24-05-28.20 Raadsvoorstel administratieve- en begrotingswijzigingen

Onderwerp: Begrotings- en administratieve wijzigingen Ons kenmerk: 2024-031727 Nummer: 20 Elst, 7 mei 2024 AAN DE RAAD Dit raadsvoorstel begrotings- en administratieve wijzigingen bestaat uit de volgende onderdelen: I. Begrotingswijzigingen: Onder dit onderdeel vallen: a. begrotingswijzigingen die de financiële grenzen van artikel 6 van de Financiële verordening te boven gaan1 en b. begrotingswijzigingen die betrekking hebben op bedragen binnen die grenzen, maar om politieke reden vooraf aan de raad worden voorgelegd. II. Administratieve wijzigingen: kredieten binnen de grenzen van artikel 6 Financiële verordening en die naar onze inschatting niet politiek gevoelig liggen in de raad (zaken zijn ook al in uitvoering). I. Begrotingswijzigingen 2024 6e Begrotingswijziging 2024 Onder een ander agendapunt wordt u gevraagd de 1e Bestuursrapportage 2024 vast te stellen. Bij deze begrotingswijziging worden alle mutaties van die rapportage verwerkt in de begroting 2024. De 1e Bestuursrapportage 2024 resulteert in een nadelig saldo van € 1.608.000, welk bedrag bij deze begrotingswijziging wordt geraamd op de post “voorlopig rekeningsaldo 2024”. Het bijgestelde begrotingssaldo 2024 na de 1e Bestuursrapportage 2024 komt hiermee uit op € 1.596.000 negatief.

Tevens wordt voorgesteld om een krediet van € 1.000.000 beschikbaar te stellen voor het project de Wanmolen en om de Bestemmingsreserve (BR) Faciliteiten opvang op te heffen. Het saldo van de BR van € 1.896.000 wordt gestort in de algemene reserve. Via de vaststelling van deze begrotingswijziging worden kredietopening en de opheffing van de BR formeel geregeld en verwerkt in de begroting 2024. Dekking: € 1.608.000 ten laste van het begrotingssaldo 2024 en € 1.896.000 ten gunste van de algemene reserve. II. Administratieve wijzigingen 2024 53e Administratiewijziging 2024 Jaarlijks worden er incidentele budgetten in de begroting opgenomen. Niet volledig bestede budgetten worden niet automatisch in het opvolgende jaar in de begroting opgenomen. Dit gebeurt pas als ze voldoen aan een aantal afgesproken uitgangspunten (o.a. omvang,

1 2023-055423

looptijd en voldoende capaciteit voor de uitvoering). De lijst met openstaande claims is recentelijk kritisch bekeken en hierover hebben wij als college een besluit genomen (2024011882, als TIC met u gedeeld). Hieruit blijkt dat voor een bedrag van € 2.452.308 aan claims op de Algemene Reserve (AR), een claim van € 50.000 op de bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen en een claim van € 13.728 op de bestemmingsreserve beschermd wonen gehandhaafd moeten blijven. Een bedrag van € 1.094.036 aan claims op de AR kan komen te vervallen. Verder resteert er een totaalbedrag van € 1.189.802 aan incidentele exploitatiebudgetten uit 2023 waarvan de uitvoering doorloopt in 2024. Ook hiervoor wordt daarom voorgesteld om deze budgetten over te hevelen naar 2024 ten laste van het rekeningresultaat 2023. De over te hevelen budgetten worden in 2024 ingezet voor het beoogde doel en zullen daarom middels deze administratieve wijziging worden opgenomen in de lopende begroting. Omdat u als raad al eerder heeft ingestemd met de besteding ten gunste van het betreffende doel is (net als voorgaande jaren) gekozen voor een administratieve wijziging en niet voor een begrotingswijziging. De overheveling van structurele budgetten en de taakmutaties uit de Decembercirculaire 2023 zijn niet meegenomen in deze administratieve wijziging.

Dit wordt meegenomen bij de besluitvorming over de Jaarrekening 2023 Dekking:

# € 2.452.308 t.l.v. algemene reserve # € 50.000 t.l.v. bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen # € 13.728 t.l.v. bestemmingsreserve beschermd wonen # € 1.189.802 t.l.v. het rekeningresultaat 2023

Bijlage Bij elk raadsvoorstel begrotingswijzigingen zit een bijlage die u iedere maand een actueel inzicht geeft in: - het verloop van het structurele begrotingssaldo (meerjarig) - het verloop van de Algemene Reserve (begrotingsjaar) - het verloop van de post onvoorzien (meerjarig) In de verloopoverzichten is een specificatie opgenomen van de tot en met de vorige raadsvergadering genomen raadsbesluiten met structurele of eenmalige financiële consequenties. Tevens zijn de voorgestelde besluiten opgenomen. Deze komen ook terug in de voorliggende versie van het raadsvoorstel begrotingswijzigingen. Wij stellen u voor om de in dit raadsvoorstel opgenomen wijzigingen vast te stellen. HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS, de gemeentesecretaris, de burgemeester, P.J.E. Breukers

R.P. Hoytink-Roubos

Toelichtende openbare stukken zijn opgenomen in het Raadsinformatiesysteem. Portefeuillehouder: A.T.L. van den Dam De behandelend ambtenaar is M. Willems. Technische vragen dienen uiterlijk de donderdagmorgen om 08.00 uur voor de betreffende politieke avond te worden gesteld via griffie@overbetuwe.nl.

2 2023-055423