24-03-05.04 Relevant stuk 3. 2e Bestuursrapportage 2023 Gemeente Overbetuwe (BERAP)
Tekst van het document
2e Bestuursrapportage 2023
Registratienummer: 2023-053494
INHOUDSOPGAVE I.
Inleiding ........................................................................................................................................... 3
II.
Financiële samenvatting.................................................................................................................. 4 Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo ........................................................................................ 4 Exploitatiebudgetten ........................................................................................................................... 5 Investeringskredieten.......................................................................................................................... 6 Algemene uitkering ............................................................................................................................. 6 Risico’s en kansen................................................................................................................................ 7 Personeel ............................................................................................................................................. 7
III: Voortgang doelstellingen ................................................................................................................... 9 IV: Overzicht financiële mutaties .......................................................................................................... 12 Bijlage 1: Prijsinflatie ............................................................................................................................. 19 Bijlage 2: Budgetneutrale mutaties ....................................................................................................... 20 Bijlage 3: Heroverwegingen .................................................................................................................. 25
2
I.
INLEIDING
Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2023. Aan de hand van deze rapportage informeert het college de gemeenteraad over de voortgang van de doelstellingen uit de programmabegroting 2023 en over de verwachte budgetafwijkingen (>€ 25.000) in de begroting 2023. Op basis van de realisatie tot en met 1 september 2023 is het verwachte resultaat € 0,4 miljoen negatief. Dit resultaat wordt veroorzaakt door een positief resultaat op de programmabudgetten van € 0,1 miljoen, een nadeel op de algemene uitkering van € 0,5 miljoen met name als gevolg van de effecten van de nieuwe CAO. Daarnaast is er in 2023 nog een voordeel op de uitgaven voor het personeel van € 0,1 miljoen. In hoofdstuk II lichten we de afwijkingen verder toe. We rapporteren over de afwijkingen in het beleid middels de doelstellingen. Dat doen we aan de hand van de factoren Tijd, Kwaliteit en Geld. In hoofdstuk IV vindt u het totaaloverzicht van de voorgestelde budgetaanpassingen. Naast de voortgang van het beleid (doelstellingen) en de financiële stand van zaken, lichten we afzonderlijk de stand van zaken toe van het beschikbare inflatiebudget (bijlage 1). In bijlage 2 zijn de budgetneutrale mutaties opgenomen. In bijlage 3 rapporteren we over de voortgang van de heroverwegingen.
3
II.
FINANCIËLE SAMENVATTING
Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo Het resultaat van de 2e bestuursrapportage 2023 is € 386.000 negatief. Dit negatieve resultaat ontstaat door een positief resultaat op de exploitatiebudgetten van € 92.000, een negatief resultaat op de algemene uitkering van € 538.000 en een positief resultaat op de personele kosten van € 60.000. Resultaat 2e bestuursrapportage 2023 nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Exploitatiebudgetten Financiële consequenties investeringskredieten Algemene Uitkering (meicirculaire 2023) Personeel
2023
bedragen x € 1.000 2024 2025 2026
92 0 -538 60
177 -29 0 -140
177 -29 0 -140
177 -29 0 -140
-386
8
8
8
Resultaat 2e bestuursrapportage 2023
We lichten de verschillende onderdelen van bovenstaande tabel toe na de onderstaande toelichting op de ontwikkeling van het begrotingssaldo. Na de 2e bestuursrapportage 2023 is het actuele begrotingssaldo voor 2023 gedaald naar een positief saldo van € 171.000. Zie bijgaande tabel voor de mutaties. Actueel begrotingssaldo 2023 inclusief 2e bestuursrapportage nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Begrotingssaldo 1e bestuursrapportage 2023 Aanvullende raadsbesluiten t/m september 2023 Begrotingssaldo t/m september 2023 Resultaat 2e bestuursrapportage 2023
bedragen x € 1.000 2023 557 0 557 -386
Actueel begrotingssaldo
171
Het aangepaste meerjarenperspectief vertoont een nagenoeg ongewijzigd beeld want er is sprake van een structurele vermeerdering van het saldo van € 8.000. Actueel begrotingssaldo 2023 inclusief 2e bestuursrapportage nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Begrotingssaldo 1e bestuursrapportage 2023 Begrotingssaldo Kadernota 2024 Aanvullende raadsbesluiten t/m september 2023 Begrotingssaldo t/m september 2023 Resultaat 2e bestuursrapportage 2023 Actueel begrotingssaldo
2023
2024
bedragen x € 1.000 2025 2026
557 0 557 -386
-951 0 -951 8
807 0 807 8
-6.723 19 -6.704 8
171
-943
815
-6.696
4
Exploitatiebudgetten De bijstelling van de exploitatiebudgetten betekent een positief resultaat van € 92.000 in 2023. In onderstaande tabel staan de mutaties per programma weergegeven. We lichten hier de belangrijkste toe en in hoofdstuk IV zijn alle mutaties met een financieel effect verklaard. In bijlage 2 lichten we de budgetneutrale mutaties toe. Budgetaanpassingen per programma nadelen zijn aangegeven met een min Programma
2023 2024 2025 2026
1 2 3 4 5 6 7 8 AD
-279 0 0 0 -420 -142 -142 -142 0 0 0 0 -30 -309 -309 -309 -58 18 18 18 0 0 0 0 -133 0 0 0 8 0 0 0 1004 610 610 610
Duurzame en gezonde samenleving Leefbare en bereikbare samenleving Interactie met de samenleving Inclusieve en participatiesamenleving Werkende en lerende samenleving Informatie en kennissamenleving Financiën en bedrijfsvoering Algemeen bestuur Algemene dekkingsmiddelen, VPB, onvoorzien en mutaties reserves
Totaal budgetaanpassingen
92
177
177
177
Het nadeel van € 279.000 in programma 1 ontstaat met name door de forse daling van de vergoeding van de oud-papier prijzen (effect € 190.000 nadelig) en de extra bijdrage aan de VGGM (ggd, jeugdgezondheidszorg en rijksvaccinatieprogramma) als gevolg van gestegen loon- en prijscompensatie (€ 107.000 nadeel). Het nadeel in programma 2 van € 420.000 kent twee belangrijke oorzaken. De eerste betreft de aanpassingen van de gewijzigde begroting 2023 VGGM (veiligheid en bevolkingszorg) in verband met hogere loon- en prijscompensatie (effect € 190.000 nadelig). En als tweede zijn de kosten van de beheers- en onderhoudsvergoeding aan VVE Park 15 gestegen door het te plegen onderhoud aan Park 15 (€ 142.000). Hiertegen over staan gestegen opbrengsten van de Onroerend Zaak Belasting die bij de algemene dekkingsmiddelen zijn opgenomen. Het structurele nadeel in programma 4 vanaf 2024 van € 309.000 wordt met name veroorzaakt door hogere uitgaven in de WMO ten aanzien Woonvoorzieningen (€ 263.000) en Hulpmiddelen (€ 141.000). Binnen het programma 4 zijn daarnaast in 2023 diverse bijstellingen van de budgetten van de Jeugd en WMO gedaan, die per saldo een beperkt financieel effect hebben. Voor de mutaties verwijzen we naar overzicht IV Financiële mutaties. In programma 5 zijn de mutaties per saldo beperkt.
Wel is er sprake van een incidentele ophoging van het budget voor de stijging van de uitkeringen van de algemene bijstand. De oorzaak van de incidentele ophoging is tweeledig. Aan de ene kant is dit het gevolg van een stijging in het aantal uitkeringsdossiers. Aan de andere stijgt het gemiddelde bedrag van de uitkering. De inkomsten die we vanuit het Rijk ontvangen (BUIG-budget) stijgen mee. Programma 7 kent een nadelig saldo van € 133.000. De belangrijkste oorzaak is dat in 2023 de ICT infrastructuur van de gemeente Overbetuwe volledig is vernieuwd. Inhuur van aanvullende expertise en beheer van de bestaande omgeving terwijl in projectfase de nieuwe omgeving werd opgebouwd is hiervoor noodzakelijk gebleken. Tevens is expertise ingehuurd voor het realiseren van aanvullende informatiebeveiligingstaken.
5
Bij de algemene dekkingsmiddelen is een bedrag opgenomen van per saldo € 0,6 miljoen nadeel. Dit is het saldo van een aantal voor- en nadelen: • Er is een voordeel op de OZB van € 0,5 miljoen. Enerzijds door hogere opbrengsten bij Park 15 (€ 0,3 miljoen) en meeropbrengsten door areaaluitbreiding en gestegen waarden. • Het voordeel op het BTW Compensatiefonds ad € 0,3 miljoen ontstaat doordat we een hogere percentage van de inschatting hebben meegenomen van de te verwachten opbrengsten (van 50 naar 85%). • Er is een (incidenteel) voordeel op de Vennootschapsbelasting van € 0,2 miljoen door de afrekening 2021 en 2022 van Commandiet Westeraam. • Door de vervroegde verkiezingen ontstaat een incidenteel nadeel van € 0,1 miljoen in 2023. De verwachting is dat daardoor in 2025 een voordeel ontstaat van € 0,1 miljoen als er niet opnieuw vervroegde verkiezingen zijn.
Investeringskredieten In deze rapportage vragen we twee investeringskredieten aan. Noodlokalen basisonderwijs Westeraam (€ 140.000) Voor de noodlokalen is een oorspronkelijk krediet door de raad vastgesteld van € 497.000. We vragen nu een aanvullend krediet van € 140.000. De aanvullende aanvraag kent meerder oorzaken. Er is uitgeweken naar een alternatieve locatie omdat de noodlokalen geen doorgang konden vinden. Tevens is de alternatieve locatie op het verzoek van het schoolbestuur anders ingedeeld. Het ruimtebeslag en dus de scope van de opdracht is hierdoor vergroot, waardoor de uitgaven zijn gestegen. Er zijn ook meer installatiekosten gemaakt dan was voorzien bij de aanvraag van het krediet en gebleken is dat de btw niet gecompenseerd kan worden omdat het om primair onderwijs gaat. Op grond van een afschrijvingstermijn van 15 jaar en een rentepercentage van 1,5% zijn de extra structurele kapitaallasten € 10.492. De twee tijdelijke lokalen die bij Brede School De Zon (zijn geplaatst in 2019) staan, hebben een restwaarde bij verwijdering. Met die restwaarde is voorzichtigheidshalve geen rekening gehouden. De mogelijke opbrengst voegen we te zijner tijd toe aan de algemene middelen. Noodlokalen voortgezet onderwijs Westeraam (€ 250.000) Het oorspronkelijke krediet voor noodlokalen voortgezet onderwijs bedroeg € 580.000.
Aanleiding was dat door de enorme groei die Lyceum Elst de afgelopen jaren heeft doorgemaakt, er een tekort was aan lokalen dat veel groter dan aanvankelijk was ingecalculeerd. Omdat er rondom Lyceum Elst geen ruimte meer was voor extra lokalen is er een pand aan de Nijverheidsweg in Elst gehuurd. De verbouwing van dit pand heeft extra geld gekost. Het oorspronkelijke krediet van € 580.000 verhogen we met € 250.000. Op grond van een afschrijvingstermijn van 15 jaar en een rentepercentage van 1,5% zijn de extra structurele kapitaallasten € 18.736.
Algemene uitkering Op 31 mei 2023 is de meicirculaire Algemene Uitkering (AU) 2023 verschenen. Via een TIC heeft u eind juni kennisgenomen van de financiële consequenties van deze circulaire. De circulaire heeft voor 2023 een netto negatief effect van afgerond € 538.000, met name door de effecten van de nieuwe CAO. In de 1e bestuursrapportage was de veronderstelling dat de extra uitgaven voor de nieuwe CAO gedekt zouden kunnen worden uit de beschikbare middelen vanuit het Rijk. Dit is echter niet het geval gebleken en zorgt daardoor voor een nadeel.
6
Het nadeel van 2023 wordt verwerkt in deze bestuursrapportage, de structurele effecten verwerken we in de begroting 2024. Meicirculaire 2023 Nadelen zijn aangegeven met een min (bedragen x € 1.000) TV 2023 2024 2025 2026 Toelichting budgetaanpassing 0.7 Algemene uitkering 2.347 6.774 5.907 2.955 Effect meicirculaire 2023 0.7 Algemene uitkering -1.400 -2.603 -1.560 Reeds opgenomen m.b.t. Voogdij 18+ en Jeugdwet 0.7
Algemene uitkering
0.8 0.8
Overige baten en lasten Overige baten en lasten
1.2
Openbare orde en veiligheid
-3.500 -3.500 -3.500 Reeds opgenomen voor loon- en prijsontwikkeling Kadernota 2024 -900 -900 -900 -900 Reserveren voor CAO stijging -76 Taakmutaties Wet goed verhuurderschap en dienstverlening armoede en schulden -564 Taakmutatie bommenregeling
5.1
Sportbeleid en activering
239
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie Inkomensregelingen
-104
6.3
239
239 Uitname DU Brede regeling combinatiefuncties Taakmutaties maatschappelijke begeleiding en leerlingenvervoer + taal Oekraïne Taakmutatie flankerend beleid energiearmoede
-80
6.71a Huishoudelijke hulp (WMO) Totaal budgettair effect
239
-174 -538
10
12
215 Uitstel en aanpassing herinvoering eigen bijdrage Wmo -991
Risico’s en kansen Heroverwegingen In de begroting 2023 en verdere jaren zijn structurele bezuinigingen meegenomen uit de vorige collegeperiode. In 2023 gaat het om een bedrag van € 0,6 miljoen, oplopend naar € 0,9 miljoen in 2024 e.v. (zie bijlage 1 voor de verschillende posten). De invulling van deze structurele bezuinigingen blijft een aandachtspunt. Brand Heteren Op 9 februari 2023 heeft een grote brand plaatsgevonden bij een bedrijf op het industrieterrein in Heteren. Bij de brand zijn asbestdeeltjes vrijgekomen. De gemeente heeft in verband met het veiligheids- en gezondheidsrisico hiervan, opdracht gegeven om het asbest zo snel mogelijk op te ruimen. De totale uitgaven die daar tot nu toe mee gemoeid zijn, bedragen € 0,9 miljoen. De verwachting is dat de totale uitgaven rond de € 1,2 miljoen gaan bedragen. De gemaakte kosten verhalen we op de verzekering van het bedrijf of de eigenaar. Volledigheidshalve merken we op dat wij de kosten dragen die onverhoopt niet verhaald kunnen worden.
Personeel Ontwikkeling personeelsbudget Ontwikkeling P-budget Om de doelstellingen in het Uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 te realiseren is er formatie beschikbaar gesteld in de begroting 2023. Vanwege diverse redenen waaronder afstemming over de invulling van de formatie en de effecten van de krappe arbeidsmarkt zijn er formatieplaatsen later
7
ingevuld. Dit betekent een vrijval van loonkosten voor deze formatie. In de 1e Berap 2023 is een eenmalige vrijval gemeld van totaal € 190.000. Op basis van de huidige inzichten wordt in deze 2e Berap 2023 is een incidentele vrijval van circa € 200.000 meegenomen. Extra pensioenlast In 2024 krijgen we eenmalig te maken met een extra pensioenlast. Deze heeft zijn oorsprong in de cao-loonsverhoging die is ingegaan op 2 januari 2023. Doordat het pensioengevend salaris wordt berekend op de eerste dag van het jaar (1 januari), heeft de cao-loonsverhoging geen invloed gehad op de pensioenpremie van 2023. In overeenstemming met het ABP-reglement wordt de verhoging doorgeschoven naar het volgende jaar en komt dit boven op het pensioengevend salaris van 2024, waardoor de pensioenlast van de cao-loonsverhoging van 2023 doorwerkt in 2024 ad € 350.000. We gaan bij de jaarrekening met onze accountant na in hoeverre dit nadeel nog voorzien dient te worden in de jaarrekening 2023. Effecten verlofharmonisatie In de 1e bestuursrapportage 2023 is een melding gedaan over het € 140.000 structureel nadeel vanaf 2023 en 2024 voor verlofharmonisatie op basis van het cao-akkoord 2021 en 2023. Het structureel financieel effect vanaf 2024 is meegenomen in de Kadernota 2024. Het structureel nadeel vanaf 2023 wordt meegenomen in deze bestuursrapportage.
Personeel Nadelen zijn aangegeven met een min (bedragen x € 1.000) TV
2023
2024
0.8 Overige baten en lasten
-140
0.8 Overige baten en lasten
200
Totaal budgettair effect
60
-140
2025 -140
2026
Toelichting budgetaanpassing
-140 In het cao-akkoord 2021 en 2023 zijn afspraken gemaakt over verlofharmonisatie en verloftoename. Dit betekent op basis van de eerste inzichten minimaal 3,5 fte afname van de productieve uren terwijl het werkvolume ongewijzigd blijft. vrijval van loonkosten inzake formatie Uitvoeringsprogramma 2022-2026
-140
-140
-140
8
III: VOORTGANG DOELSTELLINGEN In dit hoofdstuk geven wij voortgangsduiding van de doelstellingen die opgenomen zijn in het Uitvoeringsprogramma 2022-2026. Dit doen we aan de hand van de indicatoren Kwaliteit – Tijd – Geld. De volgende kleuraanduiding geeft de situatie per 1 september 2023 aan: uitvoering vindt plaats conform de gestelde kaders afwijking t.o.v. de actuele kaders impact van de afwijking vraagt nieuw besluit nog niet gestart // nog niet van toepassing In onderstaande tabel zijn alle doelstellingen voorzien van een kleuraanduiding. Als een of meer van indicatoren van een doelstelling oranje en/of rood gearceerd zijn, lichten we deze afwijkingen toe.
9
Doelstelling 1.1 Duurzaamheid 1.2 Circulair 1.3 Sport en gezondheid 1.4 Publieke gezondheid 2.1 Wonen
2.2 Mobiliteit
Kwaliteit
Tijd
Geld
Toelichting op de afwijking
Voor het onderzoek naar Zwemfaciliteit Zetten is er voor 2023 een financieel afwijking Het restant van boekjaar 2022 is niet overgeheveld naar 2023. In 2022 ontstaat daardoor een voordeel en in 2023 een nadeel. We zien dat de nieuwbouwopgave steeds verder onder druk komt te staan. Projectontwikkelaars en corporaties zijn behoedzaam om te gaan bouwen vanwege de complexiteit van de haalbaarheid van de plannen. De resultaten ten aanzien van een groot aantal woningbouwprojecten blijven achter vanwege diverse factoren, waaronder netwerkcongestie, gebrek aan plancapaciteit, bouwkostenstijging, plankostenstijging, nieuw regionaal beleid en milieufactoren. Er volgt een integrale aanpak van divers voorgenomen verkeersbeleid waaronder parkeerbeleid, wegencategorieseringsplan en fietsagenda. In het 4e kwartaal 2023 volgt informatie over de planning om te komen tot een dergelijk Gemeentelijk Mobiliteitsplan. Aangezien de capaciteit van de organisatie onder druk staat kunnen niet alle ambities van verkeer en vervoer volgens de eerder voorgenomen planning gerealiseerd worden.
2.3 Economie 2.4 Veiligheid
2.5 Openbare ruimte 2.6 Recreatie en toerisme 3.1 Participatiecultuur
3.2 Interactie met de samenleving 3.3 Dienstbare overheid
4.1 WMO 4.2 Jeugdzorg 4.3 Schuldhulpverlening 4.4 Armoedebeleid 4.5 Sterke sociale basis sociaal domein
De werkzaamheden die verband houden met de opvang van vluchtelingen hebben invloed op de voortgang van de reguliere werkzaamheden van het cluster Integrale Veiligheid. Hierdoor worden sommige activiteiten in 2023 niet of later dan gepland, opgepakt. Diverse activiteiten waaronder het vaststellen van de beheerplannen vinden plaats in 2024. Dit vanwege de integrale afstemming tussen de diverse disciplines en prioritering van de projecten. Het actualiseren en evalueren van het evenementenbeleid is nog niet gestart. Het streven is om hierin 2024 uitvoering aan te geven. We hebben tijd nodig om te komen tot een integrale aanpak om de uitgangspunten van de interactievisie in de praktijk te brengen. Deze integrale veranderaanpak is een belangrijke randvoorwaarde voor de kwaliteit van de participatieprocessen. De uitwerking van het dienstverleningsconcept vraagt meer tijd omdat we, conform de afspraak in het college, de 2de helft van 2023 gebruiken voor een inwonersbelevingsonderzoek naar dienstverlening op onze kanalen. De resultaten daarvan worden gebruikt voor de uitwerking en vaststelling van het dienstverleningsconcept in 2024. De overgang van Beschermd Wonen naar Beschermd Thuis is met één jaar uitgesteld De Hervormingsagenda Jeugd is in juni 2023 definitief vastgesteld. Dat is later dan oorspronkelijk gepland was.
5.1 Participatiewet (re-integratie en participatie)
10
5.2 Participatiewet (inkomen)
De aangekondigde maatregelen in "Participatiewet in Balans" van minister Schouten treden (naar verwachting) pas medio 2024 in werking. We maken daarom de keuze om het Uitvoeringsplan Bijstand op Maat niet volgens planning in 2023 te realiseren maar te wachten en aan te sluiten bij de landelijke ontwikkelingen. Afhankelijk van de maatregelen en de beleidsvrijheid voor gemeenten bekijken we in 2024 of we het Uitvoeringsplan alsnog realiseren. De structurele middelen die vanaf 2023 in de begroting zijn opgenomen voor Bijstand op maat, benutten we voor een rondetafelgesprek met de raad over Bijstand op Maat, voor de herziening van de beleidsregels bijzondere bijstand en energiearmoede.
5.3 Onderwijshuisvesting 5.4 Onderwijs en zorg 5.5 Kunst, cultuur en erfgoed 6.1 Toegang tot diensten en producten
6.2 Verantwoord werken met gegevens
Onlangs werd bekend dat de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (WMEBV) per 1 juli 2024 ingaat. De invoering van de applicaties iParticipatie en de Persoonlijke Internet Pagina kosten waarschijnlijk meer tijd (2024) omdat we in het kader van de WMEBV moeten beoordelen of deze voldoende passen binnen dit wettelijke kader. We hebben bij de start vertraging opgelopen vanwege tekort aan uitvoeringscapaciteit . Hoewel we daar wel iets op aan het inlopen zijn, zorgt dit voor vertraging in het totale traject.
6.3 Digitaal en procesmatig werken 7.1 Financiën 7.2 Bedrijfsvoering 8.1 Regionale samenwerking 8.2 Verbonden partijen
Als gevolg van de forse inflatie zien we een stijging van de kosten voor de regionale samenwerking. Als gevolg van de forse inflatie zien we een stijging in de bijdragen die we moeten doen aan verbonden partijen. We zullen inzetten op nadere afspraken te maken met de verschillende achterliggende partijen, waarbij het uitgangspunt is dat de vergoeding die de gemeente vanuit het Rijk krijgt (het zgn. IMOC-percentage) de basis is voor de toekenning van een verhoging. Hogere vergoedingen gaan ten kosten van de beschikbare middelen van de gemeente.
11
IV: OVERZICHT FINANCIËLE MUTATIES Budgetaanpassingen 2e bestuursrapportage 2023 Nadelen zijn aangegeven met een min PR TV 1 5.2 Sportaccommodaties
Omschrijving Zwembad 'De Leygraaf'
1
7.1
Volksgezondheid
VGGM
1
7.1
Volksgezondheid
1
7.1
1
(bedragen x € 1.000) 2023 2024 2025 2026 Toelichting budgetaanpassing -25 Voor het onderzoek Zwemfaciliteit Zetten is er voor 2023 een financiële afwijking. Het beschikbare budget is gelijk verdeeld over de boekjaren 2022 en 2023. De uitvoering van het onderzoek vindt echter voornamelijk in 2023 plaats. In het boekjaar 2022 was er daardoor sprake van een voordeel. Dit voordeel is niet overgeheveld naar 2023, waardoor er in 2023 een nadeel ontstaat. -107
Conform gewijzigde begroting 2023 VGGM (ggd, jeugdgezondheidszorg en rijksvaccinatieprogramma) ivm hogere loonen prijscompensatie.
Jeugdgezondheidszorg: uniformdeel
33
De subsidie voor het uitvoeren van het programma Gezond Onderweg (GO!) wordt eenmalig betaald vanuit de Brede SPUK-middelen. Dit betreft dus een incidentele wijziging voor 2023.
Volksgezondheid
Jeugdgezondheidszorg: uniformdeel
40
7.3
Afval
TBV Inzameling,afvoer en verw.afvalstof.
-190
Dit geld stond gereserveerd voor het voortzetten van de pilot 'Centering Pregnancy'. Deze pilot wordt niet voortgezet door tijd- en ruimtegebrek bij onze verloskundigenpraktijken. Vanuit de SPUKmiddelen (thema Kansrijke Start) worden ook interventies ingezet rondom dit thema. Dit gebeurt in samenwerking met deze partijen. Daarom kunnen de middelen voor 2023 te vervallen. De vergoeding voor oud papier is fors gedaald door sterk dalende mondiale vraag naar oud papier.
1
7.5
Begraafplaatsen en crematoria
Begraafplaatsen
-30
Conform raadsvoorstel en -besluit 2023-007633 worden de kosten het realiseren van een gedenkteken en de verwachte kwijtscheldingen voor de grafrechten van voormalige Molukse KNIL-militairen geraamd.
2
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
Brandweerposten
30
Eenmalige vrijval bijdrage VGGM n.a.v. terugkoop brandweergarage Valburg.
2
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
VGGM
-190
2
2.1
Verkeer en Vervoer
Zwerfafvalprojecten 2023 TOPW
-36
Conform gewijzigde begroting 2023 VGGM (veiligheid en bevolkingszorg) ivm hogere loon- en prijscompensatie. Conform collegevoorstel 2022-052114 Voortzetten activiteiten/projecten zwerfafval.
12
2
2.1
Verkeer en Vervoer
Beheers- en onderhoudsvergoeding VVE Park 15
-142 -142 -142 -142 Door de gestegen ozb-opbrengsten van Park 15 stijgt ook de beheersen onderhoudsvergoeding aan VVE Park 15 voor het door het te plegen onderhoud aan Park 15. Zie ook de toelichting bij taakveld 0.62.
2
8.1
Ruimtelijke ordening
Faciliterende woningbouw
-57
2
8.1
Ruimtelijke ordening
Faciliterende woningbouw
-25
4
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
WMO-welzijnsdiensten
75
4
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
Voorliggende voorzieningen
187
4
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
Brede School De Kruisakkers Elst
20 20
4
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
BVO DRAN
-62
4
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
BVO DRAN
161
4
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Woonvoorzieningen
-263 -263 -263 -263 Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar. Betreft een structurele wijziging aangezien de kosten al 2 jaar hoog zijn. De stijging heeft een structureel karakter en is ook niet te dempen.
75
75
20
Bij de faciliterende projecten kunnen om uiteenlopende redenen niet altijd alle gemaakte plankosten volledig verhaald worden op de ontwikkelaar. Voor de mogelijk niet door te berekenen plankosten faciliterende projecten moet een voorziening € 56.500 worden gevormd. Een deel van de kosten zijn veroorzaakt door extra plankosten in verband met mutaties van projectmedewerkers. Met ingang van de begroting 2024 wordt hier jaarlijks een bedrag van € 50.000 voor geraamd. De kosten voor de afwikkeling van de Commandiet Westeraam BV (de gemeentelijk deelneming in de GEM Westeraam, die in 2021 is geliquideerd) heeft betrekking op het negatieve resultaat van deze BV (beheerskosten gedurende de looptijd vanaf 2000 t/m 2023). Vanuit de GEM Westeraam BV heeft de gemeente t/m 2021 en winstuitkering ontvangen van € 6.356.423. 75 Valpreventie maakt onderdeel uit van de Brede SPUK. Daarom kunnen de middelen uit het UP (2023-2026) komen te vervallen.
20
Het incidentele voordeel bij de voorliggende voorzieningen ontstaat o.a. door een afrekening vanuit de regionale begroting Jeugd, middelen die voor 2023 gefinancierd kunnen worden uit de Brede SPUK (JOGG) en minder uitgaven / initiatieven ten laste van de GGZ en de algemene voorziening WMO. Een deel van de bedrijfsruimten in Brede School De Kruisakkers wordt verhuurd aan Kentalis. Met deze huurinkomsten is in de begroting nog geen rekening gehouden. Bijstelling conform gewijzigde begroting 2023 BVO DRAN m.b.t. vraagafhankelijk vervoer en vervoer Wmo dagbesteding. Op basis van de gebruikscijfers over Q1-Q2 2023 is de verwachting dat de vervoerskosten voor vraagafhankelijk vervoer en vervoer dagbesteding lager uitvallen
13
4
6.6
4
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Hulpmiddelen: Rolstoelen en Vervoer (scootmobielen, aangep. fietsen)
-141 -141 -141 -141 Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar. Betreft een structurele wijziging aangezien de kosten al 2 jaar hoog zijn. De stijging heeft een structureel karakter en is ook niet te dempen.
6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)
Hulp bij huishouden
-239
Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar.
4
6.71b Begeleiding (WMO)
Begeleiding
29
Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar.
4
6.71c Dagbesteding (WMO)
Dagbesteding
-43
Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar.
4
6.72a Jeugdhulp begeleiding
Deeltijdverblijf/logeren
-306
Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar.
4
6.72a Jeugdhulp begeleiding
PGB Jeugdhulp begeleiding
150
Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar.
4
6.72b Jeugdhulp behandeling
Ambulante begeleiding
-194
Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar.
4
6.72b Jeugdhulp behandeling
Ambulante behandeling
451
Bijstelling nav doorrekening uitgaven WMO obv realisatie eerste half jaar.
4
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
BVO DRAN
48
Bijstelling conform gewijzigde begroting 2023 BVO DRAN m.b.t. vervoer jeugdwet.
4
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Ambulante dagbesteding
77
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
4
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Dagbehandeling
-652
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
4
6.73b Gezinsgericht
Gezinsgerichte jeugdhulp
75
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
4
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
Jeugdhulp met verblijf overig
223
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
4
6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf
Jeugd-ggz
32
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
4
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
Jeugd-ggz met opname
-132
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
4
6.74c Gesloten plaatsing
Gesloten plaatsing
269
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
4
6.82a Jeugdbescherming
Jeugdbescherming
206
Bijstelling nav doorrekening uitgaven Jeugd obv realisatie eerste half jaar.
14
5
4.2
Onderwijshuisvesting
Huisvesting en Inrichting Bijz. Onderw.
-37 -37
-37
-37
Structurele ophoging van de raming voor OZB belasting van de diverse scholen.
5
4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Schooladvies en begeleiding
55 55
55
55
5
5.3
Cultuurpresentatie, -productie en Subsidies kunst en cultuur -participatie
Sinds 2023 is de subsidieregeling Sociale Basis Overbetuwe Vrijwilligersorganisaties van kracht. Hiermee is de regeling voor schooladvies en begeleiding komen te vervallen. Een belangrijke reden hiervoor is dat door de komst van het Nationaal Programma Onderwijs er andersoortige financieringsstromen voor schoolbesturen beschikbaar zijn die kunnen voorzien in de bekostiging van deze activiteiten. 2023 is het jaar na corona. We constateren dat er voor dit jaar minder culturele activiteiten worden georganiseerd. Naar verwachting zal dit de komende jaren zich herstellen.
5
6.3
Inkomensregelingen
Uitkeringen algemene bijstand
-919
5
6.3
Inkomensregelingen
Uitkeringen algemene bijstand
-38
5
6.3
Inkomensregelingen
Uitkeringen algemene bijstand
939
5
6.3
Inkomensregelingen
Schuldhulpverlening
50
5
6.5
Arbeidsparticipatie
PB: Reïntegratie
-133
7
0.4
Overhead
Representatie
-25
25
De oorzaak van de incidentele ophoging is tweeledig. Aan de ene kant is dit het gevolg van een stijging in het aantal uitkeringsdossiers. Aan de andere stijgt het gemiddelde bedrag van de uitkering. De inkomsten die we vanuit het Rijk ontvangen (BUIG-budget) stijgen mee. Er is een stijging zichtbaar in het gemiddelde bedrag per persoon aan loonkostensubsidie. De oorzaak is de stijging van het wettelijk minimumloon (WML). De nader voorlopige BUIG-bijdrage die we ontvangen, is exclusief loon- en prijsbijstelling (deze komen altijd in september bij de definitieve vaststelling). Ter indicatie heeft het ministerie van SZW een berekening gemaakt van wat het toegekende budget voor bijstand en loonkostensubsidie (LKS) per gemeente ongeveer zou zijn, als de verhoging van het wettelijk minimumloon al in het nader voorlopige macrobudget 2023 zou zijn verwerkt. Voor ons is berekend dat we € 939.000 meer inkomsten ontvangen dan begroot. in de decembercirculaire 2022 is € 50.000 toegekend voor vroegsignalering. Conform het voorstel bij het beleidsplan verlagen deze extra rijksmiddelen de dekking uit het uit het begrotingsresultaat. Dit leidt tot een voordeel in deze bestuursrapportage. Op basis van de eindafrekening ontvangen wij minder baten uit het ESF dan verwacht.
De stijging van de verwachte representatiekosten wordt veroorzaakt door de stijging van het aantal recepties en gestegen kosten van de cateraar als gevolg van de algemene prijsontwikkeling.
15
7
0.4
Overhead
ICT samenwerking: kosten DVO
-108
In 2023 is de ICT infrastructuur van de gemeente Overbetuwe volledig vernieuwd. Inhuur van aanvullende expertise en beheer van de bestaande omgeving terwijl in projectfase de nieuwe omgeving werd opgebouwd is hiervoor noodzakelijk gebleken. Tevens is expertise ingehuurd voor het realiseren van aanvullende informatiebeveiligingstaken. Het Overbetuws meldpunt is nog niet ingevuld. In najaar 2023 volgt besluitvorming in het college hierover. Een deel van het budget kan vrijvallen gezien het aantal resterende maanden in 2023.
8
0.1
Bestuur
Overbetuws meldpunt
35
8
0.1
Bestuur
Bestuurlijke samenwerking
-27
AD
0.2
Burgerzaken
Verkiezingen
-100
AD
0.61
OZB woningen
Onroerende zaakbelastingen woningen
105
AD
0.61
OZB woningen
Onroerende zaakbelastingen woningen
110 110
110
110
AD
0.61
OZB woningen
Wet waardering onroerende zaken (algemeen)
-40 -40
-40
-40
Om de bij te dragen aan de doelen van Groene metropoolregio zetten wij een medewerker in als Coördinator speerpunt Human Capitol. Voor haar inzet ontvangen wij van de GMR een vergoeding die lager ligt dan de werkelijke kosten. De tweede kamer verkiezingen zijn vervroegd naar 2023 in plaats van 2025. Het rijk heeft aangegeven dat hiervoor in 2023 geen extra vergoeding komt via de algemene uitkering. Gemeenten ontvangen de vergoeding alsnog in 2025 en dan zal er naar verwachting een voordeel ontstaan. De prognose bij de besluitvorming over de OZB-tarieven 2023 in december 2022 was 15,8% stijging voor woningen en 2,5% stijging voor niet-woningen. De Waarderingskamer heeft eind januari 2023 de werkelijke procentuele waardemutatie bepaald op respectievelijk 17,8% en 5,2%. Dit leidt tot een incidentele OZB-opbrengst voor 2023. Bij het bepalen van de OZB-tarieven voor 2024 worden de OZBtarieven van 2023 eerst gecorrigeerd met deze nieuwe stijgingspercentages. De structurele OZB-opbrengst 2023 heeft de volgende oorzaken: - meer areaaluitbreiding dan rekening gehouden bij het bepalen van de begroting 2023; - controle op vergunningsvrije bouw; - controle op onbebouwde percelen. Dit door verdubbeling van het aantal bezwaren, welke veroorzaakt zijn door o.a. de enorme stijging van de WOZ-waarden c.q. markt en intensieve marketingcampagnes van de no cure no pay-bureaus.
Hierdoor zijn we genoodzaakt meer in te huren voor afhandeling van de bezwaren/beroepen, waarbij tarief van inhuur ook aan inflatie ca. 7% onderhevig.
16
AD
0.61
OZB woningen
Wet waardering onroerende zaken (algemeen)
-40 -40
-40
-40
AD
0.62
OZB niet-woningen
Onroerende zaakbelastingen niet woningen
50
AD
0.62
OZB niet-woningen
Onroerende zaakbelastingen niet woningen
40
AD
0.62
OZB niet-woningen
AD
0.7
Algemene uitkering
Onroerende zaakbelastingen niet woningen Uitkeringen gemeentefonds
AD
0.8
Overige baten en lasten
AD
0.8
AD
0.8
Dit door verdubbeling van het aantal bezwaren, welke veroorzaakt zijn door o.a. de enorme stijging van de WOZ-waarden c.q. markt en intensieve marketingcampagnes van de no cure no pay-bureaus. Hierdoor in verhouding ook meer proceskostenvergoeding moeten uitkeren, waarbij tarief van proceskosten ook aan indexering van 10% onderhevig. De prognose bij de besluitvorming over de OZB-tarieven 2023 in december 2022 was 15,8% stijging voor woningen en 2,5% stijging voor niet-woningen. De Waarderingskamer heeft eind januari 2023 de werkelijke procentuele waardemutatie bepaald op respectievelijk 17,8% en 5,2%. Dit leidt tot een incidentele OZB-opbrengst voor 2023. Bij het bepalen van de OZB-tarieven voor 2024 worden de OZBtarieven van 2023 eerst gecorrigeerd met de nieuwe stijgingspercentages. De prognose bij de besluitvorming over de OZB-tarieven 2023 in december 2022 was 15,8% stijging voor woningen en 2,5% stijging voor niet-woningen. De Waarderingskamer heeft eind januari 2023 de werkelijke procentuele waardemutatie bepaald op respectievelijk 17,8% en 5,2%. Dit leidt tot een incidentele OZB-opbrengst voor 2023. Bij het bepalen van de OZB-tarieven voor 2024 worden de OZBtarieven van 2023 eerst gecorrigeerd met de nieuwe stijgingspercentages. Toename areaaluitbreidingen Park 15.
260 260
260
260
255 255
255
255
Tot op heden raamden we 50% van het verwachte voordeel op het bcf-compensatiefonds. Dit verhogen we nu naar 85% conform de mogelijkheden geboden door de provinciaal toezichthouder.
Prijsinflatie
0 0
0
0
Claims zijn gelijk aan omvang stelpost prijsinflatie.
Overige baten en lasten
Reeds bestemde struc. ruimte
65 65
65
65
Vrij laten vallen van diverse taakmutaties uit eerdere circulaires.
Overige baten en lasten
Onvoorziene uitgaven
55
We laten de stelpost onvoorzien voor 2023 vrij vallen.
17
AD
0.9
Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting
244
92
In 2023 is € 324.000 betaald voor voorlopige aanslagen 2023. Inmiddels zijn dit jaar aan de hand van gedane aangiften een viertal definitieve aanslagen ontvangen. We krijgen in totaal een bedrag terug van € 717.000. Dit betreft Commandiet Westeraam 2021 € 254.538, Commandiet Westeraam 2022 € 151.683, Commandiet Westeraam 2023 € 232.148 en Overbetuwe 2021 € 78.625. Wel staat er nog balanspost open van € 148.000. Per saldo betekent dit een eenmalig voordeel van € 244.000. 177
177
177
18
BIJLAGE 1: PRIJSINFLATIE Bij het afsluiten van een (meerjarig) inkoopcontract maken we ook afspraken over de prijsinflatie gedurende de looptijd. Om deze prijsaanpassingen op te kunnen vangen wordt jaarlijks in de Kadernota een budget opgenomen. Op de taakvelden waar geen ruimte is om de indexering op te vangen, wordt normaliter het budget aangepast. Daartegenover staat een verlaging van het beschikbare budget voor de prijsinflatie. In de Kadernota 2023 is de stelpost prijsinflatie berekend op € 1.189.000 (gebaseerd op het IMOCpercentage van 2,3 %). Daarnaast hebben we aanvullende middelen gereserveerd vanuit de Septembercirculaire 2022. In totaal komt de stelpost daarmee op een totaal uit van € 2,3 miljoen. Verloop stelpost prijsinflatie nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Kadernota 2023
(bedragen x € 1.000) 1.189
Toevoeging restant 2022 (2e bestuursrapportage 2022) Toevoeging uit Septembercirculaire 2022
253 833 2.275 -2.275 0
Subtotaal 2e bestuursrapportage Restant saldo
In totaal hebben we voor € 2,3 miljoen structurele posten geïnventariseerd die te relateren zijn aan de prijsinflatie. In onderstaande tabel lichten we deze mutaties per taakveld toe. In het overzicht budgetneutrale mutaties lichten we alle individuele mutaties toe. TV 0.1 0.4 0.4 0.4
Omschrijving VNG Energiekosten Rechtskundige adviezen
Bedrag (x € 1.000) -44 -458 -4
Personeelskosten ICT samenwerking ICT overig Facilitaire diensten Brandstof
-60 -37 -17 -25
Serviceteam Stations Bibliotheek en lokale omroep Groenbestek Recreatie Paardenmarkt Indexering subsidies welzijnspartners Inhuur personeel Indexering Zorgkosten Wmo (-662)/Jeugd(-536) Totaal prijsinflatie 2e bestuursrapportage 2023
-8 -23 -160 -22 -4 -133 -82
0.4 0.4 0.8 1.2 5.6 5.7 5.7 5.7 Diverse Diverse Diverse
-1.198 -2.275
19
BIJLAGE 2: BUDGETNEUTRALE MUTATIES Budgetneutrale wijzigingen 2e bestuursrapportage 2023 Nadelen zijn aangegeven met een min PR
TV
(bedragen x € 1.000) 2023
2024
2025
2026 Toelichting budgetaanpassing
Inzet stelpost prijsinflatie 8
0.1
Bestuur
-44
-44
-44
7
0.4
Overhead
-45
-45
-45
7
0.4
Overhead
-15
-15
-15
7
0.4
Overhead
-37
-37
-37
7
0.4
Overhead
-17
-17
-17
7
0.4
Overhead
-4
-4
-4
AD
0.8
Overige baten en lasten
-25
-25
-25
2
1.2
Openbare orde en veiligheid
-8
-8
-8
5
4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
-22
-22
-22
5
5.6
Media
-23
-23
-23
2
5.7
Openbaar groen en recreatie
-160
-160
-160
2
5.7
Openbaar groen en recreatie
-22
-22
-22
2
5.7
Openbaar groen en recreatie
-4
-4
-4
4
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
-63
-63
-63
-44 Gestegen bijdrage aan het de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) van het VNG en de contributiebijdrage aan het VNG. -45 Personele kosten zijn als gevolg van de nieuwe CAO gestegen met 9%. -15 De vergoeding van de overheadkosten die Overbetuwe verschuldigd is aan de ICT samenwerking met Lingewaard beslaan de helft van 8% van de totale salariskosten. Aangezien de totale personele kosten gestegen zijn, stijgen de overheadkosten daarin mee. -37 Als gevolg van prijsinflatie (conform de GIBIT (Gemeentelijke Inkoopvoorwaarden bij IT)) zijn de kosten voor onze applicaties gemiddeld met 3,7% gestegen. -17 Hogere kosten in verband met nieuwe aanbesteding koffieautomaten. Daarnaast werken er sinds corona ook meer mensen op kantoor. -4 Er is een nieuwe overeenkomst met de huisadvocaat Nysingh. Na vier jaar geen indexatie is het gemiddelde uurtarief met 21% gestegen, met daarnaast een jaarlijkse indexering conform CPI. -25 De brandstofprijzen zijn het afgelopen jaar enorm gestegen -8 Op basis van nieuw contract Scalabor/Arriva (huisvesting) zijn de (loon)kosten toegenomen i.v.m. indexatie op basis van CPI, 9,5%. -22 Inflatie subsidies welzijnspartners met 5%. De indexering is een gevolg van nieuwe CAO Welzijn en voor de partners onontkoombaar - zij zijn wettelijk verplicht deze hogere lonen te betalen.
Als wij deze niet doorberekenen in de subsidies betekent dat een verlaging van het aanbod dat zij leveren met eenzelfde percentage. -23 Indexatie bibliotheek en lokale omroep -160 Prijsinflatie groenbestek conform nieuwe overeenkomst. -22 Indexatie conform bestuursbesluit. -4 Door het college is besloten om een meerjarige subsidie toe te kennen ter hoogte van jaarlijks maximaal € 17.500 aan Stichting Paardenmarkt Elst voor het organiseren van de Elster Paardenmarkt in de periode 2023 tot en met 2026. Dit betekent een extra structurele last. -63 Inflatie subsidies welzijnspartners met 5%. De indexering is een gevolg van nieuwe
20
4
6.1
4
6.2
4
6.2
4
6.2
4
Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
-4
-4
-4
-55
-55
-55
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
-35
-35
-35
-11
-11
-11
6.3
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen
-13
-13
-13
4
6.3
Inkomensregelingen
-12
-12
-12
4
6.3
Inkomensregelingen
-47
-47
-47
4
6.5
Arbeidsparticipatie
-30
-30
-30
4
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-38
-38
-38
4
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-376
-376
-376
4
6.6
Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-107
-107
-107
4
6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)
-18
-18
-18
4
6.71b Begeleiding (WMO)
-111
-111
-111
4
6.71c Dagbesteding (WMO)
-12
-12
-12
4
6.72a Jeugdhulp begeleiding
-141
-141
-141
4
6.72a Jeugdhulp begeleiding
-12
-12
-12
4
6.72b Jeugdhulp behandeling
-26
-26
-26
CAO Welzijn en voor de partners onontkoombaar - zij zijn wettelijk verplicht deze hogere lonen te betalen. Als wij deze niet doorberekenen in de subsidies betekent dat een verlaging van het aanbod dat zij leveren met eenzelfde percentage. -4 Indexering inhuur personeel. -55 Voor de inzet in het IVT en STO moeten we voor 2023 rekening houden met de verhoging van tarieven conform de cao’s. -35 Inflatie subsidies welzijnspartners met 5%. De indexering is een gevolg van nieuwe CAO Welzijn en voor de partners onontkoombaar - zij zijn wettelijk verplicht deze hogere lonen te betalen. Als wij deze niet doorberekenen in de subsidies betekent dat een verlaging van het aanbod dat zij leveren met eenzelfde percentage. -11 Indexering inhuur personeel. -13 Inflatie subsidies welzijnspartners met 5%. De indexering is een gevolg van nieuwe CAO Welzijn en voor de partners onontkoombaar - zij zijn wettelijk verplicht deze hogere lonen te betalen. Als wij deze niet doorberekenen in de subsidies betekent dat een verlaging van het aanbod dat zij leveren met eenzelfde percentage. -12 Indexering inhuur personeel. -47 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 8,2 % (gemiddeld index de uitgaven Kersten 9,9%, OTO traplift 14,3 en overige aanbieders 4,78%). -30 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 9,9 % voor de uitgaven Kersten.
-38 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 9,9 % voor de uitgaven Kersten. -376 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 11,54 % voor HO. -107 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -18 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -111 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -12 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -141 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -12 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -26 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %.
21
4
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
-23
-23
-23
4
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
-37
-37
-37
4
6.73a Pleegzorg
-67
-67
-67
4
6.73b Gezinsgericht
-112
-112
-112
4
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
-13
-13
-13
4
6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf
-25
-25
-25
4
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
-3
-3
-3
4
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
-458
-458
-458
4
6.82a Jeugdbescherming
2.275 2.275 2.275
-23 Indexering conform regionale contracten Pleegzorg met aanbieders. Indexering is 9,54 %. -37 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -67 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -112 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -13 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,78 %. -25 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,9 % voor jeugdbescherming en - reclassering. -3 Indexering conform regionale contracten met aanbieders. Indexering is 4,9 % voor jeugdbescherming en - reclassering. -458 Hogere inkoopprijzen voor gas en elektra. Dit betreft het netto effect. Deel prijsstijging opgevangen voor SPUKuitkering inzake zwembad en deel opgevangen binnen rioolheffing. 2.275 Inzet van de stelpost prijsinflatie. Zie hiervoor ook bijlage 1: prijsinflatie.
Riolering 2
5.7
Openbaar groen en recreatie
-150
1
7.2
Riolering
150
Waterschap Rivierenland zorgt voor schoon en voldoende water in het rivierengebied. Voor een goede aan- en afvoer van water is het nodig dat men regelmatig de bagger uit de Awatergangen verwijdert. Gemeente Overbetuwe is inname plichtig voor het uitkomende bagger. Voor B- en Cwatergangen is gemeente Overbetuwe onderhoudsplichtig. Dit jaar worden er nog onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan deze watergangen en wordt er bagger ingenomen vanuit de Awatergangen. De kosten voor de zorg voor een goede aan- en afvoer van water behoren tot de kosten van het vGRP (verbreed rioleringsplan). De dekking van de kosten vindt plaats via de voorziening riolering. Zie taakveld 7.2. Zie bovenstaand.
Overboeking van taakveld 1
7.4
Milieubeheer
-23
1
7.4
Milieubeheer
23
AD
0.8
Overige baten en lasten
95
4
6.1
-95
AD
0.8
Samenkracht en burgerparticipatie Overige baten en lasten
4
6.5
Arbeidsparticipatie
-15
AD
0.8
Overige baten en lasten
26
15
Lasten voor projectplan Groene Icoon Challenge (wedstrijd Provincie mbt duurzaamheid, klimaatadaptatie en biodiversiteit). Baten voor projectplan Groene Icoon Challenge( subsidie provincie en bijdrage woningstichting Heteren). Taakmutatie maatschappelijke begeleiding statushouders naar taakveld 6.1. Inzet taakmutatie maatschappelijke begeleiding statushouders. Taakmutatie breed offensief naar reintegratie (6.3). Inzet taakmutatie breed offensief. Overheveling taakmutatie meerkosten Oekraïne sociaal domein, ingezet voor
22
4
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
-5
4
6.72b Jeugdhulp behandeling
-21
AD
0.8
Overige baten en lasten
21 21
21
21
4
6.1
-21 -21
-21
-21
AD
0.8
Samenkracht en burgerparticipatie Overige baten en lasten
11 11
11
11
-11
-11
meerkosten onderwijshuisvesting (6.1) en jeugdzorg (6.72a). Overheveling taakmutatie meerkosten Oekraïne sociaal domein, ingezet voor meerkosten onderwijshuisvesting. Overheveling taakmutatie meerkosten Oekraïne sociaal domein, ingezet voor meerkosten jeugdzorg. Taakmutatie inburgering naar taakveld 6.1 Inzet t.b.v. inburgering Taakmutatie armoedebestrijding kinderen naar taakveld 6.3 Inzet voor armoedebestrijding kinderen.
5
6.3
Inkomensregelingen
-11 -11
AD
0.8
Overige baten en lasten
-650
AD
0.8
Overige baten en lasten
650
AD
0.8
Overige baten en lasten
-985
AD
0.8
Overige baten en lasten
985
1
5.1
Sportbeleid en activering
-223
Vergoeding C.O.A. voor de gemaakte kosten Crisisnoodopvang 2023. Lasten Brede Spuk OverbetuweBeweegt.nl
1
5.1
Sportbeleid en activering
223
Baten Brede Spuk OverbetuweBeweegt.nl
1
5.1
Sportbeleid en activering
-32
Lasten Brede Spuk Sportakkoord.
1
5.1
Sportbeleid en activering
32
Baten Brede Spuk Sportakkoord.
5
5.3
4
5
0.10
Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Mutaties reserves
Alle kunstwerken zijn gerealiseerd (betreft een overheveling). Lagere onttrekking AR ivm vervallen claim.
4
6.1
4
6.1
4
6.1
4
6.1
4
6.1
4
6.1
4
6.1
4
-4
Raming lasten spuk opvang Oekraïners pactum Raming baten spuk opvang Oekraïners pactum Gemaakte kosten Crisisnoodopvang 2023.
Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie
-334
Lasten dorpendeal Heteren 2023.
334
Baten dorpendeal Heteren 2023.
-250
-450
Raming lasten 2023 spuk inburgering en onderwijsroute inburgeraars. Raming baten 2023 spuk inburgering en onderwijsroute inburgeraars. Raming lasten spuk leefgelden Oekrainers.
450
Raming baten spuk leefgelden Oekrainers.
-31
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
31
4
6.2
-40
4
6.2
5
6.3
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen
5
6.5
Arbeidsparticipatie
-50
5
6.3
Inkomensregelingen
-717
Lasten Brede Spuk Preventie alcohol en drugs en Ondersteuning en waardering mantelzorgers Baten Brede Spuk Preventie alcohol en drugs en Ondersteuning en waardering mantelzorgers Raming uitgaven spuk hulp toeslagenproblematiek. Raming baten spuk hulp toeslagenproblematiek. Naar re-integratie tbv dekking minder ESFsubsidie Van bijstand algemeen tbv dekking minder ESF-subsidie In 2023 is de verwachting dat van de ontvangen SPUK-uitkering voor de bestrijding van energiearmoede € 717.000 besteed wordt. Het gaat om huisbezoeken, vervolgtrajecten en inzet en communicatie.
250
40 50
23
5
6.3
Inkomensregelingen
717
In 2023 verwachten we € 717.000 uit te geven aan de aanpak van energiearmoede. Totaal is € 1.148.608 toegekend aan Overbetuwe. De bestedingstermijn loopt tot eind 2025. Bijdrage Arnhem (conform regionale financiële afspraken Beschermd Wonen) storten in bestemmingsreserve lokale opbouw beschermd wonen Vrijval LVB middelen 2022 + 2023
4
6.81a Beschermd wonen (WMO)
478
4
6.81a Beschermd wonen (WMO)
269
4
0.10
Mutatìes reserves
-747
5
6.3
Inkomensregelingen
-228
Storting regionale middelen beschermd wonen en lvb middelen in bestemmingsreserve lokale opbouw beschermd wonen Raming lasten Gelders winterfonds
5
6.3
Inkomensregelingen
228
Baten subsidie Gelders winterfonds
5
6.5
Arbeidsparticipatie
-70
Arbeidsparticipatie van wmo en jeugd.
4
6.72b Jeugdhulp behandeling
13
4
6.71b Begeleiding (WMO)
57
1
7.1
Volksgezondheid
-6
Budget ten behoeve van arbeidsparticipatie (6.5) Overheveling budget naar arbeidsparticipatie (taakveld 6.5) Lasten Brede Spuk.
1
7.1
Volksgezondheid
6
Baten Brede Spuk.
5
6.4
WSW en beschut werk
37
5
6.5
Arbeidsparticipatie
-37
1
7.4
Milieubeheer
-23
1
7.4
Milieubeheer
23
AD
0.8
Overige baten en lasten
95
4
6.1
-95
AD
0.8
Samenkracht en burgerparticipatie Overige baten en lasten
4
6.5
Arbeidsparticipatie
-15
De regeling met het Werkbedrijf voor de Sociale Werkvoorziening is per 2023 aangepast. Voor begeleiding en ontwikkeling betalen we nu een vergoeding. De vergoeding is lager door een lager aantal FTE. De regeling met het Werkbedrijf voor de Sociale Werkvoorziening is per 2023 aangepast. Voor begeleiding en ontwikkeling betalen we nu een vergoeding. De vergoeding is lager door een lager aantal FTE. Lasten voor projectplan Groene Icoon Challenge (wedstrijd Provincie mbt duurzaamheid, klimaatadaptatie en biodiversiteit). Baten voor projectplan Groene Icoon Challenge( subsidie provincie en bijdrage woningstichting Heteren). Taakmutatie maatschappelijke begeleiding statushouders naar taakveld 6.1. Inzet taakmutatie maatschappelijke begeleiding statushouders. Taakmutatie breed offensief naar reintegratie (6.3). Inzet taakmutatie breed offensief.
15
0
0
0
0
24
BIJLAGE 3: HEROVERWEGINGEN In de Programmabegroting 2023 zijn heroverwegingen vanuit de vorige collegeperiode opgenomen om te komen tot een sluitende begroting en meerjarenperspectief. Via de tussentijdse bestuursrapportages informeren wij uw raad over de realisatie of voortgang. Deze rapportage is hoofdzakelijk gericht op de maatregelen die een financieel effect hebben op jaarschijf 2023 en/of jaarschijf 2024. bedragen x € 1.000
R
Geraamd 2023 2024 2025
Status
Nr
Taakstellingen en heroverwegingen 2023 B. Taakstellingen B BGR22-1.1 Integra l i tei t mi ddel en jongerenpa rtici pa tie B BGR22-1.6 Vervreemden va s tgoed B BGR22-1.11 Overbetuwe Doet B BGR22-1.14 Ra tiona l i s eren wel zi jns s ubs i di es B BGR22-1.16 Sl i mmer beheer en a a nbes teden beh. openba re B BGR22- 2.1 Leerl i ngenvervoer B BGR22- 2.2 Al terna tieve bekos tigi ng PO Jeugd B BGR22- 2.3 Overbetuwe Beweegt B BGR22- 2.7 Bi jdra ge ODRA Sub totaal taakstellingen C. Heroverwegingen C BGR22-1.15 Bi jzondere bi js tand a nders orga ni s eren C BGR22- 3.2 Invoeri ng toeri s ten- en forens enbel a s ting C BGR22- 3.6 Kos tendekk. l eges evenem. Pa rk Li ngezegen Sub totaal heroverwegingen Totaal
100
100 120
90 410
75 70 145 555
24 100 32 100 100 180 115 55 90 796
24 100 32 100 100 180 115 55 90 796
Va na f 2024
75 75 20 170 966
75 70 20 165 961
Voor 2023 ni et gerea l i s eerd Invoeri ng per 1 ja nua ri 2024 Va na f 2024
Va na f 2024 Va na f 2024 Wa a rs chi jnl i jk ni et geheel Gerea l i s eerd va na f 2024 Va na f 2024 Gerea l i s eerd va na f 2024
= gerea l i s eerd = wa a rs chi jnl i jk ni et geheel , nog ni et bekend, l oopt of i n ga ng gezet
Toelichting Invoering toeristen- en forensenbelasting Bij de Kadernota 2023 heeft de Raad ingestemd met de invoering van de toeristen- en forensenbelasting per 1 januari 2024. Bijzondere bijstand anders organiseren/Bijdrage ODRA De bezuinigingen op de bijzondere bijstand en de ODRA zijn moeilijk realiseerbaar en voor 2023 meegenomen als nadeel in de 1e bestuursrapportage. De bezuiniging op de ODRA voor 2024 e.v. is verwerkt in de budgetten van 2024.
25