23-06-27.19 1e bestuursrapportage 2023

1e Bestuursrapportage 2023

Registratienummer: 2023-024450

INHOUDSOPGAVE I.

Inleiding...........................................................................................................................................3

II.

Financiële samenvatting..................................................................................................................4 Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo ........................................................................................4 Exploitatiebudgetten...........................................................................................................................5 Investeringskredieten..........................................................................................................................6 Algemene uitkering .............................................................................................................................6 Risico’s en kansen................................................................................................................................6 Personeel.............................................................................................................................................7

III: Voortgang doelstellingen ...................................................................................................................8 IV: Overzicht financiële mutaties ...........................................................................................................11 Bijlage 1: Prijsinflatie .............................................................................................................................14 Bijlage 2: Budgetneutrale mutaties........................................................................................................15 Bijlage 3: Heroverwegingen ..................................................................................................................17

2

I.

INLEIDING

Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2023. Aan de hand van deze rapportage informeert het college de gemeenteraad over de voortgang van de doelstellingen uit het Uitvoeringsprogramma 2022 -2026 en over de verwachte budgetafwijkingen (>€ 25.000) in de begroting 2023. Op basis van de realisatie tot en met 31 maart 2023 is het verwachte resultaat € 303.000 positief. Dit resultaat wordt veroorzaakt door een positief resultaat op de programmabudgetten van € 0,7 miljoen en een nadeel op de algemene uitkering van € 0,4 miljoen. In hoofdstuk II lichten we de afwijkingen verder toe. We rapporteren over de afwijkingen in het beleid middels de doelstellingen. Dat doen we aan de hand van de factoren Tijd, Kwaliteit en Geld. De auditcommissie onderzoekt gedurende 2023 de wensen en behoeften rondom de Voortgangsrapportages. We hanteren vooralsnog de opzet zoals die tot nu toe gebruikelijk is. In hoofdstuk IV vindt u het totaaloverzicht van de voorgestelde budgetaanpassingen. Naast de voortgang van het beleid (doelstellingen) en de financiële stand van zaken, lichten we afzonderlijk de stand van zaken toe van het beschikbare inflatiebudget (bijlage 1). In bijlage 2 zijn de budgetneutrale mutaties opgenomen. In bijlage 3 rapporteren we over de voortgang van de heroverwegingen.

3

II.

FINANCIËLE SAMENVATTING

Resultaat en ontwikkeling begrotingssaldo Het resultaat van de 1e bestuursrapportage 2023 is € 303.000 positief. Dit positieve resultaat ontstaat door een positief resultaat op de exploitatiebudgetten van € 0,7 miljoen en een negatief resultaat op de Algemene Uitkering van € 0,4 miljoen.

Resultaat 1e bestuursrapportage 2023 nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Exploitatiebudgetten Financiële consequenties investeringskredieten Algemene Uitkering (decembercirculaire 2022) Personeel Resultaat 1e bestuursrapportage 2023

2023 704 0 -401 0 303

2024 -646 0 -447 0 -1.093

bedragen x € 1.000 2025 2026 -446 -446 0 0 -449 -457 0 0 -895 -903

Er zijn een aantal structurele negatieve effecten op de exploitatie in de komende jaren. Belangrijkste oorzaak is de structurele hogere bijdrage vanaf 2024 aan Scalabor, het sociaal ontwikkelbedrijf van Midden-Gelderland die is verhoogd met € 0,3 miljoen. Daarnaast is er nog sprake van de eerdergenoemde negatieve aanpassing van de Algemene Uitkering met € 0,4 miljoen. Na de 1e bestuursrapportage 2023 is het actuele begrotingssaldo voor 2023 gestegen naar € 557.000. Belangrijkste oorzaak van de stijging is het voordeel op de programmabudgetten van € 0,7 miljoen. Actueel begrotingssaldo 2023 inclusief 1e bestuursrapportage nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Begrotingssaldo raadsbesluiten t/m april 2023 Correctie m.b.t. decembercirculaire 2022 1 Begrotingssaldo t/m maart 2023 Resultaat 1e bestuursrapportage 2023

bedragen x € 1.000 2023 -147 401 254 303

Actueel begrotingssaldo

557

Het aangepaste meerjarenperspectief vertoont een wisselend beeld maar er is wel sprake van een structurele vermindering van het saldo van € 0,9 miljoen. Oorzaak is met name de aanpassing van Algemene Uitkering met € 0,4 miljoen. In 2024 is het actuele begrotingssaldo licht negatief, in 2025 positief en in 2026 aanzienlijk lager. We lichten bij de resultaten de ontwikkelingen toe. Actueel begrotingssaldo 2023 inclusief 1e bestuursrapportage nadelen zijn aangegeven met een min Omschrijving Begrotingssaldo raadsbesluiten t/m april 2023 Correctie m.b.t. decembercirculaire 2022 1 Begrotingssaldo t/m maart 2023 Resultaat 1e bestuursrapportage 2022

bedragen x € 1.000 2025 2026

2023

2024

-147 401 254 303

266 447 713 -1.093

2.435 449 2.884 -895

-4.999 457 -4.542 -903

557

-380

1.989

-5.445

Actueel begrotingssaldo

1 De decembercirculaire 2022 is onderdeel van de 1e bestuursrapportage. Omdat deze op voorhand al is verwerkt in het

begrotingssaldo per 28 februari 2023, wordt deze eerst in mindering gebracht.

4

In de kadernota 2024 vindt een verdere analyse van de ontwikkeling van het meerjarenperspectief plaats. We lichten onderstaand de verschillende onderdelen van de eerstgenoemde tabel met de resultaten toe.

Exploitatiebudgetten De bijstelling van de exploitatiebudgetten betekent een positief resultaat van € 704.000 in 2023. In onderstaande tabel staan de mutaties per programma weergegeven. We lichten hier de belangrijkste toe en in hoofdstuk IV zijn alle mutaties met een financieel effect verklaard. In bijlage 2 lichten we de budgetneutrale mutaties toe. Budgetaanpassingen per programma nadelen zijn aangegeven met een min Programma 1 Duurzame en gezonde samenleving 2 Leefbare en bereikbare samenleving 3 Interactie met de samenleving 4 Inclusieve en participatiesamenleving 5 Werkende en lerende samenleving 6 Informatie en kennissamenleving 7 Financiën en bedrijfsvoering 8 Algemeen bestuur AD Algemene dekkingsmiddelen, VPB, onvoorzien en mutaties reserves Totaal budgetaanpassingen

2023

2024

2025

2026

-301 696 0 -79 -466 0 150 0 704

-72 -20 0 0 -354 0 0 0 -200

-72 -20 0 0 -354 0 0 0 0

-72 -20 0 0 -354 0 0 0 0

704

-646

-446

-446

Het nadeel van € 301.000 in programma 1 ontstaat met name door de gestegen uitgaven voor energie van Sportcentrum de Helster. We verwachten op de grond van de regeling vanuit het Ministerie, dat we hiervan ongeveer de helft gecompenseerd krijgen. Het voordeel in programma 2 van € 696.000 wordt met name veroorzaakt doordat de Omgevingswet is uitgesteld waardoor de verwachte nadelen, zoals lagere leges, nog niet zijn opgetreden. Daarnaast hebben we een aantal kavels verkocht, die een voordeel opleverden van € 145.000. De overschrijding in programma 5 in 2023 ontstaat onder ander door de eerdergenoemde aanpassing van de hogere bijdrage aan Scalabor, het sociaal ontwikkelbedrijf van MiddenGelderland, die is verhoogd met € 0,3 miljoen. Programma 7 kent een voordelig saldo van € 150.000, dit bestaat voor € 100.000 vrijval voor de maatregelen bij 7.2 Het versterken van de kwantitatieve en kwalitatieve inzet van de begeleiding van communicatie en participatie en bij 7.1 de inzet van de klachtencoördinator ad € 50.000. Achtergrond is dat de besluitvorming die leidt tot het daadwerkelijk implementeren van de maatregelen tijd kost en dat we daardoor pas in de loop van 2023 de middelen hiervoor in kunnen zetten. Bij de algemene dekkingsmiddelen is een bedrag opgenomen van per saldo € 0,7 miljoen voordeel.

Dit betreft enerzijds een incidenteel voordeel van € 1,4 miljoen en een nadeel van € 0,7 miljoen anderzijds. Het voordeel ontstaat door de toekenning uit de Compensatieregeling zorgkosten kinderen met voogdij/18+. Wij hebben een bedrag van € 1,4 miljoen over 2021 toegekend gekregen dat in de Meicirculaire 2023 zal worden verrekend.

5

Er is een incidenteel nadeel van € 0,7 miljoen op de energielasten ontstaan als gevolg van de stijging van de energielasten in 2023. Het structurele deel van de stijging van de energielasten ad € 0,8 miljoen is vooralsnog opgenomen onder de post Prijsinflatie. We verwijzen hiervoor naar de afzonderlijke informatie in bijlage 1.

Investeringskredieten In deze rapportage vragen we één investeringskrediet aan. Wanmolen Op 10 januari 2023 heeft de raad ingestemd met de herijkte financiële kaders voor de nieuwbouw Wanmolen van in totaal € 11,6 miljoen. Conform de huidige planning vindt de investering plaats in 2023 tot en met 2025. 2023 is een voorbereidingsjaar, waarin slechts een beperkt deel van de uitgaven 2023 plaats vindt. Zo zal in 2023 het ontwerp voor MFC Wanmolen en voor de bijbehorende buitenruime worden opgesteld. Daarnaast worden kosten gemaakt voor diverse onderzoeken en voor de voorbereiding van de vergunningaanvraag. Voor 2023 wordt het benodigde krediet geraamd op € 350.000. Wij verzoeken derhalve om voor 2023 een krediet beschikbaar te stellen van € 350.000. Deze € 350.000 maakt onderdeel uit van de eerdergenoemde € 11,6 miljoen.

Algemene uitkering Op 21 december 2022 is de decembercirculaire Algemene Uitkering (AU) 2022 verschenen. Via een TIC heeft u eind januari kennisgenomen van de financiële consequenties van deze circulaire. De circulaire heeft voor 2023 een netto negatief effect van afgerond € 401.000, als gevolg van een correctie op de foutieve verwerking van de WOZ-waarden door het rijk in de septembercirculaire 2022. Dit effect is conform onderstaande tabel verwerkt. Decembercirculaire 2022 Nadelen zijn aangegeven met een min TV 0.7 Algemene uitkering 0.8 Overige baten en lasten Totaal budgettair nadeel

(bedragen x € 1.000) 2023 2024 2025 2026 Toelichting budgetaanpassing -370 -416 -418 -426 Effect decembercirculaire 2022 -31 -31 -31 -31 Reservering taakmutatie Wet Goed Verhuurderschap -401 -447 -449 -457

Risico’s en kansen Financiële effecten nieuwe cao In april 2023 is een nieuwe cao afgesloten die financieel een effect betekent van ongeveer € 1,1 miljoen aan extra uitgaven. Uitgangspunt is dat de cao-verhogingen vergoed worden middels de Algemene Uitkering. De effecten hiervan zien we definitief bij de uitkomsten en doorrekeningen van de meicirculaire die eind mei 2023 verschijnt. Prijsinflatie In de 1e bestuursrapportage 2023 hebben we alle mogelijke financiële effecten van de prijsinflatie zowel incidenteel als structureel geïnventariseerd, voor zover die nu bekend zijn. In de meicirculaire 2023 zullen via de Algemene Uitkering aanvullende middelen beschikbaar komen. Dan zal ook duidelijk zijn in hoeverre we aanvullende middelen ter beschikking krijgen om eventuele effecten gedurende dit jaar en verdere jaren nog te kunnen compenseren.

6

De gemeente heeft een relatie met een groot aantal partijen waarmee ze samenwerkt en waaraan ze een jaarlijkse financiële bijdrage verstrekt. De cao-stijgingen en inflatie bij deze verbonden partijen hebben mogelijkerwijs effect op de werkelijke financiële inkomsten in 2023 en de doorwerking daarvan naar de komende jaren. We gaan er vooralsnog van uit dat deze doorwerking past binnen de aanpassing van de Algemene Uitkering van onze gemeente. Heroverwegingen In de begroting 2023 en verdere jaren zijn structurele bezuinigingen meegenomen uit de vorige collegeperiode. In 2023 gaat het om een bedrag van € 0,6 miljoen, oplopend naar € 0,9 miljoen in 2024 e.v. (zie ook bijlage 1 voor de verschillende posten). De invulling van deze structurele bezuinigingen is een aandachtspunt. Brand Heteren Op 9 februari 2023 heeft een grote brand plaatsgevonden bij een bedrijf op het industrieterrein in Heteren. Bij de brand zijn asbestdeeltjes vrijgekomen. De gemeente heeft in verband met het veiligheids- en gezondheidsrisico hiervan, opdracht gegeven om het asbest zo snel mogelijk op te ruimen. De totale uitgaven die daar tot nu toe mee gemoeid zijn, bedragen € 0,9 miljoen. De verwachting is dat de totale uitgaven rond de € 1,2 miljoen gaan bedragen. De gemaakte kosten verhalen we op de verzekering van het bedrijf of de eigenaar.

Volledigheidshalve merken we op dat wij de kosten dragen die onverhoopt niet verhaald kunnen worden.

Personeel Ontwikkeling personeelsbudget Cao-akkoord en ontwikkeling P-budget In april 2023 is op basis van de ledenraadpleging het cao-akkoord 2023 vastgesteld. In dit akkoord is een salarisontwikkeling afgesproken van € 240 bruto per maand en 2% per 2 januari 2023. Op basis van een doorberekening betekent dit voor het P-budget 2023 een structurele ophoging van € 1,25 miljoen. Daarnaast melden we voor 2023 een structureel voordeel van € 135.000. Dit voordeel is te verklaren door de actualisatie van de werknemers- en werkgeverspremies die lager zijn ten opzichte van de primaire begroting 2023. Per saldo resteert een structurele ophoging van € 1,1 miljoen in verband met salarisontwikkelingen die voortvloeien uit het cao-akkoord 2023. Tegemoetkoming kosten arbeidsongeschiktheidsverzekering In het cao-akkoord 2023 is de loondoorbetaling bij ziekte gewijzigd en het derde ziektejaar is afgeschaft per 1 januari 2024. Werknemers die vallen onder de nieuwe regeling per 1 januari 2024 krijgen een tegemoetkoming in de kosten van een arbeidsongeschiktheidsverzekering. De tegemoetkoming is €10 per maand. Op basis van de eerste inzichten betekent dit een nadeel van structureel € 8.500 afgerond. Effecten Verlofharmonisatie In het cao-akkoord 2021 en 2023 zijn afspraken gemaakt over verlofharmonisatie en verloftoename.

Dit betekent op basis van de eerste inzichten minimaal 3,5 fte afname van de productieve uren terwijl het werkvolume ongewijzigd blijft. In de Kadernota 2022 is hierover een signaal afgegeven. In deze bestuursrapportage wordt het structureel nadeel € 140.000 vanaf 2023 gemeld. Het structurele nadeel vanaf 2024 wordt meegenomen in de Kadernota 2024. Thuiswerkfaciliteiten Naast de cao-afspraken over thuiswerkfaciliteiten heeft onze organisatie lokale afspraken gemaakt over thuiswerkmeubilair. Voor de dekking van thuiswerkmeubilair (excl. thuiswerkvergoeding) is een eenmalig budget beschikbaar gesteld van € 245.000 (Jaarrekening 2020). Vanaf 2023 is een structureel budget opgenomen voor thuiswerkmeubilair. Daarom wordt voorgesteld om € 95.000 eenmalig vrij te laten vallen vanuit het restant budget van de jaarrekening 2020. 7

III: VOORTGANG DOELSTELLINGEN In dit hoofdstuk geven wij voortgangsduiding van de doelstellingen die opgenomen zijn in het Uitvoeringsprogramma 2022-2026. Dit doen we aan de hand van de indicatoren Kwaliteit – Tijd – Geld. De volgende kleuraanduiding geeft de situatie per 1 april 2023 aan: uitvoering vindt plaats conform de gestelde kaders afwijking t.o.v. de actuele kaders impact van de afwijking vraagt nieuw besluit nog niet gestart // nog niet van toepassing In onderstaande tabel zijn alle doelstellingen voorzien van een kleuraanduiding. Als een of meer van indicatoren van een doelstelling oranje en/of rood gearceerd zijn, lichten we deze afwijkingen toe.

8

Doelstelling 1.1 Duurzaamheid

Kwaliteit

Tijd

Geld

Toelichting op de afwijking Uitvoering van de wijkuitvoeringsplannen vanuit de transitievisie warmte start rond de zomer 2023 wegens beperkte personele capaciteit. De integrale aanpak maakt onderdeel uit van programma duurzaamheid waarvan de kaders in voorjaar 2023 bestuurlijk besproken worden.

1.2 Circulair 1.3 Sport en gezondheid 1.4 Publieke gezondheid 2.1 Wonen

Enkele acties uit de Woonagenda 2025 die voor 2022 genoteerd staan, zijn wel gestart, maar nog niet afgerond (o.a. inzet woonbeschermingsmaatregelen en aanpak bijzondere woonconcepten. Dit jaar gaan we verder aan de slag met de betreffende acties.

2.2 Mobiliteit 2.3 Economie 2.4 Veiligheid

De werkzaamheden die verband houden met de opvang van vluchtelingen hebben invloed op de voortgang van de reguliere werkzaamheden van het cluster Integrale Veiligheid. Hierdoor worden sommige activiteiten in 2023 niet of later dan gepland, opgepakt.

2.5 Openbare ruimte 2.6 Recreatie en toerisme 3.1 Participatiecultuur 3.2 Interactie met de samenleving 3.3 Dienstbare overheid 4.1 WMO 4.2 Jeugdzorg

De evaluatie van de pilot Praktijkondersteuner Jeugd, heeft enige vertraging opgelopen. In de loop van 2023 vinden evaluaties plaats van de pilot praktijkondersteuner Jeugd en van de extra inzet van het jongerenwerk en schoolmaatschappelijk werk vanuit de NPO middelen. Een gesprek met de raad hierover staat gepland voor september 2023 in het kader van samen aan zet (Versterken sociale basis jeugd). Voor de meest recente informatie verwijzen wij naar de raadsinformatiememo van 10 januari 2023 over besteding corona en NPO gelden.

4.3 Schuldhulpverlening 4.4 Armoedebeleid

In 2023 nemen meer deelnemers deel aan de collectieve zorgverzekering en is het aantal deelnemers toegenomen die deelnemen aan het pakket met de hoogste gemeentelijk bijdrage. Hierdoor is een verhoging van de begroting 2023 met € 60.000 nodig om de kosten te dekken.

4.5 Sterke sociale basis sociaal domein

5.1 Participatiewet (re-integratie en participatie)

9

5.2 Participatiewet (inkomen)

De aangekondigde maatregelen in "Participatiewet in Balans" van minister Schouten treden (naar verwachting) pas medio 2024 in werking. We maken daarom de keuze om het Uitvoeringsplan Bijstand op Maat niet volgens planning in 2023 te realiseren maar te wachten en aan te sluiten bij de landelijke ontwikkelingen. Afhankelijk van de maatregelen en de beleidsvrijheid voor gemeenten bekijken we in 2024 of we het Uitvoeringsplan alsnog realiseren. De structurele middelen die vanaf 2023 in de begroting zijn opgenomen voor Bijstand op maat, benutten we voor een rondetafelgesprek met de raad over Bijstand op Maat, voor de herziening van de beleidsregels bijzondere bijstand en energiearmoede.

5.3 Onderwijshuisvesting 5.4 Onderwijs en zorg 5.5 Kunst, cultuur en erfgoed 6.1 Toegang tot diensten en producten 6.2 Verantwoord werken met gegevens

Als gevolg van veel projecten met een ICT component zit er vertraging op de technische implementatie.

6.3 Digitaal en procesmatig werken 7.1 Financiën 7.2 Bedrijfsvoering 8.1 Regionale samenwerking 8.2 Verbonden partijen

10

IV: OVERZICHT FINANCIËLE MUTATIES Budgetaanpassingen 1e bestuursrapportage 2023 Nadelen zijn aangegeven met een min

(bedragen x € 1.000)

PR TV

Omschrijving

2023

1

5.2 Sportaccommodaties

Sportcentrum De Helster

-377

2024 2025 2026 Toelichting budgetaanpassing Hoge inkoopprijzen voor energie leiden tot een stijging van de uitgaven voor de Helster.

1

5.2 Sportaccommodaties

Sportcentrum De Helster

188

Het Rijk heeft in 2022 € 207 miljoen beschikbaar gesteld om de openbare zwembaden te ondersteunen in een deel van de meerkosten voor energie door de gestegen energieprijzen over 2022 en 2023. Er is rekening gehouden met 50% van de meerkosten.

1

7.3 Afval

Scenario’s circulair ambachtscentrum

50

De voorbereiding vindt plaats in 2023, de implementatie vindt plaats in 2024.

1

7.4 Milieubeheer

Bijdrage ODRA

-72

1

7.4 Milieubeheer

Bijdrage ODRA

-90

2

1.2 Openbare orde en veiligheid

Versterken inzet openbare orde

40

2

5.7 Openbaar groen en recreatie

Actualisatie IKPOR

75

2

5.7 Openbaar groen en recreatie

Uitvoering Landschap Algemeen

-20

-72

-72

-72 Het is wettelijk verplicht om de basis(bouw)taak 'Melding sloop met asbest' te beleggen bij de omgevingsdiensten, oftewel de ODRA voor gemeente Overbetuwe. Dit betekent een extra structurele bijdrage aan de ODRA voor het uitvoeren van deze taak vanaf 2023. Tot dusver is deze taak door de eigen organisatie uitgevoerd. Echter is deze ene specifieke taak teveel vervlochten met de integrale uitvoering van andere meldingen en toezichtstaken op het gebied van bouwen waardoor de overdracht geen besparing oplevert. Op de uitgaven aan de ODRA zit vanaf 2023 een structurele bezuinigingstaakstelling van € 90.000. In 2023 is op grond van de begroting 2023 en de onderliggende prestatieafspraken deze taakstelling niet realiseerbaar. De extra medewerker openbare orde start per 1 juni. Een deel van het jaarbudget valt derhalve vrij. De actualisatie vindt plaats in 2024.

-20

-20

-20 Aanpassing bijdrage om uitvoeringsplan Landschap en biodiversiteit 2023-2026 mogelijk te maken. Voor dit plan is ook 50% provinciale subsidie verkregen.

11

2

8.2 Grondexploitatie

Overige grondtransacties

145

De mutatie betreft de momenteel bekende verkopen die zich in een ver gevorderd stadium bevinden. Daarnaast wordt de grond onder middenspanningsruimten verkocht in plaats van het vestigen van een recht van opstal.

2

8.3 Wonen en bouwen

Omgevingsvergunningen leges

400

Zoals gemeld in de Kadernota 2023 heeft het invoeren van de omgevingswet een nadelig effect op de legesinkomsten. Vanwege de uitstel van de omgevingswet naar 1 januari 2024 wordt het nadeel voor 2023 niet gerealiseerd.

2

8.3 Wonen en bouwen

Invoering Omgevingswet

56

De invoering van de omgevingswet is uitgesteld naar 1 januari 2024. Hierdoor vervallen de extra algemene kosten zoals gemeld in de Kadernota 2023 met betrekking tot de invoering van de omgevingswet.

4

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

MGR SD Module Inkoop en RPO Zorg

-79

Op basis van de gewijzigde begroting MGR 2023

5

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

MGR module onderwijs

-68

Op basis van de gewijzigde begroting MGR 2023

5

6.3 Inkomensregelingen

Uitkeringen algemene bijstand

-360

5

6.3 Inkomensregelingen

Uitkeringen algemene bijstand

525

Doordat het minimumloon gestegen is. Zijn daarmee ook de uitkeringen gestegen. De stijging per gemiddelde bestandsuitkering is € 670 hoger dan begroot. De rijksbijdragen op basis van de voorlopige budgetten 2023 zijn hoger dan de begroting.

5

6.3 Inkomensregelingen

Beschikkingen bijzondere bijstand

-75

5

6.3 Inkomensregelingen

Collectieve ziektekostenverzekering

5

6.4 WSW en beschut werk

Sociale werkvoorziening

5

6.4 WSW en beschut werk

Sociale werkvoorziening

In de Kadernota 2022 is benoemd dat er een ombuiging van € 75.000 gerealiseerd kon worden door bijzondere bijstand vanaf 2023 anders te organiseren. Denk hierbij aan afspraken met bewindvoerders om hoge kosten te voorkomen en het zelf organiseren van beschermingsbewind. Tot op heden zijn deze veranderingen niet doorgevoerd. Bovendien is de primaire begroting van 66303005 beschikkingen bijzondere bijstand vorig jaar ook overschreden, toen de begroting nog € 753.000 was. We zien nu geen reden om aan te nemen dat we de ombuiging van € 75.000 in 2023 e.v. realiseren. Daarom stellen we een structurele mutatie voor van € 75.000. -60 -60 -60 -60 De toename van het aantal deelnemers in 2023 en een verschuiving in de pakketten waarbij hoofdzakelijk het aantal deelnemers aan het pakket met de hoogste gemeentelijke bijdrage is toegenomen. -150 -294 -294 -294 Bijdrage aan Scalabor voor begeleiding en ontwikkeling van swmedewerkers betreffende de aangepaste regeling uitvoering Wsw door Scalabor B.V. 2023-2025 -249

Op basis van de gewijzigde begroting MGR 2023

12

5

6.5 Arbeidsparticipatie

MGR WSP

-29

Op basis van de gewijzigde begroting MGR 2023

7

0.4 Overhead

Klachtencoördinator

50

De besluitvorming die leidt tot het daadwerkelijk aanstellen van een klachtencoördinator kost tijd. De verwachting is dat deze op 1 juli begint.

7

0.4 Overhead

Begeleiding en communicatie participatietrajecten

100

De besluitvorming die leidt tot het daadwerkelijk implementeren van de maatregelen tijd kost en dat betekent dat we daardoor in de loop van 2023 de middelen hiervoor in kunnen zetten.

AD 0.7 Algemene uitkering

Uitkeringen gemeentefonds

1.400

AD 0.8 Overige baten en lasten

Energiekosten

-696 -200

Compensatieregeling voogdij en 18+ (verwerking volgt in de meicirculaire 2023) Stijging energiekosten, betreft diverse taakvelden. Incidenteel deel 2023 en 2024.

704

-646

-446

-446

13

BIJLAGE 1: PRIJSINFLATIE Bij het afsluiten van een (meerjarig) inkoopcontract maken we ook afspraken over de prijsinflatie gedurende de looptijd. Om deze prijsaanpassingen op te kunnen vangen wordt jaarlijks in de Kadernota een budget opgenomen. Op de taakvelden waar geen ruimte is om de indexering op te vangen, wordt normaliter het budget aangepast. Daartegenover staat een verlaging van het beschikbare budget voor de prijsinflatie. In de Kadernota 2023 is de stelpost prijsinflatie berekend op € 1.189.000 (gebaseerd op het IMOCpercentage van 2,3 %). Daarnaast hebben we aanvullende middelen gereserveerd vanuit de Septembercirculaire 2022 en verwachten we nog een aanvulling bij de meicirculaire 2023. In totaal komt de stelpost daarmee op een totaal uit van € 2,7 miljoen. Verloop stelpost prijsinflatie nadelen zijn aangegeven met een min

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving Kadernota 2023 Toevoeging restant 2022 (2e bestuursrapportage 2022)

1.189 253 833 500

Toevoeging uit Septembercirculaire 2022 Prognose structureel accres voor hogere inflatie 2022 (Meicirculaire 2023) Subtotaal

2.775

1e bestuursrapportage 2023

0

Restant saldo

2.775

In totaal hebben we voor € 2,6 miljoen structurele posten geïnventariseerd die te relateren zijn aan de prijsinflatie. In onderstaande tabel worden deze mutaties per taakveld toegelicht.

TV 0.1 0.4 0.4 0.4 0.4 0.8 1.2 Diverse Diverse Diverse

Omschrijving

Bedrag (x € 1.000)

VNG Energiekosten Rechtskundige adviezen

-53 -800 -5

Personeelskosten ICT samenwerking ICT overig Brandstof Serviceteam Stations Subsidies welzijnspartners

-34 -85 -30 -10 -143

Inhuur personeel Zorgkosten Wmo/Jeugd

Tussentijdse inventarisatie prijsinflatie

-108 -1.385 -2.653

Bij de tweede bestuursrapportage 2023 bezien we in hoeverre de inflatie ook bijstelling van de budgetten vereist. Mede in het licht van eerdere onderschrijdingen wordt eerst zoveel mogelijk getracht deze op te vangen binnen de bestaande budgetten.

14

BIJLAGE 2: BUDGETNEUTRALE MUTATIES Budgetneutrale wijzigingen 1e bestuursrapportage 2023 Nadelen zijn aangegeven met een min PR

TV

(bedragen x € 1.000) 2023

2024

2025

2026

Toelichting budgetaanpassing

Inhuur sociaal domein 5

6.3

Inkomensregelingen

-66

In het team Uitvoering Sociaal Domein bestaat voor 2023 een tekort op de inhuur van tijdelijk personeel.

5

6.5

Arbeidsparticipatie

-44

4

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-44

4

6.72b Jeugdhulp behandeling

-70

5

4.3

-91

4

6.2

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

89

Herprioritering uitvoeringsprogramma 2022-2026: inrichting STO (huisvesting en juridische inrichting).

4

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

100

Fasering uitvoeringsprogramma 2022-2026: praktijkondersteuner huisartsen, evaluatie moet nog plaats vinden.

4

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

126

Fasering uitvoeringsprogramma 2022-2026: versterken sociale basis (algemeen maatschappelijk werk).

Energielasten riolering 1

7.2

Riolering

-287

Gestegen energiekosten voor de pompen en gemalen.

1

7.2

Riolering

287

Extra onttrekking voorziening riolering ter dekking van de gestegen energiekosten.

Kapitaallasten Hart van Heteren 1

7.2

Riolering

-7

Kapitaallasten voor riolering Hart van Heteren.

1

7.2

Riolering

7

Extra onttrekking voorziening riolering ter dekking van de kapitaallasten.

Vrijval overheveling 7

0.4

Overhead

95

Gedeeltelijke vrijval overheveling thuiswerkfaciliteiten

7

0.4

Overhead

-95

Lagere onttrekking aan de algemene reserve

Onderwijskansenbeleid 5

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Sportakkoord

25

Specifieke uitkering OAB 2023 extra baten

-25

Specifieke uitkering OAB 2023 extra lasten

1

5.1

Sportbeleid en activering

57

Specifieke uitkering Sportakkoord 2022 extra lasten

1

5.1

Sportbeleid en activering

-57

Specifieke uitkering Sportakkoord 2022 extra lasten Motie dierenwelzijn naar juiste taakveld

Overboeking van taakveld AD

0.8

Overige baten en lasten

10

2

1.2

Openbare orde en veiligheid

-10

2

1.2

Openbare orde en veiligheid

15

15

15

15 Kosten jeugdbeschermingstafel van veiligheid naar taakveld 6.2.

4

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

-15

-15

-15

-15 Kosten jeugdbeschermingstafel van veiligheid naar taakveld 6.2.

5

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-420

-530

-530

-530 Schoolmaatschappelijk Werk i.v.m. nieuwe IV3

4

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

420

530

530

530 Schoolmaatschappelijk Werk i.v.m. nieuwe IV3

Motie dierenwelzijn naar juiste taakveld

15

4

6.6

4

6.71b Begeleiding (WMO)

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

4

6.72a Jeugdhulp begeleiding

-271

-271

-271

-271 Abonnementstarief i.v.m. nieuwe IV3

271

271

271

271 Abonnementstarief i.v.m. nieuwe IV3

-2.661 -2.661 -2.661 -2.661 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.72a Jeugdhulp begeleiding

232

232

232

232 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.72b Jeugdhulp behandeling

2.307

2.307

2.307

2.307 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

1.212

1.212

1.212

1.212 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

1.268

1.268

1.268

1.268 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.73a Pleegzorg

-13

-13

-13

-13 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.73b Gezinsgericht

-990

-990

-990

-990 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

636

636

636

636 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4 4 4

6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

4

-1.768 -1.768 -1.768 -1.768 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3 -47 66

-47 66

-47 66

-47 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3 66 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

6.74c Gesloten plaatsing

-268

-268

-268

-268 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.82a Jeugdbescherming

22

22

22

22 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

4

6.82b Jeugdreclassering

4

4

4

4 Herverdeling jeugdhulp i.v.m. nieuwe IV3

0

0

0

0

16

BIJLAGE 3: HEROVERWEGINGEN In de Programmabegroting 2023 zijn heroverwegingen vanuit de vorige collegeperiode opgenomen om te komen tot een sluitende begroting en meerjarenperspectief. Via de tussentijdse bestuursrapportages informeren wij uw raad over de realisatie of voortgang. Deze rapportage is hoofdzakelijk gericht op de maatregelen die een financieel effect hebben op jaarschijf 2023 en/of jaarschijf 2024.

Toelichting Invoering toeristen- en forensenbelasting De invoering van de toeristen- en forensenbelasting is nog onderwerp van definitieve besluitvorming. Bijzondere bijstand anders organiseren/Bijdrage ODRA De bezuinigingen op de bijzondere bijstand en de ODRA zijn moeilijk realiseerbaar en voor 2023 meegenomen als nadeel in deze 1e bestuursrapportage.

17