoeve van de bescherming van wegen en nutstracés tegen boomwortels leiden tot aanvullende uitgaven. 0 Eenmalige kosten voor herstelmaatregelen door waterschade aan beplanting. Voornamelijk door erg nat najaar 2023 en voorjaar 2024.

8.1

Ruimtelijke ordening

Kapitaallasten revitalisering

350

0 Door vertraging in uitvoering projecten centrumplannen Driel en Oosterhout geen kapitaallasten in 2024.

8.3

Wonen en bouwen

Hoogspanningskabels

0 Door vertraging in uitvoering project ondergronds brengen van hoogspanningskabels geen kapitaallasten in 2024.

0.2

Burgerzaken

Verkiezingen

-35

-15

-15 Ophoging vanwege wetswijzigingen afgelopen jaren waardoor o.a. ruimtes en mensen langer nodig zijn. Tevens vinden er in 2025 geen verkiezingen plaats waardoor het budget grotendeels vrijvalt.

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

Algemene voorziening

Te ontvangen SPUK IZA middelen vanuit Arnhem en minder uitgaven algemene voorziening dagbesteding.

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Jeugdgezondheidszorg

113

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

POH Jeugd

We hebben een deel van de uitgaven maatwerk Jeugdgezondheidszorg incidenteel ondergebracht binnen het project Kansrijke Start. Dit project wordt gefinancierd uit het tijdelijke budget SPUK GALA. Uitbreiding Praktijkondersteuner Jeugd (POJ) is nog niet geëffectueerd in 2024.

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Geïndiceerde preventie

We hebben een deel van de uitgaven geïndiceerde preventie incidenteel ondergebracht binnen SPUK GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord)

6.6

Woonvoorzieningen

250

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Vraagafhankelijk vervoer

124

In 2024 zijn er minder aanvragen ingediend voor grote woningaanpassingen. Er wordt in 2024 minder gebruik gemaakt van het vraagafhankelijk vervoer waardoor de bijdragen aan BV DRAN is bijgesteld.

6.71a

Huishoudelijke hulp (Wmo)

Huishoudelijke hulp

-394

De aanvragen huishoudelijke hulp blijven stijgen. Uit de prognose komt een tekort ten opzichte van het beschikbare budget (mutatie exclusief index)

6.71b

Begeleiding (WMO)

Begeleiding

-262

De vraag naar begeleidingstrajecten stijgt. Uit de prognose komt een tekort ten opzichte van het beschikbare budget (mutatie exclusief index)

6.71c

Dagbesteding (Wmo)

Dagbesteding

-118

De vraag naar dagbesteding stijgt. Uit de prognose komt een tekort ten opzichte van het beschikbare budget (mutatie exclusief index)

Jeugd

Diverse

-1.379

6.726.74 6.3

Inkomensregelingen

Uitkeringen algemene

418

Doordat de zorgvraag steeds complexer wordt neemt de kostprijs per hulptraject sterk toe. (mutatie exclusief index) Bijstelling van de verwachte BUIG-inkomsten vanuit het Rijk

6.3

Inkomensregelingen

Eenm. energietoeslag 2023

210

De uitgekeerde energietoeslag en uitvoeringskosten zijn lager dan de rijksbijdrage doordat er minder aanvragen zijn gedaan dan verwacht.

6.3

Inkomensregelingen

Bijstandsverlening

Budget voor parttime werken wordt niet benut. Kosten worden betaald uit het BUIG-budget.

6.5

Arbeidsparticipatie

Re-ïntegratie

-100

Het budget voor re-integratie is overschreden in de eerste maanden van dit jaar. Veel inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt hebben we aan het werk kunnen helpen. Hiervoor is vaak externe jobcoaching ingezet vanwege een begeleidingsnoodzaak. Deze ondersteuning is van tijdelijke aard. Wanneer nu inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt aan het werk gaan wordt vaak voor andere oplossingen gekozen. We zorgen er bijvoorbeeld voor dat bij het bedrijf waar de inwoner werkzaam is een collega wordt opgeleid tot jobcoach. Ook wordt vanaf nu alleen nog maar gebruik gemaakt van een jobcoach Overbetuwe. Alleen het echt noodzakelijk is en andere oplossingen niet passend zijn, zetten we externe voorzieningen in, zoals gespecialiseerde jobcoaching.

0.4

Overhead

Versterking participatie

150

Onderbesteding budget versterken participatie door o.a. communicatie adviseurs niet volledig 2024 in dienst.

0.4

Overhead

Accountantskosten en AO/IB

-25

-25 Toegenomen kosten accountantscontrole vanwege strenge controleeisen en toename in het aantal Sisa-regelingen.

0.4

Overhead

Representatie

-15

-15 Toename aantal bijeenkomsten, recepties en geschenken vanuit bestuur.

0.4

Overhead

Kranten, boeken en tijdschriften

-15

-15 Toename vakkundig literatuur o.a. juridisch advies sociaal domein.

0.1

Bestuur

Begeleiding + wachtgeld wethouders

-510

0.1

Bestuur

Vergoeding burgerraadsleden

-11

-22

-22 Bij het vaststellen van de verordening 'Rechtspositie raads- en burgerraadsleden gemeente Overbetuwe 2024' (2024-025246) is besloten om het financieel effect van de nieuwe vergoedingen voor burgerraadsleden te verwerken in de 2e bestuursrapportage 2024.

0.1

Bestuur

Vergoeding raadsleden

-52

-52 Betreft de stijging voor de vergoeding van raadsleden op basis van de nieuwe cao 2023/2024.

0.1

Bestuur

Vergoeding college van burgemeester en wethouders

-40

-75

0.62

OZB niet-woningen

Opbrengst OZB niet-woningen eigenaren

-75 Betreft de stijging voor de bezoldiging van het college van burgemeester en wethouders op basis van de nieuwe cao van het Rijk vanaf 1 juli 2024. 0 Eenmalige extra opbrengst door naheffingsaanslagen OZB-eigenaar belastingjaar 2023 die in 2024 zijn opgelegd.

0.62

OZB niet-woningen

Opbrengst OZB niet-woningen eigenaren

75 Areaaluitbreiding van niet-woningen in aanbouw en bouwterreinen

0.62

OZB niet-woningen

Opbrengst OZB niet-woningen gebruikers

0 Eenmalige extra opbrengst door naheffingsaanslagen OZB-gebruiker belastingjaar 2023 die in 2024 zijn opgelegd.

0.62

OZB niet-woningen

Opbrengst OZB niet-woningen gebruikers

10 Areaaluitbreiding van niet-woningen door toename ingebruikname.

0 Betreft de eerste inschatting voor de reservering van de storting in de voorziening wachtgeld van de twee vertrekkende wethouders en de begeleidingskosten hiervan. De berekening is gebaseerd op de volledige toekenning van wachtgeld.

0.8

Overige baten en lasten

Opvang Oekraïners

1.000

0 Onderbesteding rijksbijdrage opvang Oekraïners (Pactum overschot en Lingehotel tekort)

0.8

Overige baten en lasten

Post onvoorzien

0 We laten de stelpost onvoorzien voor 2024 vrij vallen.

0.9

Vennootschapsbelasting

-55

0 Op basis van definitieve aanslag € 62.000 terugontvangen aan VpB die in 2022 is betaald. Voor voorlopige aanslag 2024 (gemeente zelf) € 92.000 betaald. Daarnaast € 25.000 hogere uitgaven PWC voor verzorgen aangifte ed. Per saldo een nadeel van €55.000

HKP

Div.

Vervoermiddelen

Motorrijtuigenbelasting

-10

-10 Stijging motorrijtuigenbelasting.

HKP

Div.

Mechanische hulpmiddelen

Onderhoud voertuigen en mechanische hulpmiddelen

-15

-15 Toenemende kosten in verband met complexiteit voertuigen.

-22 -205 -280 -280

BIJLAGE 1: PRIJSINFLATIE Bij het afsluiten van een (meerjarig) inkoopcontract maken we ook afspraken over de prijsinflatie gedurende de looptijd. Om deze prijsaanpassingen op te kunnen vangen wordt jaarlijks in de Kadernota een budget opgenomen. Op de taakvelden waar geen ruimte is om de indexering op te vangen, wordt normaliter het budget aangepast. Daartegenover staat een verlaging van het beschikbare budget voor de prijsinflatie. In de begroting 2024 is de stelpost prijsinflatie berekend op € 1,5 miljoen (gebaseerd op het IMOCpercentage van 3,9%). Daarnaast hebben we aanvullende middelen gereserveerd vanuit de Septembercirculaire 2023. In totaal komt de stelpost daarmee op een totaal uit van € 2,0 miljoen. Verloop stelpost prijsinflatie nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Kadernota 2024 Toevoeging uit septembercirculaire 2023 Subtotaal Structureel beschikbaar Inidenteel beschikbaar door inzet in jaarschijf 2025 o.b.v. Kadernota 2025 Totaal beschikbaar budget stelpost inflatie 1e bestuursrapportage 2e bestuursrapportage (naar rato structureel toegekend) 2e bestuursrapportage (naar rato incidenteel toegekend) Restant saldo

(bedragen x € 1.000) 1.505 478 1.983 1.227 756 1.983 0 1.227 756 0

In totaal hebben we voor € 3,1 miljoen structurele posten geïnventariseerd die te relateren zijn aan de prijsinflatie. Gezien de beschikbare middelen, hebben we naar rato van het geclaimde bedrag, de beschikbare middelen toegerekend aan de taakvelden. We hebben voor 2024 derhalve geen dekking voor € 1,2 miljoen. In onderstaande tabel zijn de claims per taakveld opgenomen.

TV 0.2 0.4 0.4 0.4 1.2 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 en 5.7 5.7 4.3, 6.1, 6.2 en 6.3 5.1 5.2 5.2 5.6 6.1 6.1 6.2 6.2 6.71a t/m 6.82b Div. Div.

Omschrijving

Bedrag (x € 1.000)

Verkiezingen ICT overig Representatie Kranten, boeken en tijdschriften Bijdrage Dierentehuis Wegen Gladheidsbestrijding Beheersmaatregelen verkeer Straatverlichting Bestek openbare ruimte Speeltuinen en speelweiden Subsidies welzijnspartners

-10 -215 -10 -10 -10 -343 -15 -10 -10 -225 -10 -208

Overbetuwe beweegt Zwembad de Leygraaf Veldonderhoud voetbalvelden Bibliotheek en lokale omroep Antidiscriminatievoorziening

-15 -48 -25 -54 -10

Toezicht kinderopvang Lokaal maatwerk VGGM Inhuur personeel samenwerkingspartners Zorgkosten Wmo (584)/Jeugd (1.119) Opstalverzekering Onderhoud voertuigen en mechan. hulpmidd. Totaal inventarisatie prijsinflatie 2e bestuursrapportage 2024

-32 -63 -63 -1.703 -40 -25 -3.154

BIJLAGE 2: BUDGETNEUTRALE MUTATIES Budgetneutrale wijzigingen 2e bestuursrapportage 2024 Nadelen zijn aangegeven met een min PR

(bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

-61

Toelichting budgetaanpassing

Riolering

7.2

Kolken en vuilafvoer

Onderhoudskosten riolering zijn gestegen door met name indexaties. In het vastgestelde Waterplan 2025-2029 is hiermee rekening gehouden. Dit betreft dus een eenmalig nadeel voor 2024 ten laste van de voorziening riolering.

1 1 1 1

7.2 7.2 7.2 7.2

Onderhoud rioolstelsel en aansluitingen Calamiteitenbudget onderhoud riolen Onderhoud rioolgemalen en pompgebouwen Onderhoud rioolstelsel en aansluitingen

-50

-30

151

0 Zie bovenstaand. 0 Zie bovenstaand. 0 Zie bovenstaand. 0 Dit betreft de vergoeding vanuit het Waterschap voor de in 2023 uitgevoerde werkzaamheden zoals aangegeven in de paragraaf Lokale lasten van de jaarstukken 2023 .

7.2

Voorziening riolering

0 Betreft onttrekking riolering als tegenhanger van bovenstaande posten.

Overboeking van taakveld

4. 6.72a Jeugdhulp begeleiding AD 0.8 Eenmalige financiële ruimte Divers Divers Verzekeringspremie overig

-100 35

Divers Divers Verzekeringspremie opstal

-35

Bijdrage jeugdzorg septembercirculaire 2023

100

Bijdrage jeugdzorg septembercirculaire 2023 35 Een deel van de prijsinflatie voor opstalverzekeringen kan worden opgevangen met het voordeel op overige verzekeringen. -35 Zie bovenstaand.

Raming baten/lasten specifieke uitkeringen en subsidies

5. 5. 5. 5.

4.3 4.3 4.3 4.3

SPUK NPO coronagerelateerd SPUK NPO coronagerelateerd Onderwijskansenbeleid Onderwijskansenbeleid

389

Raming lasten en baten, budget vanuit 2023

-389 -131

-131

131

Raming lasten en baten, budget vanuit 2023 -131 Raming van lasten onderwijskansenbeleid 131 Raming van baten specifieke uitkering onderwijskansenbeleid.

5. 5. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 5. 5. 4. 4. 1

5.6 5.6 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.3 6.3 6.2 6.2 7.4

SPUK Informatiepunten SPUK Informatiepunten Dorpendeal Heteren Dorpendeal Heteren SPUK inburgeringstraject SPUK inburgeringstraject SPUK Onderwijsroute SPUK Onderwijsroute Vluchtelingen Oekraïne Vluchtelingen Oekraïne Vluchtelingen Oekraïne SPUK aanpak energiearmoede SPUK aanpak energiearmoede SPUK hulp gedupeerden toeslagenaffaire SPUK hulp gedupeerden toeslagenaffaire Programmaplan duurzaamheid / CDOKE-middelen

7.4

Programmaplan duurzaamheid / CDOKE-middelen