24-06-27.21 Relevant stuk 1, Financiële consequenties vervangen verlichting 150424

FINANCIELE CONSEQUENTIES VERVANGING TRADITIONELE VERLICHTING DOOR LED BIJ VOETBAL EN HOCKEY Elistha Openstaande lening

€ 7.112

SDOO Openstaande lening

€ 4.156

SVHA Openstaande lening

€ 4.084

SPERO Verstrekte lening

€ 40.490

SC Valburg Openstaande lening

€ 18.155

HCOB Aanschaf ledverlichting HCOB

€ 83.706

EMM Omzetten verlichting trainingsveld Excelsior Omzetten verlichting ½ kunstgrasveld Omzetten verlichting kunstgrasveld FINANCIËLE EFFECTEN PER ONDERDEEL A. Totaal kwijtschelding leningen: Elistha € 7.112 SDOO € 4.156 SVHA € 4.084 Valburg € 18.155 Totaal € 33.507 Financieel effect Jaarlijks geen rente en aflossing meer te ontvangen. Structureel nadeel (afgerond) € 6.000 B. Omzetten lening in investeringsbijdrage: Spero € 40.490 Totaal € 40.490 Financieel effect Nu budgettair neutraal verwerkt in de begroting want de kapitaallasten van de lening worden volledig gedekt door de bijdrage van Spero. Door omzetting van lening in een investeringsbijdrage is wel sprake van kapitaallasten, maar staat daar geen ontvangst meer tegenover. Structureel nadeel € 3.000 C. Investeringsbijdrage bestaand LED: HCOB € 83.706 Totaal € 83.706 Financieel effect De investeringsbijdrage leidt tot kapitaallasten waar dus geen bijdrage vanuit HCOB tegenover staat. Structureel nadeel € 6.300

D. Investering nieuwe LED: EMM € 30.000 Excelsior € 45.000 Totaal € 75.000 Financieel effect De investeringen leiden tot kapitaallasten. Structureel nadeel € 5.600 E. Vrijval kapitaallasten investeringen huidige veldverlichting EMM € 3.000 Excelsior € 1.000 Spero € 2.500 Totaal € 6.500 Financieel effect Door de vervangingen is er vrijval van de bestaande kapitaalasten. Structureel voordeel € 6.500 F. Afboeking restant boekwaarde 31-12-2024 investeringen huidige veldverlichting Excelsior € 4.700 EMM € 7.800 Spero € 6.000 Totaal € 18.500 Financieel effect Door de vervangingen dient de restant boekwaarde in 2024 in een keer worden afgeschreven. Dit leidt tot een eenmalig nadeel. Eenmalig nadeel € 18.500 TOTALE FINANCIËLE CONSEQUENTIES Beschikbaar stellen totaal investeringsbudget van afgerond € 200.000 (voor omzetten lening Spero, terugbetaling HCOB en nieuw EMM en nieuw Excelsior) Structurele lasten: A. Inkomstenderving schrappen leningen B. Nadeel omzetten lening Spero C. Investeringsbijdrage HCOB D. Investering bij EMM en Excelsior E. Vrijval bestaande kapitaallasten -/Totaal nieuwe structurele lasten

€ 6.000 € 3.000 € 6.300 € 5.600 € 6.500 € 14.400

Kapitaallasten op basis van 15 jaar en 1,5% rente. In de begroting 2025 is met deze nieuwe structurele lasten nog geen rekening gehouden. Voorgesteld wordt om deze nieuwe structurele lasten als volgt te dekken: € 12.000 ten laste van het reguliere budget op de post veldmeubilair voetbalvelden € 2.400 via verhoging van de huur per veld met LED-verlichting € 14.400 Eenmalige lasten: Afboeking restant boekwaarden investeringen huidige veldverlichting leidt tot eenmalige last van € 18.500 in 2024. Dit zal worden meegenomen in de 2e Bestuursrapportage 2024. TF / MW / 10 april 2024